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Annual Report

2 0 1 4Sincerity

Diligence

Thrift

Prudence

Innovation

2

一○三年度年報目錄

壹、致股東報告書 5

貳、銀行簡介 一、設立登記日期 14

二、銀行沿革 14

參、公司治理報告 16一、組織系統 16

二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門與分支機構主管資料 18

三、公司治理運作情形 35

四、會計師公費資訊 52

五、近兩年更換會計師資訊 52

六、經理人曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業情形 52

七、應申報股權者，其股權移轉及股權質押變動情形 53

八、持股比例占前 10 大股東間互為關係人資料 58

九、轉投資事業之綜合持股比例 59

肆、募資情形 60一、資本及股份 60

二、金融債券發行情形 65

三、特別股發行情形 72

四、海外存託憑證發行情形 72

五、員工認股權憑證辦理情形 72

六、限制員工權利新股辦理情形 72

七、併購或受讓其他金融機構 73

八、資金運用計畫執行情形 73

伍、營運概況 74一、業務內容 74

二、從業員工 84

三、企業責任及道德行為 87

四、資訊設備 88

五、勞資關係 89

六、重要契約 90

七、金融資產證券化或不動產證券化之辦理情形 90

目 錄

3

一○三年度年報目錄

陸、財務概況 91一、最近 5 年度簡明資產負債表及綜合損益表 91

二、最近 5 年度財務分析 98

三、103 年度財務報告之監察人審查報告 107

四、103 年度財務報表 108

五、103年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 108

六、銀行及其關係企業最近年度及截止刊印日止，有無發生財務週轉困難情事及對銀行財務

狀況之影響 108

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與評估風險管理事項 109一、財務狀況 109

二、財務績效 110

三、現金流量 110

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 110

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫 111

六、風險管理揭露事項 112

七、危險處理應變機制 121

八、其他重要事項 121

捌、特別記載事項 122一、關係企業相關資料 122

二、私募有價證券及金融債券辦理情形 125

三、子公司持有或處分本行股票情形 125

四、其他重要補充說明事項 125

五、對股東權益或證券價格有重大影響之事項 125

六、內部重大資訊處理作業程序 125

玖、大事記要 (含各營業單位地址及電話表 ) 126

4

董事長 侯金英

致股東報告書

5

壹、致股東報告書各位女士、先生：

回顧103年，美國經濟穩健成長，惟歐元區失業率及通縮隱憂，日本調升消費稅衝擊內需，

中國大陸結構調整成長減速，使全球經濟復甦步調趨緩；而我國內需消費增溫、民間投資及出

口成長同步帶動經濟成長。展望 104年，預估全球經濟成長將優於 103年，國內受惠油價下

跌及國際景氣可望續呈溫和成長，銀行業隨著 Bank3.0數位金融潮流、第三方支付專法實施，

將積極迎向行動與電子商務新藍海商機。

103年度本行在全體同仁齊心兢業努力之下，延續優質獲利成長動能。103年度稅後淨利

36.95億元，較 102年度積極成長 20.69%，103年度雖發行 GDR擴增股本，仍維持每股盈餘

(EPS) 1.31元之優質獲利表現，亦較 102年度成長 5.65%，總資產報酬率 (ROA) 0.73%連續

五年成長，股東權益報酬率 (ROE) 11.33%，連續五年均超過 10%，展現長期穩健成長之經營

績效；逾期放款比率 0.39%，備抵呆帳覆蓋率 371.93%，均優於同業符合高優質銀行之標準。

本行積極擘劃 Bank3.0轉型藍圖，打造金融網路與行動化創新服務，持續發展優質利基商

品。在財富管理方面蟬聯今周刊財富管理最佳潛力獎；在中小企業方面放款獲甲等績優銀行之

殊榮；在信用卡方面晉升百萬有效卡之列，與 TSM發行 OTA手機信用卡跨足行動支付；在消

金方面消費分期、汽機車貸款庶民商品穩居市場第一；在法人金融方面佈建兩岸三地跨境企金

服務平台，提供資本市場及結構型融資企業理財商品，成功籌組多項跨境及國際聯貸案；在金

融市場方面建置可轉債選擇權及外匯保證金網路交易平台，創新交易通路鞏固利基地位。

本行多年來致力各項公益活動，積極落實企業社會責任，營造企業永續未來。長期贊助伊

甸社會福利基金會累計刷卡回饋及捐款超過六千五百萬元；捐贈中小學原住民棒球隊一萬五千

顆棒球，以實際行動支持基層棒運發展；贊助 Cavalia夢幻舞馬劇團首度亞洲巡演，推廣國際

級表演藝術；發行 104年「禮讚山海，歡慶豐年」月曆，展現原住民山海智慧之人文素養；通

過英國標準協會個資管理系統國際認證，善盡保護客戶資料責任；厚植人才資本成效卓著，榮

獲勞動部人才發展品質管理評核銅牌獎，並連續 12年獲勞動部勞動力發展署補助肯定。

展望未來，本行將延續優質創新動能，多元發展 E化及 M化商業模式，打造行動支付、

第三方支付、O2O、線上申辦平台，開創藍海商機；充分運用 Big Data發掘行銷商機，透過

