Anno finanziario 2016 - almerico-vi.registroelettronico.com · Il Conto Consuntivo è il documento...

Relazione illustrativa

sull'andamento della gestione

Anno finanziario 2016

redatta dal Direttore S.G.A. in conformità dell'art. 18, comma 5, del D.I. 1/2/2001, n. 44

IIS “Da Schio” – Vicenza

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SOMMARIO

PREMESSA ..................................................................................................................... 3

ASPETTO FINANZIARIO ................................................................................................. 4

LE ENTRATE ................................................................................................................... 4

Analisi delle entrate ......................................................................................................................... 8 Aggregato 02 Voce 01 – Dotazione ordinaria .................................................................................. 8 Aggregato 02 Voce 04 – Altri finanziamenti vincolati ...................................................................... 8 Aggregato 03 Voce 01/02/03/04 – Finanziamenti dalla Regione .................................................... 8 Aggregato 04 Voce 01 – Finanziamenti da enti terr.li – Unione Europea ....................................... 9 Aggregato 04 Voce 03 – Finanziamenti da enti terr.li – Provincia vincolati .................................... 9 Aggregato 04 Voce 05 – Finanziamenti da enti terr.li – Comune vincolati ..................................... 9 Aggregato 04 Voce 06 – Finanziamenti da enti terr.li – Altre istituzioni ......................................... 9 Aggregato 05 Voce 01 – Contributi da privati Non Vincolati ......................................................... 10 Aggregato 05 Voce 02 – Contributi da privati Vincolati................................................................. 10 Aggregato 05 Voce 03 – Contributi Altri Non Vincolati ................................................................. 10 Aggregato 07 Voce 01 – Altre entrate - Interessi .......................................................................... 11 Aggregato 07 Voce 04 – Altre entrate - Diverse …………..………………………………………..………… ...... ..11

LE SPESE ............................................................................................................... 12

Analisi delle spese……………………………………………………………………………………………….……….…… ...... 14 Aggregato A voce 01 – Funzionamento amministrativo generale ................................................ 14 Aggregato A voce 02 – Funzionamento didattico generale ........................................................... 15 Aggregato A voce 03 – Spese di personale .................................................................................... 16 Aggregato A voce 04 – Spese d'investimento ................................................................................ 16 Aggregato A voce 05 – Manutenzione edifici ................................................................................ 17 Aggregato P voce 01 – Fomazione e aggiornamento .................................................................... 17 Aggregato P voce 02 – Orientamento e obbligo formativo ........................................................... 18 Aggregato P voce 03 – Alternanza scuola-lavoro .......................................................................... 18 Aggregato P voce 04 – Progetto TIC…………………………………………………………………………. .............. . 19 Aggregato P voce 05 – Attività integrative ………….………………………………………………………………….. 19 Aggregato P voce 06 – Integrazione alunni stranieri ………………………………………….…………………… . 20 Aggregato P voce 07 – Progetti autonomia …………………..………………………………………………… ........ 20 Aggregato P voce 08 – ECDL patente europea ………………………………………………………………….…. ... 21 Aggregato P voce 09 – Progetto lingue 2000 ………………………………………………………………………… . 21 Aggregato P voce 10 – CTS centro territoriale di supporto …………..……………………………………… ... 22 Aggregato P voce 11 – Integrazione alunni diversamente abili …..………………………………..……… .. 22 Aggregato P voce 12 – PON 9035 "rete Wifi didattica Da Schio" ……………….…………………. ……….. 23 Aggregato P voce 13 – PON 12810 "ApertaMente" ………………………………………………………………... 23

SINTESI DELLA GESTIONE FINANZIARIA ..................................................................... 24

ASPETTO ECONOMICO ......................................................................................... 28

ASPETTO PATRIMONIALE ..................................................................................... 29

CONCLUSIONE ...................................................................................................... 30


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Premessa La presente relazione viene presentata al Consiglio di istituto in allegato al conto consuntivo 2016 predisposto dal Direttore SGA ai sensi dell’art. 18 co. 5 del D.I. 44/2001. Il Conto Consuntivo è il documento contabile che sintetizza gli aspetti economici che hanno accompagnato tutte le attività didattiche, in primo luogo, ma anche amministrative dell’Istituto nel corso di un anno solare. L’esercizio finanziario, infatti, differisce dall’anno scolastico creando, in alcuni casi, delle scollature e offrendo chiavi di lettura non sempre facili; ma è il raccordo tra il mondo della scuola che funziona con cicli che vanno dal mese di settembre al mese di agosto dell’anno successivo, e il bilancio dello Stato che ovviamente è legato all’anno solare. Il documento contabile della programmazione economica, finanziaria, amministrativa e didattica dell’e.f. 2016 è stato elaborato tenendo conto dei principi fissati dal D.I. 44/2001 nonché delle indicazioni, direttive ed istruzioni diramate e impartite dal MIUR secondo i principi delle norme sull’autonomia delle istituzioni scolastiche e considerando il PTOF deliberato dal collegio dei docenti e dal consiglio di istituto. Il programma annuale 2016 esprime, dunque, obiettivi e mezzi finanziari per il raggiungimento di una dinamica e trasparente gestione amministrativa per il raccordo tra risorse disponibili e obiettivi possibili. Dall’esame del conto finanziario emerge la concordanza esistente tra le somme iscritte nel rendiconto e quelle iscritte nella previsione. Il quadro riassume le fonti di finanziamento di cui la scuola ha beneficiato nel corso dell’anno 2016. Esso mette in evidenza, a consuntivo, le entrate e le spese più significative verificatesi nell’esercizio finanziario sulle quali la scuola ha potuto fare affidamento per lo svolgimento della propria azione. Detto quadro può riassumersi attraverso i vari modelli del Conto Consuntivo (H,I,J,K,L,M,N) e può essere valutato sotto tre aspetti fondamentali:

FINANZIARIO

ECONOMICO

PATRIMONIALE SINTESI DATI CONTABILI:

Entrate Importo € Uscite Importo € Entrate (-)Uscite € Previsione definitiva

994.466,50 Previsione definitiva * 994.466,50 Zero

Accertamenti 541.870,53 Impegni ** 494.801,72 Avanzo di competenza

47.068,81

competenza 479.237,88

35.657,17

competenza 434.360,52

25.835,29

Saldo di cassa corrente 482.332,27 (a)

Riscossioni Pagamenti

residui residui

Somme rimaste da riscuotere

62.632,65 Somme rimaste da pagare

60.441,20 Residui dell’anno attivi/passivi

2.191,45

(+) (+)

