La ridistribuzione del reddito La ridistribuzione del reddito nel paesi sviluppati: nuove nel paesi sviluppati: nuove intuizioniintuizioni dal Luxembourg dal Luxembourg

Income StudyIncome Study

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David K. JesuitDavid K. Jesuit& Vincent A. Mahler & Vincent A. Mahler

Università di Macerata16 Marzo 200616 Marzo 2006

La ridistribuzione del reddito è La ridistribuzione del reddito è centrale alla scienza della politicacentrale alla scienza della politica

Harold Lasswell’s (1936) definisce la politica Harold Lasswell’s (1936) definisce la politica come : “Chi ottiene che cosa, quando, come”come : “Chi ottiene che cosa, quando, come”La task force dell’American Political Science La task force dell’American Political Science Association 2004 “la diseguaglianza e la Association 2004 “la diseguaglianza e la democrazia americana.”democrazia americana.”– Come incidono sulla distribuzione del reddito Come incidono sulla distribuzione del reddito

diverse politiche fiscali?diverse politiche fiscali?– Quali sono le origini politiche delle diverse Quali sono le origini politiche delle diverse

ridistribuzioni del reddito?ridistribuzioni del reddito?

Alcuni Studi Valutano Direttamente Alcuni Studi Valutano Direttamente la Ridistribuzionela Ridistribuzione

La maggioranza degli studi utilizza il La maggioranza degli studi utilizza il rapporto tra la spesa pubblica sociale e rapporto tra la spesa pubblica sociale e il PIL come proxy per la ridistribuzione.il PIL come proxy per la ridistribuzione.

altri studi esaminano la diseguaglianza altri studi esaminano la diseguaglianza salariale o il reddito disponibile.salariale o il reddito disponibile.

Lo scopo di questo studioLo scopo di questo studioOffrire misure dettagliate della ridistribuzione fiscaleOffrire misure dettagliate della ridistribuzione fiscale– Distinguere tra tassazione e trasferimentiDistinguere tra tassazione e trasferimenti– Disaggregare in base al tipo di programmaDisaggregare in base al tipo di programma– Esplorare l’importanza della dimensione del bilancio rispetto al Esplorare l’importanza della dimensione del bilancio rispetto al

suo impiegosuo impiego– Valutare la ridistribuzione di “secondo-livello” (misure distinte per Valutare la ridistribuzione di “secondo-livello” (misure distinte per

la popolazione attiva nel fiore degli anni (“prime age”) e la la popolazione attiva nel fiore degli anni (“prime age”) e la popolazione totale)popolazione totale)

– Presentare cifre per singoli gruppi di reddito (basso reddito)Presentare cifre per singoli gruppi di reddito (basso reddito)– Affrontare il dibattito sul ridimensionamento del welfare stateAffrontare il dibattito sul ridimensionamento del welfare state

Determinare l’utilità di nuove misureDeterminare l’utilità di nuove misure– Analizzare le maggiori ipotesi alternative riguardanti la Analizzare le maggiori ipotesi alternative riguardanti la

generosità dello stato socialegenerosità dello stato sociale

Misurare la Ridistribuzione Misurare la Ridistribuzione Utilizzando il LISUtilizzando il LIS

I dati del LIS distinguono tra il reddito da I dati del LIS distinguono tra il reddito da mercato ed il reddito da settore pubblicomercato ed il reddito da settore pubblico

La maggior parte dei dati del LIS permette di La maggior parte dei dati del LIS permette di misurare separatamente tasse e trasferimentimisurare separatamente tasse e trasferimenti– Diversi paesi includono solo i salari netti e sono Diversi paesi includono solo i salari netti e sono

perciò stati esclusi dall’analisi (ad es. l’Italia)perciò stati esclusi dall’analisi (ad es. l’Italia)

La maggioranza dei dati del LIS permette la La maggioranza dei dati del LIS permette la misurazione separata delle singole politiche misurazione separata delle singole politiche ridistributive (ad es. pensioni, indennità di ridistributive (ad es. pensioni, indennità di disoccupazione)disoccupazione)

Definizioni di redditoDefinizioni di reddito

Reddito privato = Reddito privato = Salari e stipendi lordi (V1)Salari e stipendi lordi (V1)

+ redditi autonomi agricoli (V4)+ redditi autonomi agricoli (V4)