合售與交叉銷售深化客戶關係；結合遠智證券提供私人銀行高端理財服務，深耕高資產客群；

積極擴展大中華金流平台，籌設大陸融資租賃公司，尋求東協市場商機，提升海外獲利比重達

40%以上。未來將進一步整合遠鑫電子票證、Happy Go紅利點數、遠傳電子錢包，積極佈局

集團電子支付發展藍圖，締造新獲利契機。面對未來數位金融浪潮之挑戰及機會，全體同仁將

秉持誠、勤、樸、慎、創新之經營理念，為客戶、股東、員工創造最大價值！

6

副董事長 徐旭東

致股東報告書

7

謹將本行 103年度營運結果及 104年度營業計劃概要報告如下：

103年度營運結果一、營業計畫及經營策略實施成果

(一 ) 個人金融業務

103年財富管理業務持續穩健成長，年底信託資產餘額為 610億元，較 102年底成

長 9.52%。103年度財富管理收入較 102年度成長 10.5%。

(二 ) 消金及信用卡業務

1. 消費金融業務

103年消費金融追求優資產成長策略，年底授信餘額達 1,824億元，較 102年底

成長 3.33%，整體淨利息收入成長 5.73%。

2. 信用卡業務

103年底信用卡流通卡數達 148.8萬卡，較 102年底成長 4.99%；信用卡總簽帳

金額為 639億元。

(三 ) 法人金融業務

103年厲行優資產之授信成長策略，年底授信餘額合計達 1,437億元，較 102年

底成長 12.88%；加強吸收存款，存款餘額成長 19.85%；積極佈局大中華區，中

港區整體營業利益成長 30.91%，淨利息收入成長 29.13%，淨手續費收入成長

35.37%；法金整體營業利益成長達 14.35%。

(四 ) 金融市場業務

103年受惠於低利環境、市場波動度提高，整體部門稅前盈餘較 102年度成長

28.59%。利率相關交易獲利較前一年度成長 254.47%；貨幣市場外幣部分獲利成

長 96.20%；行銷部門 TMU稅前盈餘較前一年度成長近 59.48%；外匯保證金交易

因網路交易發揮成效，獲利成長 16.94%。

二、營業損益概況

(一 ) 預算執行情形

本行 103年總資產 5,213億元，預算達成率 101.05%，存款餘額 (含同業存款 )4,241

億元，預算達成率 100.11%，放款餘額 3,239億元，預算達成率 95.56%。

(二 ) 財務收支及獲利能力分析

103年度營業淨收益 105.71億元，較 102年度增加 14.21%。其中淨利息收入

53.76億元，較 102年度增加 10.05%，利息以外淨收益 51.95億元，較 102年度

增加 18.87%。

103年度稅後淨利 36.95億元，較 102年度增加 20.69%，103年度現金增資 40.76

億元，計增加 3.65億股，每股盈餘 1.31元，仍較 102年度增加 5.65%。

8

總經理 洪信德

致股東報告書

9

三、信用評等結果

在信用評等方面，經惠譽國際信評公司 (Fitch Ratings)評等，本行評等為國內評等分別為

長期評等 A(twn)、短期評等 F1(twn)，國際外幣評等之長期評等 BBB-、短期評等 F3，屬投資

等級穩健之金融機構。

四、研究發展狀況

因應行動通訊、社群媒體、大數據、雲端科技等資通訊技術之發展趨勢，本行打造金融網

路 /行動化之全新服務，積極發展 FE Direct、E & M虛擬通路服務，103年針對電子金流服務

平台進行多項提升計劃，領先同業推出外匯保證金及可轉債選擇權網路下單交易平台，獲准開

辦跨境第三方支付，結合 TSM開發 OTA手機信用卡，外匯保證金交易新增交易貨幣類別擴大

業務規模。未來將持續推出多項創新服務，如行動支付、境內第三方支付、線上申辦服務平台、

金融交易行動裝置下單、新一代網路服務系統平台、OTP非約定轉帳及開放中小企業客戶使用

全功能網路銀行等多項便利服務，以持續發展 E化與 M化服務，俾利提升本行營運效率與市

場競爭力，並提供更優質的商品滿足客戶需求。

五、組織變化情形

(一 ) 為配合「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第 32條之修訂，將

原隸屬行政支援群之「法務處」更名為「法令遵循處」，下設「法遵組」及「法務組」，

同時提升組織位階直接隸屬於總經理，以利全行法令遵循制度之推動。

(二 ) 為打造創新型態之複合式旗艦金融服務中心，本行於 103年度新設立新竹巨城分行

及板橋中本分行，成為與百貨購物中心融合的複合式精品分行，落實理財與生活融

合的概念，提供客戶全方位商品與貼心服務。

六、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

金管會全面啟動「打造數位化金融環境 3.0」計畫，開放線上申辦業務項目及制定相關規

範，將有於本行順利推動線上申辦服務平台。立法院三讀通過重大金融法案，如訂定電子支付

機構管理條例，加速第三方支付發展動能；銀行法放寬轉投資總額上限，改以淨值為計算基礎，

擴增銀行投資規模；銀行法調降信用卡循環利率上限至 15%以下，將影響銀行循環利息收入。

103年不動產成交動能衰退衝擊房貸市場，信貸市場目標客群往受雇族群移動，壓縮消金

市場成長與獲利空間。預期 104年不動產交易動能恐持續低迷；惟國際油價下跌、日幣大幅貶

值及適逢國內換車潮，對車貸業務影響相對樂觀。

10

董監事成員

前排由左至右：董事 洪信德、副董事長 徐旭東、董事長 侯金英、執行董事 王孝一、監察人 戴立寧後排由左至右：董事 周添財、獨立董事兼常務董事 張忠本、執行董事 鍾聰明、獨立董事 沈平、常駐監察人 鄭澄宇、監察人 許士軍、董事 俞明德