Residui non riscossi anni precedenti

0,00 Residui non pagati anni precedenti

0,00 Residui dell’anno precedente

attivi/passivi 0,00

(=) (=)

Totale residui attivi

62.632,65 Totale residui passivi 60.441,20 Bilancio residui

2.191,45 (b)

Saldo cassa

iniziale 427.633,03 (c)

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 912.156,75 (a+b+c)

* compresa la Voce Z01 Disponibilità da programmare;

** compresa la Partita di giro Voce 99: Anticipo (Uscita) e Reintegro (Entrata) delle minute spese al DSGA.


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ASPETTO FINANZIARIO

Le Entrate

RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato Programmazione

definitiva (a) Somme accertate

(b) Disponibilità

b/a (*)

Avanzo di amministrazione utilizzato 437.454,91 - -

Finanziamenti dello Stato 184.773,17 169.826,71 91,9%

Finanziamenti dalla Regione 0,00 0,00 -

Finanziamenti da enti terr.Ii e Ist. Pubbl. 86.873,24 86.678,64 99,8%

Contributi da privati 285.265,78 285.265,78 100%

Gestioni economiche 0,00 0,00 -

Altre entrate 99,40 99,40 100%

Mutui 0,00 0,00 -

Totale entrate 994.466,50 541.870,53 -

Avanzo di competenza - 0,00 -

Totale a pareggio con le spese 994.466,50 541.870,53 - (*) Il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100 e maggiori risulteranno le disponibilità dell’Istituto.

Avanzo di amministrazione Non vincolato € 310.261,40 Vincolato € 127.193,51

L’avanzo di amministrazione, così come indicato, non ha subito rideterminazioni.

Finanziamenti dello Stato (aggregato 02)

Sono pervenuti finanziamenti a titolo di:

- Dotazione ordinaria, destinati alla copertura delle spese per il funzionamento amministrativo e didattico.

- Altri finanziamenti vincolati: per il pagamento delle attività di recupero delle carenze formative degli studenti con giudizio sospeso, per la realizzazione di progetti finalizzati alla dispersione scolastica (art. 7 del D.M. 87/2014), di orientamento (ai sensi dell’art. 8 del D.L. 104/2013), di prevenzione dei fenomeni di violenza, bullismo e cyberbullismo (art. 14 del D.M. 435/2015), oltre all’assegnazione di risorse per spese di attrezzature per l’handicap, per l’espletamento delle procedure concorsuali del personale docente e la gestione di un corso DSA.

Una forte rilevanza è stata l’assegnazione delle risorse finanziarie finalizzate alle attività di Alternanza scuola-lavoro, per effetto del D.M. 435/2015 e della Legge 107/2015.

Ciò denota, chiaramente, quanto sia limitata l’autonomia finanziaria di questa istituzione scolastica in considerazione del fatto che le risorse finanziarie assegnate sono per la maggior parte con vincolo di destinazione.

Nel dettaglio: 02/01 Dotazione ordinaria € 65.243,74

Rispetto alla previsione di entrata (€ 50.747,07) sono state operate alcune variazioni in data 29/11/2016 relativo al saldo funzionamento del 2016, per un ammontare complessivo di € 14.496,67.


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02/04 Altri finanziamenti vincolati € 119.529,43 Alla previsione iniziale (€ 64.634,43) sono state apportate variazioni e modifiche al bilancio in data 27/05, 29/11, 01/12 e 02/12/2016, finalizzati a progetti con vincolo di destinazione (vedi descrizione precedente -altri finanziamenti vincolati- dello Stato): il 27.05.16 MIUR – Alternanza scuola-lavoro + 18.689,92 il 27.05.16 ITC Piovene – Dispersione scolastica + 1.935,00 il 27.05.16 MIUR – Prevenzione fenomeni di bullismo + 5.283,02 il 29.11.16 MIUR – Orientamento (prelevamento Z01) + 3.399,81 il 01.12.16 MIUR – Corsi di recupero + 4.922,14 il 01.12.16 MIUR – Corso DSA + 648,32 il 01.12.16 MIUR – Attrezzature per handicap + 265,61 il 02.12.16 MIUR – Alternanza scuola-lavoro + 19.751,18

Finanziamenti dalla Regione (aggregato 03) Alla previsione iniziale zero, non si segnala nessuna variazione e nessun impegno.

Finanziamenti da Enti territoriali o da altre Istituzioni pubbliche (aggregato 04)

Al consueto contributo annuale dell’Amministrazione Provinciale di Vicenza per le spese di funzionamento generale e gli interventi di piccola manutenzione e presidi antincendio (imputati alla Voce A01 della Spesa), si è reso necessario intervenire con variazioni di bilancio per entrate finalizzate per n. 2 progetti Europei PON, finanziamenti di Amministrazioni Locali (Provincia e Comune) e altri Enti territoriali.

Nel dettaglio:

04/01 Unione Europea € 38.928,29 Alla previsione “zero” è stata apportata una prima variazione di bilancio del 03/11/2016 di € 14.935,29 e una seconda del 24/11/2016 di € 23.993,00 finalizzati ai progetti PON dell’Unione europea. 04/03 Provincia vincolati € 27.313,00 Rispetto alla previsione iniziale di € 7.750,00 è stata operata la seguente variazione:

€ 19.563,00 del 29/11/2016 per manutenzione e presidi antincendio (DDP 600/2016) 04/05 Comune vincolati € 800,00 La variazione effettuata in data 27/05/2016 di € 800,00 è relativa al finanziamento del Comune di Vicenza per il Progetto “Vicenza per mano”.

Altri finanziamenti vincolati

Dotazione ordinaria

€119.529,43

€65.243,74

Finanziamenti dello Stato


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04/06 Altre Istituzioni € 19.831,95 Rispetto alla previsione (zero) sono state accertate e riscosse le seguenti entrate:

Camera del Commercio “Convegno Impresa e Famiglia” (variazione del 27/05/2016) € 600,00

Ente Performare “Customer Care” 2014/15 (variazione del 27/05/2016) € 7.538,60

Associazione Ambrosoli “Premio legalità” (variazione del 27/05/2016) € 250,00

Alunni “progetti istituto” (variazione del 29/11/2016) € 300,00

Cooperativa Viassiste “progetto alunni divers. abili” (variazione del 29/11/2016) € 1.643,35

Ente Performare “Customer Care” 2015/16 (variazione del 02/12/2016) € 9.500,00

Contributi da Privati (aggregato 05) € 285.265,78

Alle previsioni iniziali di € 17.450,00 (5/1), di € 56.000,00 (5/2) e di € 0,00 (5/3) sono state apportate numerose variazioni e modifiche al bilancio per un totale complessivo dell’aggregato 5/1-2-3 di € 285.265,78.

