Post on 15-Aug-2015
transcript
REALIZZATO DA:
Prot: GOC -05:12764/LS_FNS
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Manuale d'usoSSeerrvviizzii ddii FF iinnaannzzaa II nnnnoovvaattiivvaa
SSeerrvviizzii iinnnnoovvaattiivvii ppeerr llee iimmpprreessee SSeerrvviizziioo 11::
FF iinnaannzzaa iinnnnoovvaattiivvaa
REALIZZATO DA:
Prot: GOC-05:12764/LS_FNS
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Nome Azienda Firma
Redatto da Avataneo Bartolomeo SOGES
Verificato da Lucio Silvestri EDA
Approvato da Roberto Tognetti Fondazione Novara Sviluppo
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
2/23
IINNDDIICCEE DDEEGGLLII AARRGGOOMMEENNTTII
IINNDDIICCEE DDEELLLLEE FFIIGGUURREE 3
IINNDDIICCEE DDEELLLLEE TTAABBEELLLLEE 3
1. Introduzione 4
1.1. Scopo 4
1.2. Struttura del documento 4
1.3. Storia delle revisioni 4
Tabella 1 – Storia delle revisioni del documento 4
1.4. Documenti di riferimento 5
Tabella 2 – Documenti di riferimento 5
1.5. Acronimi e Glossario 6
Tabella 3 – Acronimi e Glossario 6
2. Contesto di intervento 7
3. Procedure per l’utilizzo del Software di Analisi Finanziaria 8
3.1. Menu, barre di navigazione e di stato, pulsanti, schede 8 3.1.1. Menu principale e sottomenu 8 3.1.2. Barre di navigazione e di stato 9 3.1.3. Pulsanti 9 3.1.4. Schede 10
3.2. Come imputare i dati contabili e procedere all’analisi economico-finanziaria 11 3.2.1. Imputare i dati relativi allo Storico – Stato patrimoniale 11 3.2.2. Imputare i dati relativi allo Storico – Conto economico 13 3.2.3. Analizzare i dati consuntivi elaborati attraverso il riclassificato e gli indici 14
3.3. Come procedere ad elaborare l’analisi economico-finanziaria in ottica previsionale 15 3.3.1. L’ipotesi di continuità 15 3.3.2. Utilizzo dello scenario previsionale 1 15 3.3.3. Utilizzo dello scenario previsionale 2 17 3.3.4. Come consultare il bilancio riclassificato e gli indici previsionali 18
3.4. Come calcolare un mutuo 21
3.5. Come calcolare il leasing 22
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
3/23
IINNDDIICCEE DDEELLLLEE FFIIGGUURREE
Figura 1 – Raffigurazione dei menu, sottomenu, barra di navigazione e stato, pulsanti e schede ...... 8
Figura 2 – Schermata tipo per la selezione dell’annualità ................................................................ 11
Figura 3 –Schede attivo e passivo ...................................................................................................... 12
Figura 4 – Sezione per l’imputazione dei dati relativi al Conto Economico ..................................... 13
Figura 5 – Sezione di accesso ai dati consuntivi elaborati ................................................................. 14
Figura 6 – Schermata relativa all’inserimento dei dati per lo scenario previsionale 1 ...................... 16
Figura 7 - Schermata relativa all’inserimento dei dati per lo scenario previsionale 2 ....................... 17
Figura 8 – Schermata relativa agli indici previsionali ....................................................................... 19
Figura 9 – Finestre di spiegazione degli indici e dei rispettivi grafici di andamento ........................ 20
Figura 10 – Videata relativa al calcolo del mutuo ............................................................................. 21
Figura 11 – Videata relativa al calcolo del leasing ............................................................................ 22
IINNDDIICCEE DDEELLLLEE TTAABBEELLLLEE
Tabella 1 – Storia delle revisioni del documento 4
Tabella 2 – Documenti di riferimento 5
Tabella 3 – Acronimi e Glossario 6
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
4/23
11.. IInnttrroodduuzziioonnee
11..11.. SSccooppoo
Il presente documento espone in forma schematica le istruzioni operative all’uso delle funzionalità del “Software di analisi finanziaria” che è stato sviluppato per erogare il servizio di Finanza Innovativa alle imprese sperimentatrici che, attraverso Fondazione Novara Sviluppo, hanno aderito al P.R.A.I. Il documento ha l’obiettivo di diventare uno strumento integrativo alle azioni di formazione all’uso e alla tutorship. Lo sviluppo del software rispetta l’analisi di dettaglio protocollo GOC-05:06857/FNS-B.