致股東報告書

11

104年度營業計劃概要一、預期營業目標

本行 104年度重要營業目標如下：

(一 ) 總資產：5,510億元。

(二 ) 存款總額：4,429億元。

(三 ) 放款總額：3,654億元。

二、經營方針與重要經營政策

(一 ) 個人金融業務：

財富管理業務持續深耕併購慶豐銀行擴增分行通路，專注經營高資產客群；持續發

展 FE Direct、E化與 M化創新通路，並將提供 OTP非約定轉帳、定期定額換匯、

主動帳戶訊息通知及開放中小企業客戶使用全功能網路銀行等多項便利服務；本行

已獲准辦理跨境第三方支付，同時將積極發展境內第三方支付，掌握藍海商機；中

小企業服務將持續擴編與培育業務團隊，提供中小企業融資與理財之多元需求；台

灣存託憑證 (TDR)存託業務維持市佔率第一，積極推展新種信託商品及提升手續費

收入。

(二 ) 消金及信用卡業務：

1. 消費金融方面

加速發展 E化及 M化商業模式，透過新通路及產品拓展新商機與獲利來源；以

Big Data為基礎，延續 Cross Sales與 Bundle Sales策略，提供整體資金需求與

理財服務，深化與客戶關係；持續強化高端資產客層之經營，追求資產、品質與

獲利同步成長；因應市場高度競爭及相關法令調整，將持續優化流程，提升服務

效率，以穩固利基產品及市場領先地位。

2. 信用卡方面

整合多元化之集團企業服務，發揮跨業商品綜效。深耕遠銀 HAPPY GO大紅利的

價值，多元應用 HAPPY GO點數，強化客戶忠誠度；持續經營 Cest Moi我的卡，

並與 SOGO百貨合作，提升百貨簽帳消費佔比；結合台塑聯名卡、eTag聯名卡，

擴大交通消費族群；整合 HAPPY GO點數及 eTag儲值功能，並新增悠遊卡及遠

鑫 happycash發行四卡合一信用卡，提升客戶黏著度及切入小額支付市場；規劃

以旅遊消費優惠為主的信用卡，拓展旅遊市場；跨足行動支付產業推出手機信用

卡及虛擬卡，建置 E化與 M化通路積極經營網路客群；透過資料倉儲系統深化

客戶經營，優化風管技術及差別訂價，提升產品競爭力與擴增收入。

(三 ) 法人金融業務：

聚焦目標市場，掌握產業價值鏈之成長態勢與金流需求，持續開發新客戶及新市場；

深耕優質客戶，掌握客戶營運規劃資訊，尋找新業務商機；建立風險性資產收益門

12

經營團隊

前排由左至右

總稽核 黃志偉、總經理 洪信德、執行副總經理 周添財、總機構法令遵循主管 陳慧滿後排由左至右

副總經理 黃璟章、資深副總經理 廖呂斌、資深副總經理 林建忠、副總經理 劉龍光、副總經理 李銘博

致股東報告書

13

檻，提高資本報酬及資金運用效率；強化客戶往來深度，採多元產品行銷，推廣

E-commerce、發展無風險結構型存款產品，以建立穩定的資金來源；開辦財務顧問

業務，深化 Corporate Finance業務；籌設大陸融資租賃公司，持續開發大中華區商

機；開發兩岸三地以外市場，擴展海外市場佈局，提升海外獲利。

(四 ) 金融市場業務：

提供客戶高度專業化之金融商品與服務，並專注經營利基產品。鞏固外匯保證金交

易、可轉債資產交換核心商品之品牌與領導地位；深耕現有客戶關係、持續開發新

客群；強化 TMU金融服務，研發衍生性金融商品，提供企業客戶深度服務；建構穩

健財務結構，強化資產負債管理；嚴控風險，優化資產品質，獲利與風險管理兼顧，

充分發揮高度競爭優勢之金融交易商品；積極研發創新服務，規劃建置外匯保證金

交易、可轉債選擇權行動下單系統，以提供客戶更便捷之創新交易方式。

董事長

謹啟

14

貳、銀行簡介一、設立登記日期

中華民國 81年 1月 11日

二、銀行沿革

本行由實業家徐有庠先生創辦，徐有庠先生一生創立諸多事業，包括遠東新世紀、遠東百

貨、亞洲水泥等知名企業，對國家經濟發展貢獻斐然。

