Date post: | 13-Apr-2017 |
Category: |
Economy & Finance |
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SUJETO DE CRÉDITOSUJETO DE CRÉDITO es toda personaes toda personaNatural, que a su vez Natural, que a su vez
seseDivide en empleado queDivide en empleado quePuede ser dependiente Puede ser dependiente
ooindependienteindependiente
Persona jurídica que se Persona jurídica que se Divide en del sector publicoDivide en del sector publicoO del sector privadoO del sector privado
SEGUN LOS ACTIVOS DE LA EMPRESASEGUN LOS ACTIVOS DE LA EMPRESA
PARA LA CLASIFICACION DE PARA LA CLASIFICACION DE LAS EMPRESAS HAY VARIOS LAS EMPRESAS HAY VARIOS CRITERIOS ENTRE ELLOS SUS CRITERIOS ENTRE ELLOS SUS ACTIVOSACTIVOS
PEQUEÑAPEQUEÑAPYMESPYMESMEDIANAMEDIANAGRANDE.GRANDE.
Criterios para el otorgamiento del Criterios para el otorgamiento del créditocrédito
Para el otorgamiento del Para el otorgamiento del Crédito se deben tener enCrédito se deben tener enEn cuenta Unos criterios:En cuenta Unos criterios:-Capacidad de pago del -Capacidad de pago del Deudor flujo de cajaDeudor flujo de cajaGarantíasGarantías
VIGENCIA PARA LA UTILIZACION DEL CREDITOY PLAZO
• cupo de crédito un año
• Para créditos redescontatables tres meses
Cartas de crédito sobre el interior
Bonos de prenda
Aceptaciones bancariasRemesas
negociadas
Sobregiro
PLAZOS PARA TRAMITACION DE PLAZOS PARA TRAMITACION DE CREDITOCREDITO
En la oficinaEn la oficina3 días3 díasEn la subgerenciaEn la subgerenciaRegional de créditoRegional de crédito5 días5 díasVicepresidencia de créditoVicepresidencia de crédito8 días8 días
RESERVA BANCARIA La información recolectada por el
banco no debe ser divulgado a ninguna persona a menos que la persona no lo autoriza
Reportes de información Reportes de información Para la Fiscalía General de la NaciónPara la Fiscalía General de la Nación
Para la DIANPara la DIAN
Generalidad
Garantía admisible
Garantías personales
Garantías a pequeños
productores
Garantía para medianos y
grandes productores
Garantías para
entidades territoriales
Garantías mas usuales
Efectivas fácilmente Se pide de a
cuerdo con el riesgo del crédito
Forma de
Pago
Patrimonio del deudor que comprende todos sus
bienes Pagare a favor del banco
Son para garantizar
obligaciones que en
conjunto no excedan el 10% del patrimonio
•Garantía personal de personas jurídicas
• Contratos de hipotecas•Contratos de prenda
•Depósitos de dinero
•Pignoración de renta de la nación
•Contratos irrevocables de fiducia de mercantil
GARANTIAS PARA PEQUEÑOS PRODUCTORES
Los que tengan cobertura por el FAG, podrán aceptar cualquiera de las siguientes:
• Cualquier garantía admisible
• Firma del beneficiario• Firma del codeudor
solidario con solvencia económica
• Firma del codeudor solidario con finca raíz
•Cualquier garantía admisible
•Firma del codeudor solidario con finca raíz
•Firma del codeudor con solvencia económica
•Firma del beneficiario del
crédito
En todos los casos se hará pignoración de renta, que debe responder a las siguientes características:
•Debe estar legalmente creada y ser recurrente dentro de los ingresos
•Debe responder a un ingreso no transitorio
•El crédito debe destinarse acorde con la especialidad de la renta
GARANTIA HIPOTECARIA• Es un derecho de prenda sobre inmuebles. Debe:• Constituirse en primer grado
•Estar inscrita en la oficina de instrumentos públicos
•Otorgarse por escritura publica
Requisitos para su constituci
ón
Certificado de
tradición
Certificado de libertad
Titulación de 20 años de
predio
Minuta de hipoteca
Avaluó comercial
Escritura
Representante legal
GARANTIA PRENDARIA
En el caso de vehículos y maquinaria cuyos modelos no superen los tres años de antigüedad
PIGNORACION DE RENTA Para que pueda
ser aceptada como garantía admisible , se constatará que no se encuentra comprometida en otra obligación
Requisitos para su constitución
Registro de la cámara de comercio
Autorización de asamblea, junta directiva del cobrador
Alcalde para otorgar la garantía
Documento de prenda
Copia del presupuesto actual
Reserva de la apropiación Calificada y aprobada por
El ente fiscal
REQUISITOS Para estudio de crédito
Aspectos generales- cuando la solicitud de crédito
sea presentada por cualquier persona, se consultara en su carpeta, que requisitos sirven para una nueva solicitud
- Todos los documentos deben ser originales, a excepción del documento de identificación
INDÍGENAS Cuando este desarrolle un
proyecto dentro del resguardo deberá presentar una constancia de autoridad sobre la pertenencia de la parcela, en la misma quedara expresado su condición como legitimo dueño con los bienes ofrecidos en garantía. Acta de adjudicación de la parcela y condiciones de explotación
PARA ESTUDIO JURIDICO DE LA SOCIEDADSe hace por medio de los siguientes documentos . Escritura de constitución y de reformas de la sociedad . Estatutos o reglamentos de la misma.certificado de la cámara de comercio o de la entidad encargada. (antigüedad no mayor de 3 meses)
El concepto que emita el abogado externo o el asesor jurídico de la regional contendrá como mínimo lo siguiente
Existencia y personería Domicilio principal y de las sucursales Clase de sociedad y responsabilidad de los
socios Su objeto social Duración Atribuciones del representante legal
composición capital social
- Personas jurídicas: - Asalariados
Personas naturales.trabajadores independientes y dependientes.Asalariados no declarantes
ASALARIADOS TRABAJADORES INDEPENDIENTES
DEMÁS PERSONAS NATURALES
Patrimonio bruto mayor a: $99243000 $99243000 $99243000Ingresos brutos mayor a: $72778000 $72778000 $30876000% de ingresos brutos a retención en la fuente menor a:
80% 80% 80%
Consumos anuales con tarjeta de crédito mayor a:
$61751000 $61751000 $61751000
Compras y consumos anuales independientemente del medio de pago mayores a:
$61751000 $61751000 $61751000
Valor acumulado de consignaciones, depósitos o inversiones financieras durante el año mayores a:
$99243000 $99243000 $99243000
Responsabilidad por IVA Régimen común
Régimen común Régimen común
Información financiera Información financiera Personas jurídicas: Cuando
están obligados a tener revisión fiscal y cuando no
Personas naturales: cuando están obligadas a llevar libros de contabilidad ( requiere firma del contador), cuando no están obligadas a llevar libros de contabilidad (no requiere firma del contador)
Activos brutos iguales o superiores a 5000 smmlv a diciembre 31 de 2007
$2.168.500.000
Ingresos brutos mayores o iguales a 3000 smmlv a diciembre 31 de 2007
$1.301.100.000
-Asalariados
- Trabajadores independientes que ejerzan profesiones liberales
- Los agricultores y ganaderos dedicados a la enajenación de sus productos en estado natural, así como los que los transforman pero siempre y cuando dicha transformación no constituya por sí misma una empresa.
PERSONAS QUE NO ESTAN OBLIGADAS A LLEVAR LIBROS DE CONTABILIDAD