11..22.. SSttrruuttttuurraa ddeell ddooccuummeennttoo
Il documento è strutturato in tre capitoli principali che riguardano:
Capitolo 1 – Introduzione: è il presente capitolo il quale descrive lo scopo del documento e i riferimenti utilizzati per lo sviluppo delle funzionalità del software.
Capitolo 2 – Contesto di intervento: traccia una breve sintesi delle caratteristiche del sistema al fine di inquadrare gli obiettivi che il progetto di Finanza Innovativa si pone.
Capitolo 3 – Procedure per l’utilizzo: descrive le procedure da adottare per utilizzare ognuna delle funzionalità del Software di Analisi Finanziaria.
11..33.. SSttoorriiaa ddeellllee rreevviissiioonnii
Rev. Autore/i Modifiche Data rilascio
A B. Avataneo Stesura iniziale 21/03/2005
B G. Frascella Revisione finale
C L. Coggiola Stesura contenuti specifici 23/04/2005
D A. Faresin Revisione intermedia
Tabella 1 – Storia delle revisioni del documento
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
5/23
11..44.. DDooccuummeennttii ddii rriiffeerriimmeennttoo
ID Titolo Codice di Riferimento Data Autore
#2 FNS_Analisi di Dettaglio FI_Rev_B GOC-05:06857/FNS-B Marzo 2005 EDA-SOGES
Tabella 2 – Documenti di riferimento
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
6/23
11..55.. AAccrroonniimmii ee GGlloossssaarriioo
La tabella seguente riporta i principali acronimi utilizzati.
Acronimo Definizione
Imprenditore Imprenditore, direttore amministrativo, referente aziendale per la finanza utente del sistema
Committente Fondazione Novara Sviluppo
CUG Closed User Group (gruppo chiuso di utenti)
CV Curriculum vitae
DSC Digital Solution Center
EDA Enterprise Digital Architects
SOGES Gruppo Soges S.p.A.
ICT Information Communication Technology
IEC International Engineering Consortium
IETF Internet Engineering Task Force
IPPM IP Performance Metrics
ISDN Integrated Service Digital Network
IT Information Technology
ITIL Information Technology Infrastructure Library
ITU International Telecommunication Union
LAN Local Area Network
n.a. non applicabile
NMS Network Management System
OO Object Oriented
POP Point Of Protocol
RDBMS Relational Database Management System
RUPA Rete Unitaria Pubblica Amministrazione
SAN Storage Area Network
SLA Service Level Agreement
SPoF Single Point of Failure:
TPC Transaction Processing Performance Council
TMOS Telecomunication Maintenance and Operating Support
UML Unified Macro Language
UPS Unterruptible Power Supply
USB Universal Serial Bus
WAN Wide Area Network
WBS Work Breakdown Structure
WP Work Package
XML Extensible Mark-up Language
SAF Software di Analisi Finanziaria
Tabella 3 – Acronimi e Glossario
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
7/23
22.. CCoonntteessttoo ddii iinntteerrvveennttoo Per lo sviluppo del sistema di Finanza Innovativa si è svolta un indagine territoriale che ha avuto l’obiettivo di aggiornare ed approfondire i risultati della prima fase di indagine condotta dalla Fondazione Novara Sviluppo sul territorio tra febbraio e ottobre 2003, che ha permesso di individuare, all’interno di un ampio spettro di esigenze, un insieme limitato di “priorità percepite”.
Le principali funzionalità sviluppate, nel sistema software di Finanza Innovativa, sono state individuate sulla base dalle necessità e dal livello di conoscenze economico-finanziarie delle imprese appartenenti alla filiera della rubinetteria e del valvolame residente sul territorio novarese.