民國 78年，政府修正銀行法，開放民間設立銀行。徐有庠先生響應政府金融事業現代化、

自由化、國際化之政策，於同年 1月 19日成立本行籌備小組，秉持「誠、勤、樸、慎」的實

業精神與服務理念，積極運籌規劃。5月14日發起人會議召開，議定資本額為新臺幣100億元，

並於 10月向財政部提出申請。

民國 80年 8月 1日，本行獲准設立。於募足公開股款後，12月 9日召開創立會，會中通

過公司章程，並選出 9位董事及 3位監察人。次年元月 11日，經濟部通過本行之設立登記，

並發予公司執照；4月 9日再獲財政部發給營業執照。隨即於 4月 11日，總行營業部、儲蓄

部及台北逸仙分行正式對外營業。

開業之初，本行取得一般銀行及儲蓄銀行業務等開辦許可；之後陸續獲准開設信託部與國

外部，辦理信託、投資、資產管理、理財諮詢與國外匯兌等業務。經營項目不斷擴充，得以為

客戶提供嶄新且多元化的金融服務。同期間並擇選北中南具發展潛力地區，設立分行，建置全

台服務通路網。

民國 84年 11月本行股票於櫃檯買賣中心掛牌，87年 11月正式掛牌上市，並接受國際知

名信評公司評等，歷年所獲評等等級皆符合主管機關投資等級之評等規定。此外，為支應持續

擴大的外幣資產，亦考量資金募集多元化與國際化之必要，本行於 92年 7月獲財政部核准發

行海外無擔保轉換金融債券，隨即發行零利率之海外無擔保轉換金融債券 1億 1仟萬美元。

本行面對業務成長與快速變化的市場環境，組織歷經多次變革。民國 88年本行率先本國

同業，確立事業群分立的組織，由行政管理群、企業金融群及消費金融群等三部分立開始，至

95年整合為法人金融、金融市場、個人金融、消金及信用卡等四大事業群，並加入行政支援群、

風險管理處、資訊管理處等三大總行管理單位。接著又於法人金融與個人金融事業群設立電子

金融專責部門，提供交易無遠弗屆且資訊即時、密集的網路銀行服務，逐步建立專業分工的金

融服務團隊。事業群在各自運作之下，商品與服務得以持續創新，專業水平得以精實發展，業

務動能亦不斷提升，多項業務名列國內領導品牌之一。

於追求業務成長與專業服務的同時，為兼顧作業的嚴謹與效率，本行於民國 97年成立作

業及資訊服務中心，為前台金融服務提供高效率的作業支援體系，不僅成本因作業集中化而降

低，更設立各項產能與效益指標，持續精進相關流程。

近年來本行接軌多項國際級金融集團業務，於民國 97年完成與德意志銀行結盟成立德銀

遠東證券投資信託（股）公司；98年受讓友邦國際（AIG）信用卡（股）公司之信用卡業務及

應收帳款資產；100年投資購買 ING集團在台成立之安智證券（股）公司，同年完成交割後更

銀行簡介

15

名為遠智證券。

通路擴張由實體分行與數位通路雙向並進，99年初推出 FE Direct網銀帳戶，同年 4月正

式承受慶豐銀行 19家國內營業據點；同年 5月個人金融事業群成立「中小企業服務部」，落

實大分行計畫，以深耕中小企業客群之財富管理與融資業務。100年推出行動銀行 iPhone版

與 Android版，逐步架構 e化與 M化的服務平台，並達兼顧通路效益與精緻服務品質的最適

規模。102年領先同業推出「FETP外匯保證金網際網路交易平台」，滿足客戶多元化需求；

於 101大樓新設立台北 101分行，並結合子公司遠智證券的全球投資專業，提供富裕客層私

人銀行級的高端理財服務。103年獲准開辦跨境第三方支付，領先同業推出外匯保證金及可轉

債選擇權網路下單交易平台，外匯保證金交易新增交易貨幣類別擴大業務規模；獲准投資遠鑫

電子票證股份有限公司，掌握電子支付及行動支付發展契機；新設立新竹巨城分行及板橋中本

分行，成為與百貨購物中心融合的複合式精品分行，落實理財與生活融合的概念，提供客戶全

方位商品與貼心服務。本行與時俱進發展至今，共設有56處國內分行（含營業部）及香港分行，

