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Dr. Rosso Claudio
rosso@gruppocs.com
Trento, – 04 Aprile 2017
AUDITOR sui Sistemi di Gestione di
Prevenzione della Corruzione (UNI 37001:2016)
ed il nuovo REGISTRO AICQ SICEV
Trento – 04 Aprile 2017
Relatore: Dr. Rosso Claudio
Referente Schema di Certificazione Auditor 37001 di AICQ SICEV
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01. Introduzione alla Norma UNI 37001:2016;
02. Il concetto di “Corruzione” attribuito dalla Norma;
03. L'Entità della Corruzione ed il relativo dimensionamento;
04. L'Auditor dei Sistemi di Gestione Prevenzione Corruzione;
05. Processi che devono essere oggetto di Audit; 06. Le competenze dell'Auditor: Schema AB 37001 AICQ SICEV; 07. Requisiti Minimi: Schema AB 37001 AICQ SICEV; 08. Conoscenze ed Abilità: Schema AB 37001 AICQ SICEV.
INDICE
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1. Introduzione alla Norma UNI 37001:2016
La UNI ISO 37001 è lo standard internazionale, realizzato allo scopo di supportare le
Organizzazioni nell'adozione di un SISTEMA DI GESTIONE volto ad AFFRONTARE e
PREVENIRE possibili casi CORRUTTIVI.
Questo nuovo standard contribuisce a definire i REQUISTI e le MODALITA'
APPLICATIVE con le quali le organizzazioni potranno dichiararsi “COMPLIANCE”
rispetto alla PREVENZIONE DELLLA CORRUZIONE, ovvero avere adottato misure di
prevenzione ragionevoli e proporzionali al rischio di incorrere in ambiti corruttivi.
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2. Il Concetto di “Corruzione” attribuito dalla Norma
E' importante evidenziare, come nell’ottica del SISTEMA DI GESTIONE ANTICORRUZIONE, il significato di “CORRUZIONE” vada inteso in senso più ampio rispetto al corrispondente reato previsto dalle legislazioni cogenti.
Ricadono infatti in tale accezione, tutte le condotte che, si pongono come ostacolo rispetto al perseguimento delle finalità d’interesse generale cui sono preposte sia le organizzazioni pubbliche che quelle private (Corruzione Endemica – Sistematica, Corruzione negli Appalti, Corruzione e Concusione) Si pensi solo al vastissimo mondo del non profit, della cooperazione sociale, della sanità e dell’istruzione private, delle organizzazioni private appaltatrici di pubblici servizi, delle organizzazioni non
governative...).
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3. L'Entità della Corruzione ed il relativo dimensionamento
Robert Klitgaard, esperto di corruzione, afferma che “la
corruzione è un reato basato sul calcolo, non sulla
passione”. Le persone tendono a corrompere o a
essere corrotte quando i rischi sono bassi, le multe e
punizioni minime, e le ricompense grandi”. Lo
studioso, semplifica affermando che la propensione alla
corruzione può essere rappresentata dalla seguente
formula:
C = M + S – R Dove la Corruzione ( C ) è tanto più probabile quanto
più alta è la somma di Monopolio ( M ) più Segretezza
( S ), meno la Responsabilità ( R ) (Civile e Penale).
Nell'equazione di Klitgaard l'unica maniera per
diminuire la propensione alla corruzione è innalzare la
probabilità di una punizione severa, cioè la
Responsabilità Civile e Penale.
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Auditor 37001
4. L'Auditor dei Sistemi di Gestione di Prevenzione della Corruzione
UNI ISO 37001:2016, par. 5.3.2,
definisce il concetto di verifica della
“Conformità” che l’alta direzione
deve assegnare “A persona o alle
persone che hanno le competenze,
lo status, l’autorità e l’indipendenza
opportuni”
UNI ISO 37001:2016, par. 8.1 -
Pianificazioni e controlli operativi,
definisce le attività con le quali
l’organizzazione deve pianificare,
attuare, sottoporre a verifica e
controllare i processi necessari per
soddisfare i requisiti del Sistema di
Gestione per la Prevenzione della
Corruzione.
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5. Processi che devono essere oggetti di Audit
La UNI 37001:2016, traccia il perimetro dei processi che devono essere oggetto di
specifici controlli, da parte degli AUDITOR, e precisamente:
* Processi di Due diligence;
* Controlli Finanziari e non Finanziari;
* Controlli da parte di organizzazioni controllate e soci in affari;
* Impegni per la Prevenzione della Corruzione;
* Regali, ospitalità, donazioni e benefici simili;
* Gestione dell’inadeguatezza dei controlli per la Prevenzione della Corruzione;
* Segnalazione di sospetti;
* Indagini e gestione della corruzione.
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6. Le Competenze dell'Auditor di Sistemi di Gestione Prevenzione Corruzione
Schema AICQ SICEV AB 37001 – Certificazione delle Competenze
Per AUDITOR sui Sistemi di Gestione della Prevenzione della Corruzione, si
intende un profilo preposto alla esecuzione di AUDIT Interni ed Esterni, di una
Organizzazione, basati su SPECIFICHE COMPETENZE nella:
Programmazione e Pianificazione di AUDIT di Sistemi di Gestione della
Prevenzione della Corruzione;
Verifica della Efficace Attuazione del Sistema di Gestione realizzato;
Verifica della conformità alla norma UNI ISO 37001:2016.
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7. Requisti Minimi – 1/3
Schema AICQ SICEV AB 37001 – Certificazione delle Competenze
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7. Requisti Minimi – 2/3
Schema AICQ SICEV AB 37001 – Certificazione delle Competenze
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7. Requisti Minimi – 2/3
Schema AICQ SICEV AB 37001 – Certificazione delle Competenze
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8. Conoscenze ad Abilità del Auditor 37001
Schema AICQ SICEV AB 37001 – Certificazione delle Competenze
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AUDITOR sui Sistemi di Gestione di
Prevenzione della Corruzione
(UNI 37001:2016)
ed il nuovo REGISTRO AICQ SICEV
Per la Vs. Attenzione.