Sinteticamente • Analisi economico finanziario
– Elaborazione su base triennale e annuale– Produzione di un report dati utile ai fini di un analisi previsionale
• Indici di bilancio per l’analisi dell’attività economica– Offre l’opportunità di calcolare indici di bilancio consuntivi e preventivi sulla base di
quelli prevalentemente utilizzati dalle banche.• Strumenti che agevolano l’analisi di problematiche di tipo finanziario
– Lo strumento servirà per il calcolo di leasing e mutuo (tasso effettivo, rata, durata…) alfine di operare un’analisi. I dati di input saranno deducibili dall’offerta ricevuta.
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
8/23
33.. PPrroocceedduurree ppeerr ll’’uuttiilliizzzzoo ddeell SSooffttwwaarree ddii AAnnaalliissii
FFiinnaannzziiaarriiaa
33..11.. MMeennuu,, bbaarrrree ddii nnaavviiggaazziioonnee ee ddii ssttaattoo,, ppuullssaannttii,, sscchheeddee
Per l’input dei dati economici e finanziari e l’utilizzo del software di analisi finanziaria l’utente potrà servirsi dell’interfaccia organizzata in menu, sottomenu, barra di navigazione e stato, pulsanti, schede.
Figura 1 – Raffigurazione dei menu, sottomenu, barra di navigazione e stato, pulsanti e schede
3.1.1. Menu principale e sottomenu
Il menu principale presenta le 4 voci che corrispondono alle 4 funzionalità del Software di Analisi Finanziaria. Le voci e funzionalità sono:
STORICO: permette di calcolare indici finanziari consuntivi dai quali dedurre i propri punti di forza e di debolezza
PREVISIONALE: consente di calcolare indici finanziari preventivi utili a sostenere un processo di sviluppo aziendale.
Menu Sottomenu
Barra di stato e navigazione
Pulsanti
Schede
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
9/23
MUTUO: calcolo del tasso effettivo o di altri parametri, rata, durata
LEASING: calcolo del tasso effettivo o di altri parametri, rata, durata, maxicanone
Selezionando le 4 voci si evidenziano i corrispettivi sottomenu a cui accedere; essi sono:
STORICO: • Stato patrimoniale• Conto economico• Riclassificato/indici
PREVISIONALE: • Scenario prev. 1• Scenario prev. 2• Riclassificato/indici
MUTUO: • Calcolo mutuo
LEASING: • Calcolo leasing
3.1.2. Barre di navigazione e di stato
Attraverso la barra di navigazione è possibile accedere alle sezioni per la gestione dei dati ed eseguire le operazioni di conferma e registrazione. Una barra di stato permetta all’utente di verificare quale funzionalità e in quale sezione sta operando.
3.1.3. Pulsanti
Pulsante Home page: permette di ritornare alla home page
Pulsante scelta: permette di selezionare le annualità
Pulsante salva: permette di salvare i dati imputati prima di passare ad una successiva sezione
Pulsante invio: consente l’accesso alle sezioni selezionate
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
10/23
3.1.4. Schede
Alcuni sottomenu dispongono di schede per l’elaborazione dei dati. Si può accedere alle singole schede cliccando sulle linguette. Di seguito i menu, sottomenu e le schede:
STORICO: • Stato patrimoniale
– Attivo– Passivo
• Conto economico
• Riclassificato/indici– Stato patr. ricl. gestionale– Stato patr. ricl. finanziario– Conto econ. riclass.– Indici
PREVISIONALE: • Scenario prev. 1
– Anno n– Anno n +1– Anno n +2
• Scenario prev. 2– Anno n– Anno n +1– Anno n +2
• Riclassificato/indici– Stato patr. ricl. gestionale– Stato patr. ricl. finanziario– Conto econ. riclass.– Indici
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
11/23
33..22.. CCoommee iimmppuuttaarree ii ddaattii ccoonnttaabbiillii ee pprroocceeddeerree aallll’’aannaalliissii
eeccoonnoommiiccoo--ffiinnaannzziiaarriiaa
3.2.1. Imputare i dati relativi allo Storico – Stato patrimoniale
Figura 2 – Schermata tipo per la selezione dell’annualità
Cliccando su STORICO- STATO PATRIMONIALE si apre una videata con la richiesta dell’ANNO e dell’AZIENDA. Selezionando ANNO vengono proposti tramite tendina i 4 anni consuntivi. L’utente può inserire i valori di bilancio per ognuno dei 4 anni, tuttavia le imputazioni utili all’analisi si riferiscono ai 3 anni consecutivi più recenti ricavabili dai bilanci consuntivi dell’impresa secondo la IV direttiva CEE.