+ redditi autonomi non agricoli (V5)+ redditi autonomi non agricoli (V5)

+ reddito in contanti da proprietà (V8)+ reddito in contanti da proprietà (V8)

+ pensioni private da lavoro (V32)+ pensioni private da lavoro (V32)

+ pensioni dal settore pubblico (V33)+ pensioni dal settore pubblico (V33)

+ alimenti e sostegno ai figli (V34)+ alimenti e sostegno ai figli (V34)

+ altro reddito privato regolare (V35)+ altro reddito privato regolare (V35)

+ altri redditi (V36)+ altri redditi (V36)

REDDITO DA MERCATO LIS

Definizioni di redditoDefinizioni di redditoReddito da trasferimenti =Reddito da trasferimenti = pensioni sociali (V19)pensioni sociali (V19)+ assegni familiari (V20)+ assegni familiari (V20)+ sussidi di disoccupazione (V21)+ sussidi di disoccupazione (V21)+ sussidi di malattia (V16)+ sussidi di malattia (V16)+ sussidi di infortuni (V17)+ sussidi di infortuni (V17)+ sussidi di invalidità (V18)+ sussidi di invalidità (V18)+ sussidi di maternità (V22)+ sussidi di maternità (V22)+ sussidi di leva, guerra, veterani (V23)+ sussidi di leva, guerra, veterani (V23)+ altre assicurazioni sociali (V24)+ altre assicurazioni sociali (V24)+ sussidi in contanti dietro verifica (V25)+ sussidi in contanti dietro verifica (V25)+ sussidi quasi in contanti (V26)+ sussidi quasi in contanti (V26)

REDDITO PRIVATO +

TRASFERIMENTI=

REDDITO LORDO LIS

Definizioni di redditoDefinizioni di reddito

Tasse =Tasse =Contributi obbligatori per redditi autonomi (V7)Contributi obbligatori per redditi autonomi (V7)

+ contributi obbligatori per redditi dipendenti + contributi obbligatori per redditi dipendenti (V13)(V13)

+ tasse sul reddito (V11)+ tasse sul reddito (V11)

Reddito privato + Trasferimenti – Tasse = Reddito privato + Trasferimenti – Tasse = reddito disponibilereddito disponibile

Il calcolo della Ridistribuzione Il calcolo della Ridistribuzione FiscaleFiscale

Ridistribuzione Fiscale = Gini [privato] – Ridistribuzione Fiscale = Gini [privato] – Gini [privato + trasferimenti – tasse]Gini [privato + trasferimenti – tasse]

Ridistribuzione via Trasferimenti = Gini Ridistribuzione via Trasferimenti = Gini [privato] – Gini [privato + trasferimenti][privato] – Gini [privato + trasferimenti]

Ridistribuzione via Tasse = Gini [privato + Ridistribuzione via Tasse = Gini [privato + trasferimenti] – Gini [privato + trasferimenti trasferimenti] – Gini [privato + trasferimenti – tasse]– tasse]

Ridistribuzione Fiscale, Ridistribuzione Fiscale, Medie dei PaesiMedie dei Paesi

.24

2.2

23

.22

3.2

18

.25

7.2

02

.22

3.1

94

.29

1.1

85

.24

5.1

67

.25

4.1

67

.33

3.1

58

.23

8.1

45

.29

7.1

26

.29

0.1

16

.35

3.1

03

.30

8.0

71

.200

.250

.300

.350

.400

.450

.500

Gin

i

Belgiu

m

Swed

en

Nether

lands

Finla

nd

France

Denm

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Germ

any

UK

Norway

Austra

lia

Canad

aUSA

Switz

erla

nd

Fiscal Redist.Disposable

Aspetti della Ridistribuzione Fiscale,Aspetti della Ridistribuzione Fiscale,medie dei paesimedie dei paesi

.18

0.0

37

.16

8.0

17

.16

1.0

63

.16

0.0

41

.14

6.0

48

.13

1.0

36

.12

6.0

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.11

9.0

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.07

8.0

38

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7.0

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.05

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45

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18

.200

.250

.300

.350

.400

.450

.500

Gin

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TaxesTransfersDisposable

Effetti Ridistributivi delle Effetti Ridistributivi delle Pensioni e dell’Indennità di Pensioni e dell’Indennità di