踏實發揮社會資本供需的金融功能，讓資本更有效率流通、交易，為經濟與市場注入活力。

16

參、公司治理報告一、組織系統

本行依銀行法規定，以股份有限公司組織設立，總行設於台北市。組織系統經參酌國內外

經營健全、業績優異銀行的運作型態，採行精實的組織架構，以期發揮企業效益的最大功能。

股東會為最高權力機構，依法行使議決本行章程、資本額、董事、監察人、盈餘分配等重要事

項。股東會分常會、臨時會二種，除法令另有規定外，均由董事會依法召集之。常會於每會計

年度終了後 6個月內召開之。臨時會於必要時依法召集之。

(一 )本行組織系統簡圖

董事長

董事會

常務董事會

股東大會

總稽核

總經理

執行副總經理

副總經理

薪資報酬委員會

投資審議委員會

人事評議委員會

授信審議委員會

資產負債管理委員會

信託財產評審委員會

資訊業務指導委員會

風險管理委員會

群業事卡用信及金消

心中務服訊資及業作

監察人

稽核處

法令遵循處

公司治理報告

17

(二 ) 各主要部門所營業務

1. 個人金融事業群

負責分行營運與財富管理業務，包括存款、投資、信託、保險、中小企業融資等產品

之規劃、銷售與績效管理，以及分行通路與電子化通路（網路銀行、ATM）的管理與

運作。

2. 消金及信用卡事業群

負責房貸、信貸、車貸、分期等消金商品及信用卡業務，含商品之企劃、行銷、銷售、

管理與客戶服務。

3. 金融市場事業群

負責營運資金調度、外匯暨衍生性金融商品交易、有價證券投資與交易、全行資產負

債管理之規劃與執行、財務諮詢、中長期投資政策之制定、執行及績效評估與管理，

中長期專案投資的評估建議與其它相關諮詢、輔導事宜。

4. 法人金融事業群

擬定法金業務方針、政策，選定目標市場並負責行銷推廣、業務績效評核、作業流程

與相關系統建置等事項，管理海外分支機構的法金業務等。

5. 作業及資訊服務中心

負責擬定作業政策與規章，控管並改善作業流程，執行各項業務作業；擬定資訊作業

策略與系統規劃、開發、推展等事項，並提供相關諮詢服務。

6. 風險管理處

擬定並建立風險管理政策、原則、制度等相關規範，負責各項風險評估及擬定因應對

策等。

7. 法令遵循處

掌理法令遵循制度之規劃、管理及執行、法令諮詢、法律文件審核、訴訟處理、重大

逾放案件協辦、委外作業管理、其它法令遵循及法律相關事務。

8. 企劃處

掌理中長期業務的發展規劃、跨事業群業務運作的協調整合與效能提升，執行全行性

業務發展專案研究、與主管機關協調與溝通等事務。

9. 秘書處

掌理行政、庶務、財產、文書、股務、公共事務及安全維護等事務。

10. 會計處

負責會計、稅務、內部管理表報分析及申報主管機關事項。

11. 人力資源處

掌理人員任用、考勤、薪酬、福利、績效、獎懲、升遷、輪調、離職與員工關係、教

育訓練、職涯發展等事務。

12. 稽核處

規劃與執行本行稽核制度，督導與審核各單位自行查核、營繕工程與財務之議價監標

監驗等，追蹤查核內外檢查單位及內部控制制度執行聲明書所提應加強辦理改善事

項，並定期向董事會提出稽核工作報告。

18

二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

(一 ) 董事、監察人

1. 董事、監察人持股與主要學經歷104年 5月 15日

職 稱

國籍

或註

冊地

姓 名

選 (就 )任日期

任

期

選任時持有股份 現在持有股份配偶、未成年子

女現在持有股份利用

他人

名義

持有

股份

主要經 (學 )歷目前兼任本行及其

它公司之職務

具配偶或

二親等以

內關係之

其他主

管、董事

或監察人

初次選任

日期

股數

(股 )

持股

比率

(%)

股數

(股 )

持股

比率

(%)

股數

(股 )

持股

比率

(%)