RISCOSSIONI: hanno versato contributi a favore dell'Istituto:

Le famiglie per spese di visite e viaggi d’istruzione (€ 84.308,33);

Le famiglie per i vari progetti d’istituto, quali il corso di autodifesa personale (€ 300,00), progetto “Italian food” (€ 1.920,00), certificazione linguistica (€ 3.240,50) e realizzazione di corsi ed esami ECDL (€ 3.581,00).

Le famiglie degli studenti (€ 169.411,45), all’atto dell’iscrizione, come contributi di partecipazione alle spese di funzionamento didattico e generale dell’Istituto, tra le quali è compresa l’obbligatoria assicurazione contro gli infortuni e la responsabilità civile, l’acquisto di attrezzature informatiche, multimediali e di laboratorio e per l’acquisto del libretto scolastico.

Fornitore distributori automatici (€ 17.450,00) come da contratto.

In totale, sono stati accertati versamenti da privati per € 280.211,78 (con vincolo: € 257.221,78; senza vincolo: € 22.990,00).

I versamenti effettuati da alunni, famiglie e privati sono ulteriormente distinti in:

- Contributi famiglie non vincolati (5/1)

Costituiti da erogazioni liberali. Nel corso dell’esercizio 2016 sono risultati di € 22.890,00.

- Contributi famiglie vincolati (5/2)

Riguardano versamenti per partecipazione a visite e viaggi di istruzione; attività sportiva; partecipazione a progetti specifici e altri contributi vari per € 257.221,78.

- Altri contributi non vincolati (5/3)

Altri contributi vari € 100,00.

Altre istituzioni - 4/6

Comune vincolati - 4/5

Provincia vincolati - 4/3

Unione Europea - 4/1

€19.831,95

€800,00

€27.313,00

€38.928,29

Finanziamenti da Enti Locali o da altre istituzioni pubbliche


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Le risorse raccolte con i contributi volontari delle famiglie sono indirizzate esclusivamente ad interventi di ampliamento dell’offerta culturale - formativa e per l’innovazione tecnologica. La scuola, per criteri di trasparenza ed efficienza, rendiconterà ed informerà, attraverso la pubblicazione del presente documento e/o del suo allegato, sulla destinazione dei contributi. Inoltre le famiglie, potranno avvalersi della detrazione fiscale di cui all’art. 13 della Legge 40/2007, presentando la ricevuta di versamento o richiedendo tempestivamente una dichiarazione alla segreteria didattica dell’Istituto, sempre su presentazione dell’attestazione del versamento originale effettuato tramite c/c postale o bonifico bancario/postale.

Altre Entrate (aggregato 07)

Sono state accertate e riscosse altre entrate (€ 99,40) per l’esiguo importo di interessi attivi sulla giacenza del conto corrente bancario e postale.

Altri non vincolati 5/3

Famiglie vincolati 5/2

Famiglie non vincolati 5/1

€100,00

€257.221,78

€22.890,00

Contributi da Privati


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Analisi delle entrate Per ogni aggregato di entrata (oggetto di modifiche in corso d’anno) si riporta la previsione iniziale e, dopo le variazioni effettuate, quella definitiva:

Aggregato 02 Voce 01 – Dotazione ordinaria Previsione iniziale 50.747,07

Variazioni in corso d’anno

Data Variazione Delibera C.I. Descrizione Importo €

29/11/16 X 4/12mi 2016 funzionamento -MIUR 14.496,67

29/11/16 X 8/12mi 2017 funzionamento -MIUR 17.477,86

29/11/16 X Funzionamento -MIUR 9.157,21

29/11/16 X Prelevamento da Z01 -26.635,07

Previsione definitiva (a) 65.243,74

Riscossi(b) 65.243,74

Da riscuotere(c) 0,00

Differenza(a-b-c) 0,00

Aggregato 02 Voce 04 – Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale 64.634,43



27/05/16 X Progetti Alternanza Sc-Lav -MIUR 18.689,92

27/05/16 X Progetti Dispersione Sc -MIUR 1.935,00

27/05/16 X Progetti prevenzione bullismo -MIUR 5.283,02

27/05/16 X Progetti orientamento 3.399,81

01/12/16 Corsi recupero e concorso docenti -MIUR 4.922,14

01/12/16 Corso DSA –MIUR 648,32

01/12/16 Attrezzature per alunni H -MIUR 265,61

02/12/16 Progetti Alternanza S-L -MIUR 19.751,18



Da riscuotere(c) 9.344,96

Differenza(a-b-c) 14.946,46

Aggregato 03 Voce 01/02/03/04 – Finanziamenti dalla Regione Previsione iniziale 0,00

Nessuna variazione in corso d’anno


// / // 0,00

Previsione definitiva (a) 0,00

Riscossi(b) 0,00




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Aggregato 04 Voce 01 – Finanziamenti da enti terr.li – Unione Europea Previsione iniziale 0,00



03/11/16 X Progetto PON “Rete LanWlan” 14.935,29

29/11/16 X Progetto PON “Ambienti digitali” 23.993,00


Riscossi(b) 0,00



Aggregato 04 Voce 03 – Finanziamenti da enti terr.li - Provincia Vincolati Previsione iniziale 7.750,00



29/11/16 X Manutenz. e presidi antincendio -PROVINCIA 19.563,00





Aggregato 04 Voce 05 – Finanziamenti da enti terr.li – Comune vincolati Previsione iniziale 0,00



27/05/16 X Progetto “Vicenza per mano” -COMUNE 800,00

Previsione definitiva (a) 800,00 Riscossi(b) 800,00



Aggregato 04 Voce 06 – Finanziamenti da enti terr.li – Altre Istituzioni Previsione iniziale 0,00



27/05/16 X Progetto “Impresa e famiglia” -CAMERA COM 600,00

27/05/16 X Progetto “Customer Care” -E. PERFORMARE 7.538,60

27/05/16 X Premio legalità -Ass. AMBROSOLI 250,00

29/11/16 X Progetti autonomia -Alunni 300,00

29/11/16 X Progetto per alunni disabili -VI.ASSISTE 1.643,35

02/12/16 Progetto “Customer Care” -E. PERFORMARE 9.500,00

Previsione definitiva (a) 19.831,95 Riscossi(b) 10.331,95




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Aggregato 05 Voce 01 – Contributi da privati Non Vincolati Previsione iniziale 17.450,00