DisoccupazioneDisoccupazione

Ridistribuzione via Pensioni = Gini Ridistribuzione via Pensioni = Gini [privato] – Gini [privato + pensioni (v19)][privato] – Gini [privato + pensioni (v19)]Ridistribuzione via Indennità di Ridistribuzione via Indennità di Disoccupazione = Gini [privato] – Gini Disoccupazione = Gini [privato] – Gini [privato + indennità di disoccupazione [privato + indennità di disoccupazione (v21)] (v21)]

Ridistribuzione Fiscale per Fonte, Ridistribuzione Fiscale per Fonte, Medie NazionaliMedie Nazionali

.107

.107

.107

.089

.088

.087

.055.049

.044

.043

.037

.035

.030

.200

.250

.300

.350

.400

.450

.500

Gin

i

Belgiu

m

France

Sweden

Germ

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Nether

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Finla

nd

Denm

ark

Norway

Switzer

land UK

Canad

aUSA

Austra

lia

Taxes

Unemployment

PensionsOther transfers

Disposable

Dimensione dei sussidi sociali Dimensione dei sussidi sociali contro selettività (contro selettività (Efficienza)Efficienza)

Il “paradosso della ridistribuzione” Korpi e Il “paradosso della ridistribuzione” Korpi e Palme’s (1998: 663)Palme’s (1998: 663)– ““più indirizziamo i benefici ai poveri … meno è più indirizziamo i benefici ai poveri … meno è

probabile che riusciamo a ridurre la povertà e la probabile che riusciamo a ridurre la povertà e la diseguaglianza”diseguaglianza”

– programmi molto selettivi ottengono il sostegno di una programmi molto selettivi ottengono il sostegno di una base politica piccola e isolatabase politica piccola e isolata

L’ “indice di concentrazione” di Kakwani’s (1986) L’ “indice di concentrazione” di Kakwani’s (1986) pari a “-1.0 se la persona più povera riceve tutto pari a “-1.0 se la persona più povera riceve tutto il reddito trasferito, 0 se tutti ricevono un eguale il reddito trasferito, 0 se tutti ricevono un eguale ammontare, +1.0 se la persona più ricca riceve ammontare, +1.0 se la persona più ricca riceve tutto il reddito trasferito”tutto il reddito trasferito”

Dimensione dei benefici sociali & Dimensione dei benefici sociali & Efficienza dell’obiettivo Efficienza dell’obiettivo

paesepaese Dimensione Dimensione del bilanciodel bilancio

EfficienzaEfficienza

SwedenSweden 27.327.3 -0.062-0.062

FranceFrance 26.126.1 0.0620.062

NetherlandsNetherlands 22.722.7 -0.015-0.015

BelgiumBelgium 22.022.0 -0.125-0.125

FinlandFinland 21.521.5 -0.134-0.134

DenmarkDenmark 19.019.0 -0.142-0.142

GermanyGermany 15.215.2 -0.223-0.223

UKUK 15.015.0 -0.294-0.294

NorwayNorway 15.015.0 -0.238-0.238

CanadaCanada 11.111.1 -0.222-0.222

AustraliaAustralia 8.98.9 -0.379-0.379

USAUSA 7.87.8 -0.172-0.172

SwitzerlandSwitzerland 7.77.7 -0.179-0.179

Dimensione contro EfficienzaDimensione contro Efficienza

Variabile Variabile dipend.dipend.

Variabili Variabili Indipend.Indipend.

bb Robust Robust s.e.s.e.

t-t-scorescore

Beta Beta WeightWeight

RR22

(1)(1) Dimens. Dimens. benefici benefici

Target Target efficiencyefficiency

41.1441.14 6.366.36 6.476.47 .72.72 .53.53

(2)(2) Ridistrib.Ridistrib.via via trasferimtrasferim

Benefits Benefits sizesize

.01.01 .00.00 21.9321.93 1.141.14

.97.97

Target Target efficiencyefficiency

-.08-.08 .02.02 -3.99-3.99 .22.22

Unbalanced Pooled Cross-sectional Time Series Equations (N=54)

La Misura della PovertàLa Misura della PovertàHead count ratio (HC)Head count ratio (HC)– La percentuale di popolazione che ricade sotto la La percentuale di popolazione che ricade sotto la

soglia della povertà (50% del reddito mediano)soglia della povertà (50% del reddito mediano)– Non tiesce a dar conto della profondità della povertà Non tiesce a dar conto della profondità della povertà