董

事

長

中華

民國

裕鼎實業

股份有限

公司代表

人：

侯金英

101.6.27

3年

7,639,107

*12,857

0.3606

*0.0006

8,822 ,877

*14,848

0.3083

*0.0005

0

*0

0

*0

0

*0

◆ 美國范德堡大學經濟

學碩士◆ 台灣大學經濟系及研

究所畢業◆ 政治大學銀行學系主

任及教授、財稅系教

授◆ 台灣金融研訓院董事

長◆ 遠東新世紀 (股 )公司監察人

◆ 南台科技大學董事 無

84.5.19

副

董

事

長

中華

民國徐旭東

101.6.27

3年

4,765,686 0.2249 5,504,185 0.1923 0 0 0

◆ 交通大學管理學榮譽

博士◆ 美國聖母大學企管碩

士◆ 哥倫比亞大學經濟碩

士◆ 遠東新世紀 (股 )公司董事長

◆ 遠東新世紀 (股 )公司董事長

◆ 亞洲水泥 (股 )公司董事長

◆ 裕民航運 (股 )公司董事長

◆ 遠東百貨 (股 )公司董事長

◆ 東聯化學 (股 )公司董事長

◆ 遠傳電信 (股 )公司董事長

◆ 宏遠興業 (股 )公司董事

無

80.12.09

執

行

董

事

中華

民國

東聯化學

股份有限

公司代表

人：

王孝一

101.6.27

3年

43,585,568

*1,264,369

2.0573

*0.0597

50,339,676

*1,460,296

1.7590

*0.0510

0

*0

0

*0

0

*0

◆ 中興大學工商管理系

畢業◆ 台灣大學管理研究學

分班◆ 遠東新世紀 (股 )公司董事、首席資深副

總經理

◆ 遠東新世紀 (股 )公司公益事業執行

長◆ 遠東新世紀 (股 )公司董事

◆ 遠銀資產管理

(股 )公司董事◆ 元智大學董事◆ 亞洲水泥 (股 )公司監察人

無

80.12.09

執

行

董

事

中華

民國

東聯化學

股份有

限公司代

表人：

鍾聰明

101.6.27

3年

43,585,568

*0

2.0573

*0

50,339,676

*0

1.7590

*0

0

*0

0

*0

0

*0

◆ 政治大學企業管理碩

士◆ 勤業會計師事務所會

計師

◆ 順達科技 (股 )公司董事長

◆ 台灣大哥大 (股 )公司獨立董事

◆ 致茂電子 (股 )公司獨立董事

◆ 東貝光電科技

(股 )公司董事◆ 建國工程 (股 )公司監察人

無

92.5.29

董

事

中華

民國

大聚化學

纖維股份

有限公司

代表人：

洪信德

101.6.27

3年

17,465,812

*3,667,459

0.8244

*0.1731

20,172,349

*4,806,294

0.7049

*0.1679

0

*5,425

0

*0.0002

0

*0

◆ 中興大學經濟系畢業◆ 美國維吉尼亞大學企

管學院進修◆ 美國哈佛大學管理學

院進修◆ 美商花旗銀行副總裁◆ 台北區中小企銀副總

經理

◆ 遠東國際商業銀行

總經理◆ 遠銀資產管理

(股 )公司董事◆ 德銀遠東證券投資

信託 (股 )公司董事

◆ 遠傳電信 (股 )公司監察人

無

86.5.21

（接下頁）

公司治理報告

19

職 稱

國籍

或註

冊地

姓 名

選 (就 )任日期

任

期

選任時持有股份 現在持有股份配偶、未成年子

女現在持有股份利用

他人

名義

持有

股份

主要經 (學 )歷目前兼任本行及其

它公司之職務

具配偶或

二親等以

內關係之

其他主

管、董事

或監察人

初次選任

日期

股數

(股 )

持股

比率

(%)

股數

(股 )

持股

比率

(%)

股數

(股 )

持股

比率

(%)