29/11/16 X Contributo famiglie 776,51

29/11/16 X Contributo famiglie 3.921,99

29/11/16 X Contributo famiglie (assestamento) 616,50

29/11/16 X Contributo (assestamento) 125,00

02/12/16 Contributo 1.050,00





Aggregato 05 Voce 02 – Contributi da privati Vincolati Previsione iniziale 56.000,00




27/05/16 X Contributo famiglie - viaggi 20.000,00

27/05/16 X Contributo famiglie - lettorato e certificazione 2.624,00


29/11/16 X Contributo - progetti autonomia 15.731,17

01/12/16 Contributi vari 4.030,50

01/12/16 Contributo famiglie - viaggi 38.262,19

01/12/16 Contributo - esami ECDL 150,00

02/12/16 Contributo famiglie - viaggi 3.480,00

02/12/16 Contributo - esami ECDL 524,00





Aggregato 05 Voce 03 – Contributi Altri non Vincolati Previsione iniziale 0,00



29/11/16 X Rimborso banca 100,00


Riscossi(b) 100,00




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Aggregato 07 Voce 01 – Altre entrate - Interessi Previsione iniziale 99,40



// / // 0,00


Riscossi(b) 99,40



Aggregato 7 0%

Aggregato 5 51%

Aggregato 4 16%

Aggregato 2 33%

Programmazione definitiva

Aggregato 07 Voce 04 – Altre entrate - Diverse Previsione iniziale 0,00



// / // 0,00


Riscossi(b) 0,00




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Le Spese

RIEPILOGO DELLE SPESE

Aggregato Programmazione

definitiva (a) Somme

impegnate (b) Obblighi da

pagare b/a (*)

Attività € 528.114,39 € 289.677,67 55%

Progetti € 461.352,11 € 205.124,05 45%

Gestioni economiche € 0,00 € 0,00 -

Fondo di riserva € 5.000,00 € 0,00 -

Disponibilità finanziaria da programmare € 0,00 € 0,00 -

Totale spese € 994.466,50 € 494.801,72 -

Avanzo di competenza - € 47.068,81 -

Totale a pareggio con le entrate € 994.466,50 € 541.870,53 - (*)Il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l’Istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina a 1 e maggiore sarà stata l’attività posta in essere dall’Istituto rispetto alle previsioni iniziali.

Le attività istituzionali

Circa il 44% della spesa complessiva ha riguardato le attività ordinarie e le attività di funzionamento dell'Istituzione scolastica.

Il grafico sottostante ne illustra la ripartizione.

L’incidenza delle spese di personale (A03) rappresenta quasi il 15% delle attività e il 9% circa della spesa totale dell'Istituto. La percentuale è in forte ribasso a seguito dell’entrata in vigore della nuova modalità di erogazione dei compensi tramite il “Cedolino Unico”, dal 1° gennaio del 2012.

Nel Mod. I – Rendiconto attività, relativamente alla Voce A03, Spese di personale, ne dovrebbe chiarire i valori percentuali, la composizione e rilevare l’incidenza esclusiva dei corsi di recupero, rimasta l’unica fonte di liquidazione diretta del bilancio d’istituto.

In questo anno finanziario non è stato pagato nessun corso di recupero, ma semplicemente risulta la restituzione della somma non utilizzata per supplenze brevi e saltuarie versata nel capitolo di bilancio dello Stato, ai sensi dell’art. 1, comma 626 della Legge 208/2015 (legge di stabilità 2016).

A05 - Manutenzione edifici

A04 - Spese d'investimento

A03 - Spese di personale

A02 - Funzionamento didattico generale

A01 - Funzionamento amm.vo generale

A05 - Manutenzioneedifici

A04 - Spesed'investimento

A03 - Spese dipersonale

A02 - Funzionamentodidattico generale

A01 - Funzionamentoamm.vo generale

ATTIVITA' 0,00 42.569,33 42.907,98 144.760,05 59.440,31

ATTIVITA'


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I progetti

L'attività progettuale prevista dal nuovo impianto amministrativo contabile è elemento caratterizzante dell'istituzione scolastica.

I vari ambiti, definiti genericamente "progetti", hanno riguardato ben distinte aree di intervento, di seguito illustrate in termini assoluti e percentuali:

1,9% 4,1% 6,1%

0,5%

42,2%

1,5%

11,7%

1,9%

6,7%

1,4%

3,1%

7,2%

11,7% PROGETTI Formazione e aggiornamento

Orientamento e obbligo formativo

Alternanza Scuola-lavoro

Progetto TIC

Attività integrative

Integrazione alunni stranieri

Progetti autonomia

ECDL patente europea

Progetto lingue 2000

CTS centro territoriale di supporto

Integrazione alunni diversamente abili

PON 9035 "rete Wifi didattica DaSchio"

PON 12810 "ApertaMente"

P Tipologia di progetti Impegno %

01 Formazione e aggiornamento 3.973,98 1,94%

02 Orientamento e obbligo formativo 8.454,67 4,12%

03 Alternanza Scuola-lavoro 12.499,96 6,09%

04 Progetto TIC 1.004,67 0,49%

05 Attività integrative 86.619,11 42,23%

06 Integrazione alunni stranieri 3.054,31 1,49%

07 Progetti autonomia 23.959,74 11,68%

08 ECDL patente europea 3.859,36 1,88%

09 Progetto lingue 2000 13.723,79 6,69%

10 CTS centro territoriale di supporto 2.948,79 1,44%

11 Integrazione alunni diversamente abili 6.291,98 3,07%

12 PON 9035 "rete Wifi didattica DaSchio" 14.776,38 7,20%

13 PON 12810 "ApertaMente" 23.957,31 11,68%

Totale 205.124,05 100,00%


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Analisi delle spese Anche in questo caso appare utile predisporre un prospetto di analisi delle spese per ogni attività e progetto. Tale prospetto comprende sia l’evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d’anno, sia il consuntivo per ogni tipologia di spesa. Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva indica il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni.