Selezionare l’anno su cui operare e ciccare sul pulsante “invio”(freccia): si apre una videata con il prospetto dello Stato Patrimoniale.
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
12/23
Figura 3 –Schede attivo e passivo
Le due schede con le due linguette poste all’inizio del prospetto ATTIVO e PASSIVO consentono di aprire e di imputare rispettivamente i dati dell’Attivo e del Passivo di Stato Patrimoniale.
L’utente può recuperare tali dati dal Bilancio d’esercizio.
Si può pertanto procedere all’imputazione dei dati patrimoniali di bilancio iniziando dall’Attivo.
Terminata l’imputazione dei dati in ogni videata, prima di passare alla successiva occorre effettuare il salvataggio dei dati , altrimenti i dati andranno persi (pulsante “salva”)
La stessa operazione va ripetuta per il Passivo.
Cliccare nuovamente sulla stringa del menù su Stato Patrimoniale : si aprirà nuovamente la videata con la proposta dell’ANNO e dell’AZIENDA.
Con la stessa procedura imputate i dati per le annualità restanti.
ATTENZIONE: ricordate di salvare ogni qualvolta andate ad una pagina successiva
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
13/23
3.2.2. Imputare i dati relativi allo Storico – Conto economico
Figura 4 – Sezione per l’imputazione dei dati relativi al Conto Economico
Cliccando su STORICO – CONTO ECONOMICO si apre una videata con la richiesta dell’ANNO e dell’AZIENDA .
Selezionando ANNO vengono proposti tramite tendina i 4 anni consuntivi. L’utente può inserire i valori di bilancio per ognuno dei 4 anni, tuttavia le imputazioni utili all’analisi si riferiscono ai 3 anni consecutivi più recenti ricavabili dai bilanci consuntivi dell’impresa secondo la IV direttiva CEE. Selezionare l’anno su cui operare e cliccare sul pulsante “invio”(freccia): si apre una videata con il prospetto del Conto Economico.
L’utente può recuperare tali dati dal Bilancio d’esercizio.
Si può pertanto procedere all’imputazione dei dati economici di bilancio. Terminata l’imputazione dei dati in ogni videata, prima di passare alla successiva occorre effettuare il salvataggio dei dati , altrimenti i dati andranno persi (tasto “salva”)
Cliccare nuovamente sulla stringa del menù su Conto Economico : si aprirà nuovamente la videata con la proposta dell’ANNO e dell’AZIENDA.
Con la stessa procedura imputate i dati per le annualità restanti.
ATTENZIONE: ricordate di salvare ogni qualvolta andate ad una pagina successiva
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
14/23
3.2.3. Analizzare i dati consuntivi elaborati attraverso il riclassificato e gli indici
Cliccando su STORICO – RICLASSIFICATO / INDICI si apre una videata che consente di selezionare l’ANNO DI STORICO desiderato. La riclassificazione e la valutazione degli indici riguarda l’anno scelto e i due precedenti.
Figura 5 – Sezione di accesso ai dati consuntivi elaborati
Selezionare Anno e Azienda e cliccare sul pulsante “invio”(freccia)
L’utente ha a disposizione la scelta dei seguenti prospetti riclassificati e la griglia di indici già calcolati:
Stato Patrimoniale riclassificato gestionale
Stato Patrimoniale riclassificato finanziario
Conto Economico riclassificato
Indici
Cliccando rispettivamente sulle linguette delle prime 2 schede STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICATO GESTIONALE e STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICATO FINANZIARIO si apre la videata con il prospetto dei dati patrimoniali finanziari riclassificati con il metodo gestionale oppure con il metodo finanziario.
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
15/23
Cliccando sulla linguetta della terza scheda CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO si apre la videata con il prospetto dei dati economici riclassificati al valore aggiunto.
Cliccando sull’ultimo linguetta della scheda INDICI si apre la videata con una griglia di indicatori già calcolati sulla base dei dati riclassificati.