董

事

中華

民國

亞洲水泥

股份有限

公司代表

人：

周添財

101.6.27

3年

58,915,143

*792,636

2.7809

*0.0374

68,044,753

*1,399,004

2.3777

*0.0489

0

*0

0

*0

0

*0

◆ 政治大學銀行學系畢

業◆ 美國大陸銀行副總裁◆ 荷蘭銀行東北亞區信

貸經理、台灣區副總

裁兼高雄分行經理

◆ 遠東國際商業銀行

執行副總經理◆ 遠銀人身及財產保

險代理人 (股 )公司董事長

◆ 遠銀資產管理

(股 )公司董事◆ 遠智證券 (股 )公司董事

◆ 大中票券金融

(股 )公司董事◆ 鼎鼎聯合行銷

(股 )公司董事◆ 元太外匯經紀

(股 )公司董事

無

92.5.29

董

事

中華

民國

亞洲水泥

股份有限

公司代表

人：

俞明德

101.6.27

3年

58,915,143

*0

2.7809

*0

68,044,753

*0

2.3777

*0

0

*0

0

*0

0

*0

◆ 美國俄亥俄州立大學

經濟博士◆ 中央大學財務金融學

系主任◆ 靜宜大學校長◆ 台灣大學財務金融學

系教授◆ 亞洲開發銀行顧問

◆ 交通大學財務金融

研究所教授◆ 智微科技 (股 )公司獨立董事

無

89.5.21

獨

立

董

事

兼

常

務

董

事

中華

民國張忠本

101.6.27

3年

0 0 0 0 0 0 0

◆ 政治大學統計研究所

畢業◆ 政治大學兼任講師◆ 輔仁大學兼任講師◆ 和通投資控股有限公

司執行董事◆ 和通國際 (股 )公司總經理

◆ 中華開發工業銀行副

總經理

◆ 和碩聯合科技

(股 )公司獨立董事

◆ 瑞鼎科技 (股 )公司獨立董事

◆ 辛耘企業 (股 )公司獨立董事

◆ 聚鼎科技 (股 )公司董事

◆ 順達科技 (股 )公司監察人

無

98.6.27

獨

立

董

事

中華

民國沈平

101.6.27

3年

0 0 0 0 0 0 0

◆ 美國哈佛大學商學院

企管碩士◆ 美商摩根士丹利公司

副總經理◆ 摩根士丹利公司執行

董事◆ 中華開發工業銀行副

總經理◆ 開發國際投資 (股 )公司總經理

◆ 遠東新世紀 (股 )公司獨立董事

◆ 中鼎工程 (股 )公司董事兼董事會公

司治理委員會召集

人

無

99.1.19

（接下頁）

（承前頁）

20

職 稱

國籍

或註

冊地

姓 名

選 (就 )任日期

任

期

選任時持有股份 現在持有股份配偶、未成年子

女現在持有股份利用

他人

名義

持有

股份

主要經 (學 )歷目前兼任本行及其

它公司之職務

具配偶或

二親等以

內關係之

其他主

管、董事

或監察人

初次選任

日期

股數

(股 )

持股

比率

(%)

股數

(股 )

持股

比率

(%)

股數

(股 )

持股

比率

(%)

常

駐

監

察

人

中華

民國

遠東新世

紀股份有

限公司代

表人：

鄭澄宇

101.6.27

3年

65,553,900

*0

3.0943

*0

75,712,265

*0

2.6456

*0

0

*0

0

*0

0

*0

◆ 台灣大學國際企業研

究所碩士◆ 中興大學法律系畢業◆ 遠東新世紀 (股 )公司副總經理

◆ 遠東新世紀 (股 )公司總經理

◆ 德銀遠東證券投資

信託 (股 )公司董事長

◆ 東聯化學 (股 )公司董事

◆ 鼎鼎聯合行銷

(股 )公司董事◆ 遠銀資產管理

(股 )公司監察人

無

95.6.27

監

察

人

中華

民國

遠東新世

紀股份有

限公司代

表人：

許士軍

101.6.27

3年

65,553,900

*0

3.0943

*0

75,712,265

*0

2.6456

*0

0

*0

0

*0

0

*0

◆ 美國密西根大學企業

管理博士◆ 台灣大學首任管理學

院院長◆ 高雄銀行董事長◆ 元智大學教授

◆ 昱晶能源 (股 )公司獨立董事

◆ 雅茗天地 (股 )公司獨立董事

◆ 智原科技 (股 )公司董事

◆ 遠通電收 (股 )公司董事

◆ 逢甲大學人言講座

教授

無

89.5.21

監

察

人

中華

民國

裕勤科技

股份有限

公司代表

人：

戴立寧

101.6.273年

2,193,793

*0

0.1036

*0

2,533,746

*0

0.0885

*0

0

*0

0

*0

0

*0

◆ 美國哈佛大學法學碩

士◆ 財政部常務次長◆ 華僑銀行董事長

◆ 元智大學董事◆ 伍豐科技 (股 )公司董事

無

95.6.27

*係該代表人個人持股。

（承前頁）

公司治理報告

21

表一：法人股東之主要股東

104年 5月 15日

法人股東名稱 法人股東之主要股東及持股比率 (%)

裕鼎實業股份有限公司

富達運輸股份有限公司 (26.95)、裕通投資股份有限公司 (25.36)、安和製衣股份有限公司 (15.66)、鼎元國際投資股份有限公司 (13.20)、東富投資股份有限公司 (4.61)、大聚化學纖維股份有限公司 (3.89)、亞利預鑄工業股份有限公司 (3.89)、遠鼎股份有限公司 (2.59)、百鼎投資股份有限公司 (2.31)、裕民貿易股份有限公司 (1.53)

東聯化學股份有限公司

遠鼎投資股份有限公司 (9.28)、遠東新世紀股份有限公司 (9.17)、亞洲水泥股份有限公司 (7.20)、國泰人壽保險股份有限公司 (6.70)、遠通投資股份有限公司 (5.61)、南山人壽保險股份有限公司 (4.06)、開元國際投資股份有限公司 (4.01)、裕元投資股份有限公司 (3.75)、鼎元國際投資股份有限公司 (3.13)、富邦人壽保險股份有限公司 (1.92)

大聚化學纖維股份有限公司遠鼎投資股份有限公司 (41.86)、裕鼎實業股份有限公司 (38.76)、裕利投資股份有限公司 (19.38)