Brady, 2003)Brady, 2003)

Income gap (GAP)Income gap (GAP)– differenza tra il reddito mediano della popolazione ed differenza tra il reddito mediano della popolazione ed

il reddito medio dei poveri, standardizzato per il il reddito medio dei poveri, standardizzato per il reddito mediano della popolazione (Brady, 2003: 727)reddito mediano della popolazione (Brady, 2003: 727)

HC * GAP = Poverty ScoreHC * GAP = Poverty Score

Riduzione della PovertàRiduzione della Povertà

23.5

22.3

21.6

19.8

19.2

18.5

18.4

17.1

15.2

13.3

11.8

9.0

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0

5

10

15

20

25

30P

ove

rty

Sco

reTaxes &TransfersDisposable

Effetti di “Secondo ordine” sulla Effetti di “Secondo ordine” sulla RidistribuzioneRidistribuzione

Le misure della ridistribuzione fiscale Le misure della ridistribuzione fiscale catturano gli effetti diretti (o di “primo -catturano gli effetti diretti (o di “primo -ordine”) dello stato sul reddito del settore ordine”) dello stato sul reddito del settore privato, ma non catturano il feedback (o privato, ma non catturano il feedback (o effetti di “secondo-ordine”) effetti di “secondo-ordine”) L’attenzione sulle famiglie prime-age limita L’attenzione sulle famiglie prime-age limita gli effetti di secondo ordine per pensionati gli effetti di secondo ordine per pensionati (ma non elimina del tutto il problema della (ma non elimina del tutto il problema della retroazione)retroazione)

La RidistribuzioneLa Ridistribuzione FiscaleFiscale Prime-agePrime-age

.13

7

.13

1

.12

2

.11

5

.10

7

.10

6

.10

4

.08

7

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0

.06

7 .06

3

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2

.02

3

.200

.250

.300

.350

.400

.450

.500

Gin

i

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Finla

nd

France

Sweden

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Nether

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UK

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lia

Canad

a

Norway

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USA

Switzer

land

Taxes &Transfers

Disposable

La Dimensione Temporale della La Dimensione Temporale della Ridistribuzione FiscaleRidistribuzione Fiscale

La letteratura sul ridimensionamento dello stato La letteratura sul ridimensionamento dello stato sociale nell’ultimo decennio.sociale nell’ultimo decennio.– Alcuni sottolineano il declino dei programmi di Alcuni sottolineano il declino dei programmi di

indennità indennità (Clayton and Pontusson, 1998; Korpi and (Clayton and Pontusson, 1998; Korpi and Palme, 2003).Palme, 2003).

– altri il loro perdurare (Piersen, 1996).altri il loro perdurare (Piersen, 1996).

Noi ragguppiamo i dati LIS non per paese, ma Noi ragguppiamo i dati LIS non per paese, ma per periodo (onda) e confrontiamo la per periodo (onda) e confrontiamo la ridistribuzione fiscale tre le 5 onde LIS centerate ridistribuzione fiscale tre le 5 onde LIS centerate sugli anni 1980, 1985, 1990, 1995 e 2000. sugli anni 1980, 1985, 1990, 1995 e 2000.

Aspetti della Ridistribuzione Aspetti della Ridistribuzione Fiscale: medie per onda LISFiscale: medie per onda LIS

.263

.106

.035

.266

.116

.039

.269

.122

.038

.282

.131

.042

.295

.109

.042

.200

.250

.300

.350

.400

.450

.500

Gin

i

1980 1985 1990 1995 2000

Taxes

Transfers

Disposable

Fonti della Varianza tras-Fonti della Varianza tras-nazionale nella Ridistribuzionenazionale nella Ridistribuzione

L’importanza relativa delle agenzie politiche L’importanza relativa delle agenzie politiche contro le forze demografiche ed economiche contro le forze demografiche ed economiche nella spiegazione della varianza trasnazionale nella spiegazione della varianza trasnazionale nella ridistribuzione da parte dello statonella ridistribuzione da parte dello stato– L’approccio di potere vede “...lo stato sociale come L’approccio di potere vede “...lo stato sociale come

risultato ed arena del conflitto fra gruppi di interesse risultato ed arena del conflitto fra gruppi di interesse basati sulla classe socioeconomica” (Korpi e Palme, basati sulla classe socioeconomica” (Korpi e Palme, 2003: 425)2003: 425)