33..33.. CCoommee pprroocceeddeerree aadd eellaabboorraarree ll’’aannaalliissii eeccoonnoommiiccoo--
ffiinnaannzziiaarriiaa iinn oottttiiccaa pprreevviissiioonnaallee
3.3.1. L’ipotesi di continuità
Qualora l’utente decida di non procedere all’inserimento delle ipotesi di scenario 1 e 2, il software provvede alla simulazione previsionale in base all’ipotesi della continuità. Nel caso in cui l’utente desideri compiere delle simulazioni personalizzate deve intervenire sugli scenari come spiegato di seguito.
3.3.2. Utilizzo dello scenario previsionale 1
Cliccando su PREVISIONALE – SCENARIO PREVISIONALE 1 si apre una videata con la richiesta dell’ANNO e dell’AZIENDA . Selezionando ANNO vengono proposti tramite tendina 3 anni consecutivi a partire dall’ultimo imputato nei sottomenu (Stato Patrimoniale e Conto Economico) del menu STORICO. Selezionato l’anno su cui operare, cliccare sul pulsante “invio”(freccia): si apre una videata con il prospetto dello SCENARIO PREVISIONALE 1. Le tre schede con le tre linguette poste all’inizio del prospetto consentono di aprire e di imputare rispettivamente i dati nell’annualità selezionata.
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
16/23
Figura 6 – Schermata relativa all’inserimento dei dati per lo scenario previsionale 1
Con la compilazione dello SCENARIO PREVISIONALE 1 l’utente simula l’effettuazione di nuovi investimenti. Per l’imputazione delle informazioni riguardanti la tipologia dell’investimento sono già state caricate le categorie dei cespiti : è possibile sceglierle utilizzando il menu a tendina. Automaticamente si ottiene la percentuale di ammortamento annuo del bene selezionato, la quota annuale di ammortamento al primo anno di investimento e per gli anni successivi.
Gli importi da imputare devo essere espressi in: • Euro
– per il valore dell’investimento• Percentuale
– percentuale di finanziamento a copertura dell’investimento– tasso annuale di finanziamento– tasso annuale di leasing
• Numero di anni– durata finanziamento– durata temporale del leasing
Terminata l’imputazione dei dati in ogni videata, prima di passare alla successiva occorre effettuare il salvataggio dei dati , altrimenti andranno persi (pulsante “salva”) Ripetere la stessa procedura per imputare i dati previsionali sugli altri anni.
ATTENZIONE: ricordate di salvare ogni qualvolta andate ad una pagina successiva
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
17/23
3.3.3. Utilizzo dello scenario previsionale 2
Cliccando su PREVISIONALE – SCENARIO PREVISIONALE 2 si apre una videata con la richiesta dell’ANNO e dell’AZIENDA. Selezionando ANNO vengono proposti tramite tendina 3 anni consecutivi a partire dall’ultimo imputato nei sottomenu (Stato Patrimoniale e Conto Economico) del menu STORICO. Selezionato l’anno su cui operare, cliccare sul pulsante “invio”(freccia): si apre una videata con il prospetto dello SCENARIO PREVISIONALE 2. Le tre schede con le tre linguette poste all’inizio del prospetto consentono di aprire e di imputare rispettivamente i dati nell’annualità selezionata.
Figura 7 - Schermata relativa all’inserimento dei dati per lo scenario previsionale 2
Con la compilazione dello Scenario previsionale 2 l’utente simula il verificarsi di differenti situazioni :
Inserire la percentuale di crescita del fatturato rispetto all'anno precedente
Inserire la percentuale di incidenza del costo delle materie prime rispetto al fatturato
Inserire il valore previsto del costo del personale
Incremento costo del lavoro indice ISTAT
Percentuale di crediti dell'anno 2004 che si prevede di incassare nell'anno 2005
Entro quanti giorni si prevede di incassare le fatture emesse (valore orientativo medio)
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
18/23
Percentuale di debiti dell'anno 2004 che si prevede di pagare nell'anno 2005
Entro quanti giorni si prevede di pagare le fatture passive (valore orientativo medio)
Indicare i giorni di giacenza media dei prodotti finiti
Indicare i giorni di giacenza media delle materie prime e semilavorati
Sulla base delle scelte strategiche relative a tempo incasso crediti, tempo pagamento debiti e giacenza di magazzino il capitale circolante netto (C.C.N) varia di:
Inserisci il tasso medio di oneri finanziari a breve
Possibile incremento di oneri finanziari anno 2005
Gli importi da imputare devo essere espressi in valore percentuale per tutte le voci ad eccezione del valore previsto del costo del personale (valore in euro); n. giorni di previsione di incasso delle fatture emesse; n. giorni di previsione di pagamento delle fatture passive; n. giorni giacenza media prodotti finiti, materie prime e semilavorati. Automaticamente il software calcola la variazione del capitale circolante netto e l’aumento della variazione degli oneri finanziari in base agli anni considerati.