Aggregato A voce 01 – Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale 94.261,24

Variazione in corso d’anno


29/11/16 X Funzionamento STATO, PROVINCIA, altro 52.414,04


Pagati (b) 55.126,69

Da pagare (c) 4.313,62

Differenza (a-b-c) 87.234,97

Riepilogo spese Voce A01 Competenza Programmazione


impegnate (b-c) b/a

02 - Beni di consumo 54.987,53 11.710,12 21%

03 - Prestazioni di servizi da terzi 88.587,75 46.707,66 53%

04 - Altre spese 800,00 644,92 81%

06 - Beni d’investimento 1.700,00 254,98 15%

07 - Oneri finanziari 600,00 122,63 20%

Totale spese del progetto 146.675,28 59.440,31 41%

In questo aggregato sono affluite le spese necessarie all’ordinario funzionamento amm.vo della scuola: Beni di consumo - 02

01. Spese per carta, cancelleria e stampati € 54,58. 02. Abbonamenti a riviste amministrative € 167,20. 03. Spese per materiali accessori; cartucce stampanti; rinnovo di servizi informatici; reintegro minute

spese per € 2.481,78; acquisto materiali di pulizia e primo soccorso € 9.006,56. Acquisti di servizi e utilizzo beni - 03 02. Prestazioni professionali (ripristino sito da virus) € 305,00. 05. Formazione e aggiornamento (formazione software) € 305,00. 06. Contratti per: assistenza informatica, licenze, canone annuo software didattici e amministrativi, servizi on-line, manutenzione sussidi € 18.611,41. 07. Noleggi fotocopiatori € 1.937,36. 08. Utenze telefoniche € 6.851,51. 10. Servizio di vigilanza € 710,04. 12. Assicurazioni € 17.987,34. Altre spese - 04

01. Spese postali € 184,92; indennità e rimborso spese Revisori dei conti € 460,00. Beni d’investimento - 06

03. acquisto carrelli € 254,98. Oneri finanziari - 07

01. Competenze e spese bancarie € 122,63. Partite di giro - 99/01 Anticipo al Dsga (apertura fondo minute spese) € 300,00.


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Aggregato A voce 02 – Funzionamento didattico generale Previsione iniziale 117.662,38


Data Variazione Delibera C.I. Descrizione Importo

27/05/16 X Contributo fam. e Convegno Impresa Famiglia 40.600,00


01/12/16 Contributi vari 4.030,50

02/12/16 Contributo famiglie 1.050,00


Pagati (b) 143.374,38





impegnate (b-c) b/a

01 - Personale 3.680,88 2.830,88 77%

02 - Beni di consumo 188.201,97 111.521,43 59%


04 - Altre spese 5.754,44 4.854,44 84%

08 - Rimborsi 14.218,50 7.218,50 51%


In questo aggregato sono affluite le spese per la didattica generale: Spese del personale - 01 Spese per ore eccedenti e rimborso spese. Beni di consumo - 02

01. Spese per carta, cancelleria € 2.204,08. 02. Giornali e riviste € 343,40. 03. Spese per le derrate alimentari € 80.384,03, vestiario € 438,75, per materiale sportivo € 1.158,49,

per materiale informatico-sanitario, tecnico didattico e accessori vari € 26.992,68. Acquisti di servizi e utilizzo beni - 03 04. Promozione e pubblicità € 780,80. 05. Formazione studenti € 1.830,00. 06. Manutenzione e lavori ordinari € 3.459,19. 07. Contratti per noleggio e interventi tecnici fotocopiatori € 6.583,86. 08. Utenze e canoni per rete di trasmissione wifi € 976,00. 10. Servizio di lavanderia € 4.704,95. Altre spese - 04 01. Amministrative (postali) € 641,50. 02. Reti di scuole € 798,00. 03. Borse di studio € 3.414,94. Rimborsi - 08

01. Rimborsi contributi famiglie € 7.218,50.


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Aggregato A voce 03 – Spese di personale Previsione iniziale 49.787,75



01/12/16 Corsi di recupero 4.922,14


Pagati (b) 42.907,98

Da pagare (c) 0,00




impegnate (b-c) b/a

Personale Corsi di recupero (1/7) 4.602,14 0,00 0%

Altre spese di personale(1/10) 5.560,36 0,00 0% Restituzione supplenze (8/1) 44.547,39 42.907,98 96%


Questa attività comprende gli impegni relativi alle spese del personale per compensi accessori non pagati con la procedura del Cedolino Unico. Sono state imputati a questa attività anche le spese per il versamento delle ritenute di legge effettuate su quanto erogato.

Aggregato A voce 04 – Spese d’investimento Previsione iniziale 69.883,22



29/11/16 X Funzionamento Stato 9.157,21


Pagati (b) 40.489,23





impegnate (b-c) b/a


06 -Beni d’investimento 77.150,65 40.679,55 53%


Le spese più rilevante sono state l’acquisto di una lavagna LIM e il rinnovo di un laboratorio di informatica, oltre ad arredi per la sala insegnante e delle licenze d’uso.


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Aggregato A voce 05 – Manutenzione edifici Previsione iniziale 0,00



// / // 0,00


Pagati (b) 0,00

Da pagare (c) 0,00

Differenza (a-b-c) 0,00



impegnate (b-c) b/a

0,00 0,00 0%

Totale spese del progetto 0,00 0,00 0%

La presente attività non è stata utilizzata.

Aggregato P voce 01 – Formazione e aggiornamento Previsione iniziale 13.524,46


Data Variazioni Delibera C.I. Descrizione Importo

// / // 0,00


Pagati (b) 3.973,98

Da pagare (c) 0,00


Riepilogo spese Voce P01 Competenza Programmazione


impegnate (b-c) b/a

Personale (1/10) 6.779,36 1.776,32 26%

Prestazioni di servizi da terzi (formaz. 3/5) 3.745,10 1.767,66 47%

Altre spese: reti (4/2) 3.000,00 430,00 14%


La spesa sostenuta per il progetto P01 è relativa alle quote associative per le seguenti reti scolastiche: RTS e Sicurete (€ 430,00), corsi di formazione sulla sicurezza e la liquidazione dell’incarico di RSPP per un importo di € 3.543,98 comprensivo di ogni ritenuta a norma di legge.


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Aggregato P voce 02 – Orientamento e obbligo formativo Previsione iniziale 15.599,14



29/11/16 X Progetti orientamento (DL 104/2013) 3.399,81


Pagati (b) 8.454,67

Da pagare (c) 0,00




impegnate (b-c) b/a

Personale (1/10) 16.188,64 5.860,50 36%

Prestazioni di servizi da terzi (3/4) 2.211,17 2.204,17 99%

Altre spese (4/2) 599,14 390,00 65 %


Il progetto è finalizzato a favorire l’ inserimento degli studenti delle classi prime attraverso l’organizzazione di giornate di pre-accoglienza. Nell’ ambito del progetto sono state organizzate anche iniziative di orientamento presso le scuole medie e tre giornate di “Scuola aperta” presso la sede. L’Istituto Da Schio aderisce alla rete denominata “Orienta-Insieme” con una quota associativa di € 350,00. Le spese di stampe e pubblicità su giornali e televisioni locali ammontano ad € 2.204,17.