– La tradizione funzionalista sottolinea variabili ad La tradizione funzionalista sottolinea variabili ad ampio contenuto demografico ed economicoampio contenuto demografico ed economico

Fonti di Variazione nella Generosità del WelfareFonti di Variazione nella Generosità del Welfare

Cabinet Turnout %Elderly Unemp. Corporatist R2

(1) Fiscal -0.002 ***0.001 0.005 ***0.007 **0.091 0.712

Redistribution 0.003 0.000 0.003 0.001 0.040  

(2) Tax 0.000 *0.000 -0.002 0.000 -0.008 0.248

Redistribution 0.001 0.000 0.001 0.001 0.012  

(3) Transfer -0.002 0.000 **0.006 ***0.007 **0.099 0.714

Redistribution 0.003 0.000 0.003 0.002 0.041  

(4) Pension -0.003 0.000 0.005 0.003 0.062 0.362

Redistribution 0.003 0.000 0.004 0.002 0.040  

(5) Unemp. 0.001 0.000 0.000 ***0.002 0.013 0.432

Redistribution 0.001 0.000 0.001 0.000 0.008  

(6) Poverty -0.436 ***0.122 *0.606 ***0.795 **10.199 0.759

Reduction 0.258 0.039 0.340 0.113 4.678  

*p<.10 **p<.05 ***p<.01 (two-tailed).Unbalanced pool, N=54

Risultati chiave: fonti di Variazione Risultati chiave: fonti di Variazione per lo stato sociale (Welfare State)per lo stato sociale (Welfare State)

Sono cruciali variabili demografiche ed Sono cruciali variabili demografiche ed economiche impersonali:economiche impersonali:– La struttura per età della popolazione è un importante La struttura per età della popolazione è un importante

predittore della ridistribuzione pensionisticapredittore della ridistribuzione pensionistica– Il tasso di disoccupazione è importante per spiegare Il tasso di disoccupazione è importante per spiegare

la ridistribuzione tra pa popolazione in età da lavorola ridistribuzione tra pa popolazione in età da lavoro

Non viene evidenziata un’unica relazione Non viene evidenziata un’unica relazione significativa per la nostra variabile relativa al significativa per la nostra variabile relativa al bilancio governativobilancio governativo

Risultati chiave: fonti di variazione Risultati chiave: fonti di variazione dello stato socialedello stato sociale

L’affluenza alle urne è legata alla ridistribuzione L’affluenza alle urne è legata alla ridistribuzione fiscale complessiva, la ridistribuzione via tasse e fiscale complessiva, la ridistribuzione via tasse e trasferimenti, e riduzione della povertàtrasferimenti, e riduzione della povertà– Proxy per la mobilitazione degli elettori a basso Proxy per la mobilitazione degli elettori a basso

redditoreddito– Può spiegare i bassi livelli di ridistribuzione negli USPuò spiegare i bassi livelli di ridistribuzione negli US– 10% di aumento nell’affluenza porta ad 1.2% 10% di aumento nell’affluenza porta ad 1.2%

decremento nella povertàdecremento nella povertà

La struttura di gruppi di interesse neo-corporativi La struttura di gruppi di interesse neo-corporativi sostiene la ridistribuzione del reddito sostiene la ridistribuzione del reddito

ConclusioniConclusioniLa produzione di dati su fenomeni di importanza La produzione di dati su fenomeni di importanza cruciale che sono meglio di quelli usati in cruciale che sono meglio di quelli usati in passato è un impegno importante in sépassato è un impegno importante in sé

L’utilizzo di dati sulla ridistribuzione fiscale L’utilizzo di dati sulla ridistribuzione fiscale hanno permesso di scoprire relazioni che non hanno permesso di scoprire relazioni che non erano evidenti utilizzando dati OECD sulla spesa erano evidenti utilizzando dati OECD sulla spesa in sussidi socialiin sussidi sociali– Il modello fondato sul potere è importante comee Il modello fondato sul potere è importante comee

l’approccio funzionalistal’approccio funzionalista– Il ridimensionamento dello stato sociale è Il ridimensionamento dello stato sociale è

sovrastimatosovrastimato