Terminata l’imputazione dei dati in ogni videata, prima di passare alla successiva occorre effettuare il salvataggio dei dati , altrimenti andranno persi (tasto “salva”)
Ripetere la stessa procedura per imputare i dati previsionali sugli altri anni.
ATTENZIONE: ricordate di salvare ogni qualvolta andate ad una pagina successiva
3.3.4. Come consultare il bilancio riclassificato e gli indici previsionali
Cliccando su PREVISIONALE – RICLASSIFICATO / INDICI si apre una videata che consente di selezionare l’ANNO DI PREVISIONALE desiderato. La riclassificazione e la valutazione degli indici riguarda l’anno scelto e i due precedenti.
Selezionare Anno e Azienda e cliccare sul pulsante “invio”(freccia)
L’utente ha a disposizione la scelta dei seguenti prospetti riclassificati e la griglia di indici già calcolati:
Stato Patrimoniale riclassificato gestionale
Stato Patrimoniale riclassificato finanziario
Conto Economico riclassificato
Indici
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
19/23
Cliccando rispettivamente sulle linguette delle prime 2 schede STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICATO GESTIONALE e STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICATO FINANZIARIO si apre la videata con il prospetto dei dati patrimoniali finanziari riclassificati con il metodo gestionale oppure con il metodo finanziario.
Cliccando sulla linguetta della terza scheda CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO si apre la videata con il prospetto dei dati economici riclassificati al valore aggiunto.
Cliccando sull’ultimo linguetta della scheda INDICI si apre la videata con una griglia di indicatori già calcolati sulla base dei dati riclassificati sia storici che previsionali.
Figura 8 – Schermata relativa agli indici previsionali
Per ogni indice l’utente ha a disposizione 2 pulsanti:
cliccando sull’icona è possibile visualizzare la definizione ed un commento dell’indice
cliccando sull’icona è possibile visualizzare un grafico del trend dell’indice per i prossimi 3 anni in base alle ipotesi scelte
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
20/23
Figura 9 – Finestre di spiegazione degli indici e dei rispettivi grafici di andamento
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
21/23
33..44.. CCoommee ccaallccoollaarree uunn mmuuttuuoo
Il software dispone di una funzionalità per il calcolo del mutuo utile all’imprenditore per la selezione delle offerte, secondo i parametri di maggior interesse alla conduzione aziendale.
I dati di input sono deducibili dall’offerta ricevuta – costo dell’acquisto, importo del mutuo, durata in anni del mutuo, numero di rate all’anno - , quindi con possibilità di verifica immediata della completezza delle informazioni ricevute, l’output sarà in funzione del parametri scelti:
tasso di interesse annuo,
della rata,
del piano di ammortamento.
Figura 10 – Videata relativa al calcolo del mutuo
Prot: GSI-05:03866
Analisi di Dettaglio Servizi di Finanza Innovativa
REALIZZATO PER:
FONDAZIONE NOVARA SVILUPPO PROVINCIA DI NOVARA
Pag.
22/23
33..55.. CCoommee ccaallccoollaarree iill lleeaassiinngg
Il software dispone di una funzionalità per il calcolo del leasing utile all’imprenditore per la selezione delle offerte, secondo i parametri di maggior interesse alla conduzione aziendale.
I dati di input sono deducibili dall’offerta ricevuta - costo del leasing, importo del bene, riscatto finale, durata in anni, numero rate all’anno - , quindi con possibilità di verifica immediata della completezza delle informazioni ricevute, l’output sarà in funzione del parametri scelti:
tasso di interesse annuo,
della rata,
del piano di ammortamento.
Figura 11 – Videata relativa al calcolo del leasing