Aggregato P voce 03 – Alternanza scuola-lavoro Previsione iniziale 81.862,54



27/05/16 X Finanziamenti MIUR – Ente PERFORMARE 26.228,52

02/12/16 Finanziamenti MIUR – Ente PERFORMARE 29.251,18


Pagati (b) 11.572,76

Da pagare (c) 927,20




impegnate (b-c) b/a

Personale (1/10) 137.126,84 12.291,36 9%

Prestazioni di servizi da terzi (2/3) 215,40 208,60 97%


La progettualità dell’anno scolastico 2015-16 coerentemente con quanto programmato ha avuto come obiettivo fondamentale quello di porre in essere tutta una serie di attività che avessero come priorità la soddisfazione delle esigenze dei giovani che si preparano ad affrontare il loro futuro. Sono stati posti in essere progetti e percorsi di Alternanza scuola-lavoro che hanno sviluppato una cultura imprenditoriale basata sulla responsabilità sociale dell’impresa, sulla tutela e valorizzazione del territorio e sulla sicurezza.


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Aggregato P voce 04 – Progetto TIC Previsione iniziale 8.408,27


Data N. Decreto Delibera C.I. Descrizione Importo

// / // 0,00


Pagati (b) 1.004,67

Da pagare (c) 0,00




impegnate (b-c) b/a

Personale (1/10) 4.408,27 0,00 0%

Prestazioni servizi da terzi (3/7) 1.004,67 1.004,67 100%

Beni d’investimento (6/3) 2.995,33 0,00 0%


L’unica spesa del progetto, relativo alle infrastrutture informatiche e informatizzate, è stato l’acquisto di una licenza d’uso.

Aggregato P voce 05 – Attività integrative Previsione iniziale 54.687,28


Data N. Decreto Delibera C.I. Descrizione Importo

27/05/16 X Contributo viaggi 20.000,00

01/12/16 Contributo viaggi e “Italian food” 38.262,19

02/12/16 Contributo viaggi 3.480,00


Pagati (b) 60.895,11

Da pagare (c) 25.724,00




impegnate (b-c) b/a

Personale (1/10-11) 10.000,00 300,00 3%

Beni di consumo (2/1-3) 1.000,00 0,00 0%



Realizzazione di uscite didattiche strettamente collegate alla programmazione dell’attività scolastica, finalizzate all’ampliamento delle conoscenze ed al miglioramento del clima relazionale. E’ stato previsto come di consueto il contributo economico delle famiglie. Le uscite più significative sono quelle all’estero: Vienna, Barcellona, Praga, Madrid e il viaggio-studio a Malta. E’ stato attivato un corso di difesa personale.


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Aggregato P voce 06 – Integrazione stranieri Previsione iniziale 10.385,03



// / // 0,00


Pagati (b) 3.054,31

Da pagare (c) 0,00




impegnate (b-c) b/a

Personale (1/10-11) 8.900,00 2.954,31 33%

Beni di consumo (2/3) 1.385,03 0,00 0%

Altre spese (4/2) 100,00 100,00 100%


La spesa sostenuta per il progetto P06 è quasi esclusivamente legata all’attività svolta dai docenti per l’inserimento e integrazione degli alunni stranieri.

Aggregato P voce 07 – Progetti autonomia Previsione iniziale 19.760,78



27/05/16 X Contributi MIUR-COMUNE-Enti 2.985,00

29/11/16 X Contributo famiglie - progetti 16.031,17


Pagati (b) 23.959,74

Da pagare (c) 0,00




impegnate (b-c) b/a

Personale (1/1-10-11) 29.465,94 20.499,11 70%

Beni di consumo (2/1-2-3) 3.927,28 66,50 2%

Prestazioni servizi da terzi (3/2-4-13) 4.398,73 2.659,13 60%

Altre spese (2/3) 985,00 735,00 75%


Progetti educativi e istituzionali, attraverso attività di vario genere con l’obiettivo di offrire agli alunni servizi formativi finalizzati alla crescita culturale.


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Aggregato P voce 08 – ECDL patente europea Previsione iniziale 16.106,05



01/12/16 Contributo famiglie 150,00

02/12/16 Contributo famiglie 524,00


Pagati (b) 3.859,36

Da pagare (c) 0,00




impegnate (b-c) b/a

Personale (1/10-11) 6.000,00 1.756,08 29%



Il progetto ha la finalità di istituire corsi e far sostenere esami per il rilascio della patente europea ECDL.

Aggregato P voce 09 – Progetto lingue 2000 Previsione iniziale 20.582,82




29/11/16 X Contributo famiglie 616,50


Pagati (b) 13.723,79

Da pagare (c) 0,00




impegnate (b-c) b/a

Personale (1/7-10-11) 13.485,51 3.385,98 25%



Il presente progetto è utilizzato per il pagamento dei vari docenti di madre lingua per lezioni di lettorato di lingua straniera e per il riconoscimento della certificazione linguistica rilasciata da Enti accreditati.


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Aggregato P voce 10 – CTS Centro territoriale di supporto Previsione iniziale 10.859,34



27/05/16 X Prevenzione bullismo - MIUR 5.283,02

01/12/16 Corso DSA - MIUR 648,32


Pagati (b) 1.256,47





impegnate (b-c) b/a

Personale (1/10) 10.295,02 12,00 0%

Beni di consumo (2/3) 5.684,47 2.773,92 49%

Prestazioni servizi da terzi (3/5-6) 811,19 162,87 20%


L’Istituto Da Schio individuato Centro Territoriale di supporto per la provincia di Vicenza gestisce la somma messa a disposizione dal MIUR con docenti referenti, corsi di formazione e acquisto di materiale.

Aggregato P voce 11 – Integrazione alunni diversamente abili Previsione iniziale 19.130,44



29/11/16 X 1.768,35

01/12/16 265,61


Pagati (b) 6.291,98

Da pagare (c) 0,00




impegnate (b-c) b/a

Personale (1/10-11) 12.979,20 5.010,18 39%

Beni di consumo (2/3) 6.953,40 50,00 1%

Prestazioni servizi da terzi (3/2-5-7) 1.231,80 1.231,80 100%


La spesa sostenuta è relativa al pagamento dei compensi del gruppo di lavoro, per attività formative e progetti specifici a sostegno dell’integrazione degli alunni diversamente abili.


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Aggregato P voce 12 – Progetti PON “Rete Wifi didattica Da Schio” Previsione iniziale 0,00



03/11/16 X Finanziamenti MIUR (Unione Europea) 14.935,29


Pagati (b) 14.176,40

Da pagare (c) 599,98




impegnate (b-c) b/a

Personale (1/10-11) 600,00 599,98 100%

Prestazioni servizi da terzi (3/4) 250,00 248,88 100%

Beni d’investimento (6/3) 14.085,29 13.927,52 99%


La spesa più importante è stata sostenuta per l’acquisto di attrezzature informatiche e lavori di cablaggio della rete.

Aggregato P voce 13 – Progetti PON “ApertaMente” Previsione iniziale 0,00



24/11/16 X Finanziamenti MIUR (Unione Europea) 23.993,00


Pagati (b) 239,00

Da pagare (c) 23.718,31




impegnate (b-c) b/a

Personale (1/10-11) 1.197,00 1.196,99 100%

Prestazioni servizi da terzi (3/4) 239,00 239,00 100%

Beni d’investimento (6/3) 22.557,00 22.521,32 100%


Il 99% della spesa è stata sostenuta per l’acquisto di attrezzature di un laboratorio di informatica.

Aggregato Z voce 01 – Disponibilità finanziaria da programmare Previsione iniziale 26.635,07

E’ stata prevista una variazione in meno di € 26.635,07

Regolarmente assegnata (aggregato/voce 2/1 entrate)



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Sintesi della gestione finanziaria

Come finora illustrato, le previsioni formulate nel Programma Annuale 2016 sono state necessariamente modificate a seguito di successivi fatti contabili, quali nuove assegnazioni o riduzioni di fondi, modifiche ai progetti e rimodulazione dei costi.

Alcune variazioni sono state approvate dal Consiglio di Istituto con specifiche delibere in sede di verifica sull’attuazione del Programma. Altre sono state effettuate con decreto dirigenziale, immediatamente esecutive e solo in un secondo tempo approvate dal Consiglio di istituto in occasione della presentazione e approvazione del Conto Consuntivo 2016.

A fine anno, nei casi opportuni, si è proceduto alla costituzione di residui attivi o passivi.

In complesso, le attività previste nel nuovo impianto contabile mostrano i seguenti dati salienti:

previsione iniziale variazioni previsione

definitiva

accertamento

finale minore entrata

entrate 634.135,81 360.330,69 994.466,50 541.870,53 452.595,97 -

La ripartizione degli accertamenti mostra come l'entrata complessiva dell'Istituto derivi per una quota pari al 31% da finanziamenti statali del totale delle entrate finali accertate. Si denota un leggero aumento di risorse economiche da parte del MIUR rispetto all’anno precedente, per effetto dei finanziamenti finalizzati all’Alternanza scuola-lavoro per circa il 19%.

Tra le entrate complessive, la quota del 52,6% circa proviene dal contributo dei genitori.

Ciò porta a considerare l’importanza, oltre che la necessità, per la realizzazione e l’offerta sempre più ampia di attività e servizi, di reperire più fondi sul territorio e da privati che non siano solo le famiglie degli alunni.

Una buona percentuale del contributo delle famiglie è a sostegno dei viaggi e uscite didattiche, pertanto da considerare un vero e proprio “giroconto”.

A loro volta, le passività mostrano le seguenti risultanze:

previsione iniziale variazioni previsione

definitiva impegno minore spesa

uscite 634.135,81 360.330,69 994.466,50 494.801,72 499.664,78 - (La tabella non comprende il Fondo di riserva e la Disponibilità da programmare, che non hanno determinato impegni, e le partite di giro)

Il grafico seguente, illustra la ripartizione del totale degli impegni di spesa tra attività e progetti, come risulta dalle evidenze del mod. H – Conto finanziario.

€- €50.000 €100.000 €150.000 €200.000 €250.000 €300.000

Altre entrate

Contributi da privati

Finanziamenti Enti

Finanziamenti Regione

Finanziamento Stato

ENTRATE


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Si evidenzia, rispetto gli anni precedenti, un impegno condiviso tra progetti e funzionamento e soprattutto la netta differenza delle spese del personale a seguito dell’entrata in vigore delle nuove modalità di liquidazione.

La gestione dei residui

Il mod. L espone nel dettaglio l’elenco dei residui che così si possono sintetizzare:

anni precedenti dell'anno 2016

residui attivi 62.632,65 - 62.632,65

residui passivi 60.441,20 - 60.441,20

differenza 2.191,45 - 2.191,45

totali di cui Mod. L

Elenco residui

I residui attivi riguardano le seguenti coperture finanziarie:

Finanziamenti progetti PON,

Finanziamenti Alternanza scuola-lavoro,

Contributi famiglie

Visite e viaggi d’istruzione,

Esami ECDL.

I residui passivi sono impegni di spesa relativi a:

Fatture materiale di pulizia;

Fatture utenze telefoniche,

Compensi personale scolastico (PON),

Fatture materiale informatico,

Fatture lavanderia,

Versamento ritenute.

La situazione di cassa

La situazione di cassa, la cui consistenza è di € 482.332,27, risulta dall'allegato mod. J, Situazione amministrativa definitiva al 31/12/2016, ed è suffragata dalle risultanze dell'Istituto cassiere alla stessa data, nonché dall’estratto della Banca d’Italia.

€ 0 € 50.000 € 100.000 € 150.000 € 200.000 € 250.000

Funzionamento

Spese personale

Progetti

USCITE


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La situazione amministrativa

Sempre dal mod. J si ricavano i seguenti risultati finanziari:

- Un avanzo di competenza di € 47.068,81 in relazione a minori accertamenti registrati nel 2016 rispetto agli impegni;

- Un avanzo di amministrazione complessivo di € 484.523,72 determinato come segue:

Fondo di cassa ad inizio esercizio € 427.633,03 Ammontare somme riscosse: Totale € 514.895,05 a) in conto competenza € 479.237,88 b) in partita di giro € 0,00 c) in conto residui attivi € 35.657,17 Ammontare dei pagamenti eseguiti: Totale € 460.195,81 a) in conto competenza € 434.360,52 b) in partita di giro € 0,00 c) in conto residui passivi € 25.835,29 Fondo di cassa a fine esercizio € 482.332,27 Residui attivi € 62.632,65 Residui passivi € 60.441,20 Avanzo di amministrazione a fine esercizio € 484.523,72

Ripartizione della spesa relativa all'avanzo di amministrazione

L’esercizio finanziario 2016 si chiude con un avanzo di amministrazione complessivo di € 484.523,72 determinato da:

fondo di cassa esistente al 31-12-2016 € 482.332,27 residui attivi € 62.632,65 residui passivi € 60.441,20

Al suo interno distinguiamo:

avanzo vincolato € 253.592,24 avanzo non vincolato € 230.931,48

Vincolato 52%

Non vincolato 48%

Avanzo di Amministrazione


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In ragione della natura delle economie si evidenziano i vincoli di spesa da considerare nel corso del prossimo esercizio.

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE VINCOLATO (Vengono indicate le somme ed il vincolo di destinazione)

DESCRIZIONE IMPORTO € AGGREGATO

MIUR – corsi di recupero 11.481,91 A03

MIUR – concorso docenti 320,00 A03

Altri – libri in comodato d’uso 2.890,90 A02

Altri – formazione e aggiornamento 9.550,48 P01

MIUR – orientamento 3.399,81 P02

Altri - orientamento 7.144,47 P02

MIUR – Alternanza scuola-lavoro 116.269,48 P03

FSE – “Garanzia Giovani” 8.572,80 P03

MIUR – tecnologie informatiche 2.408,27 P04

Altri – tecnologie informatiche 4.995,33 P04

Famiglie – visite e viaggi d’istruzione 15.256,50 P05

Altri – integrazione alunni stranieri 4.945,69 P06

MIUR - integrazione alunni stranieri 2.385,03 P06

Altri – progetti autonomia 14.806,04 P07

Altri – esami ECDL 10.351,69 P08

Altri – certificazioni linguistiche 10.099,53 P09

MIUR – CTS 19.947,71 P10

Altri – integrazione alunni diversamente abili 8.500,99 P11

MIUR – integrazione alunni diversamente abili 265,61 P11

Totale 253.592,24


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ASPETTO ECONOMICO

L’attività dell’istituto può essere analizzata anche da un punto di vista economico, attraverso un prospetto di

sintesi delle tipologie di spesa rappresentate nell’allegato Mod. N – Riepilogo spese.

Il presente prospetto fornisce un quadro riepilogativo delle spese programmate e definitivamente impegnate

per tutti i Progetti/Attività (art. 19 del Regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento previsto per la

sezione Spese della Scheda Illustrativa Finanziaria.

Un dato utile rilevabile è l’indice di utilizzo e di incidenza economica della spesa, ottenuto rapportando le

diverse aggregazioni al totale delle spese effettuate.

Tipo Descrizione importo € % sul totale

1 Personale 58.473,69 11,8%

2 Beni di consumo 126.330,57 25,5%

3 Prestazioni di servizi da terzi 175.210,62 35,4%

4 Altre spese 7.154,36 1,4%

5 Beni d'investimento 77.383,37 15,6%

6 Oneri finanziari 122,63 0,0%

7 Rimborsi e poste correttive 50.126,48 10,1%

Totale generale 494.801,72 100,0%

Riepilogo delle spese per conti economici

N.B.: La tipologia 04 Altre spese comprende le spese postali, le polizze assicurative dell’Istituto, le

spese amministrative e i sussidi per gli alunni meritevoli.

0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000 140.000 160.000 180.000 200.000

Personale

Beni di consumo

Prestazioni servizi da terzi

Altre spese

beni d'investimento

Oneri finanziari

Rimborsi


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ASPETTO PATRIMONIALE

In quanto dotato di personalità giuridica, l’Istituto dispone di un proprio patrimonio, distinto da quello dello Stato e debitamente inventariato in apposito registro cronologico.

L’aspetto patrimoniale riguarda proprio la consistenza dei diversi elementi, attivi e passivi, che costituiscono questo patrimonio all’inizio dell’anno e, modificati durante l’esercizio, nelle loro risultanze finali.

Il Conto del patrimonio, Mod. K allegato (art.18 c.3 Regolamento), integrato dai dati della situazione finanziaria (fondo di cassa, residui attivi e residui passivi) costituisce in sostanza il riassunto generale del movimento amministrativo nell’anno.

Può essere sintetizzato dal presente prospetto:

Situazione Patrimoniale Voci ATTIVO Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12

IMMOBILIZZAZIONI A

Immateriali A-1 822,44 - 274,14 548,30

Materiali A-2 180.024,02 2.586,55 182.610,57

Finanziarie A-3 0,00 0,00 0,00

Totale immobilizzazioni 180.846,46 2.312,41 183.158,87 DISPONIBILITA’ B

Rimanenze B-1 0,00 0,00 0,00

Crediti (Residui attivi) B-2 35.657,17 26.975,48 62.632,65

Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni B-3

0,00 0,00 0,00

Disponibilità liquide B-4 458.140,20 24.192,07 482.332,27

Totale disponibilità 493.797,37 51.167,55 544.964,92

Deficit patrimoniale

TOTALE ATTIVO 674.643,83 53.479,96 728.123,79

Voci PASSIVO Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12

Debiti a lungo termine A-1 0,00 0,00 0,00

Residui passivi A-2 25.835,29 34.605,91 60.441,20

Totale debiti 25.835,29 34.605,91 60.441,20

Consistenza patrimoniale 648.808,54 18.874,05 667.682,59

TOTALE PASSIVO 674.643,83 53.479,96 728.123,79

25%

75%

Immobilizzazioni DisponibilitàConsistenzapatrimoniale

Residuipassivi


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Conclusione

A completamento della presente relazione, si assicura che:

- Le voci del Conto Consuntivo corrispondono con le risultanze dei libri e delle scritture contabili tenute dall’Istituto;

- Non sono state tenute gestioni fuori bilancio;

- L’ammontare dei pagamenti, per ogni voce di spesa, è stato contenuto nei limiti degli stanziamenti di previsione definitiva;

- I pagamenti risultano emessi a favore dei diretti beneficiari e sono regolarmente documentati e quietanzati.

- I giustificativi di spesa sono regolari ai fini dell’osservanza delle norme sull’applicazione dell’IVA, del bollo e, se del caso, delle ritenute previdenziali, assistenziali e fiscali.

- Sulle fatture risultano apposti, ove previsti, gli estremi di presa in carico, il numero di inventario e la dichiarazione di collaudo, oltre al DURC, numero di CIG e/o CUP.

La presente relazione e il Conto Consuntivo, con i relativi allegati, prima dell’approvazione da parte del Consiglio di Istituto, sono portati all’esame dei Revisori dei Conti, ai sensi dell’art.58 comma 4 del D.I. 44/01, per il controllo sulla regolarità della gestione finanziaria e patrimoniale.

Vicenza, lì 5 aprile 2017

Il Direttore Amministrativo

Mariano Petrella

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