亞洲水泥股份有限公司

遠東新世紀股份有限公司 (22.33)、醫療財團法人徐元智先生醫藥基金會(5.40)、富邦人壽保險股份有限公司 (4.49)、國泰人壽保險股份有限公司 (2.31)、遠東百貨股份有限公司 (1.81)、遠東新世紀股份有限公司職工退休基金管理委員會 (1.49)、財團法人元智大學 (1.41)、新光人壽保險股份有限公司 (1.41)、勞工保險基金 (1.33)、裕元投資股份有限公司(1.29)

遠東新世紀股份有限公司

亞洲水泥股份有限公司 (23.77)、財團法人亞東技術學院 (4.81)、醫療財團法人徐元智先生醫藥基金會 (3.60)、財團法人徐元智先生紀念基金會(2.99)、財團法人元智大學 (2.74)、新光人壽保險股份有限公司 (2.33)、南山人壽保險股份有限公司 (2.31)、國泰人壽保險股份有限公司 (2.10)、中國人壽保險股份有限公司 (1.65)、德勤投資股份有限公司 (1.55)

裕勤科技股份有限公司 遠鼎股份有限公司 (100.00)

22

表二：表一主要股東為法人者其主要股東

104年 5月 15日

法人股東名稱 法人股東之主要股東及持股比率 (%)

富達運輸股份有限公司 富民運輸股份有限公司 (99.87)、亞洲投資股份有限公司 (0.03)

裕通投資股份有限公司 裕民航運股份有限公司 (73.54)、裕民航運 (新加坡 )私人有限公司 (26.46)

安和製衣股份有限公司 遠東新世紀股份有限公司 (100.00)

鼎元國際投資股份有限公司 遠東新世紀股份有限公司 (100.00)

東富投資股份有限公司 東聯化學股份有限公司 (100.00)

大聚化學纖維股份有限公司 遠鼎投資股份有限公司 (41.86)、裕鼎實業股份有限公司 (38.76)、裕利投資股份有限公司 (19.38)

亞利預鑄工業股份有限公司 亞洲水泥股份有限公司 (83.81)、遠揚營造工程股份有限公司 (16.03)

遠鼎股份有限公司遠東新世紀股份有限公司 (37.13)、亞洲水泥股份有限公司 (35.50)、德勤投資股份有限公司 (14.50)、遠鼎投資股份有限公司 (12.86)、裕民貿易股份有限公司 (0.00)、遠東百貨股份有限公司 (0.00)

百鼎投資股份有限公司 遠東百貨股份有限公司 (66.66)、百揚投資股份有限公司 (33.34)

裕民貿易股份有限公司百鼎投資股份有限公司 (47.00)、遠鼎投資股份有限公司 (45.50)、裕鼎實業股份有限公司 (5.00)、鼎鼎企業管理顧問股份有限公司 (1.00)、遠鼎股份有限公司 (1.00)、遠鼎租賃股份有限公司 (0.50)

遠鼎投資股份有限公司 遠東新世紀股份有限公司 (99.40)、安和製衣股份有限公司 (0.30)、大聚化學纖維股份有限公司 (0.30)

遠東新世紀股份有限公司

亞洲水泥股份有限公司 (23.77)、財團法人亞東技術學院 (4.81)、醫療財團法人徐元智先生醫藥基金會 (3.60)、財團法人徐元智先生紀念基金會 (2.99)、財團法人元智大學 (2.74)、新光人壽保險股份有限公司 (2.33)、南山人壽保險股份有限公司 (2.31)、國泰人壽保險股份有限公司 (2.10)、中國人壽保險股份有限公司 (1.65)、德勤投資股份有限公司 (1.55)

亞洲水泥股份有限公司

遠東新世紀股份有限公司 (22.33)、醫療財團法人徐元智先生醫藥基金會 (5.40)、富邦人壽保險股份有限公司 (4.49)、國泰人壽保險股份有限公司 (2.31)、遠東百貨股份有限公司 (1.81)、遠東新世紀股份有限公司職工退休基金管理委員會 (1.49)、財團法人元智大學 (1.41)、新光人壽保險股份有限公司(1.41)、勞工保險基金 (1.33)、裕元投資股份有限公司 (1.29)

國泰人壽保險股份有限公司 國泰金融控股股份有限公司 (100.00)

遠通投資股份有限公司 遠東新世紀股份有限公司 (100.00)

南山人壽保險股份有限公司

第一銀行受潤成投資控股公司信託專戶 (83.11)、潤成投資控股股份有限公司 (7.52)、杜英宗 (3.25)、台新銀行受託南山人壽股票信託財產專戶 (0.88)、潤華染織廠股份有限公司 (0.28)、潤泰租賃股份有限公司 (0.15)、吉品投資股份有限公司 (0.11)、寶志投資股份有限公司 (0.05)、寶意投資股份有限公司 (0.05)、寶暉投資股份有限公司 (0.05)、寶煌投資股份有限公司 (0.05)

開元國際投資股份有限公司 遠東新世紀股份有限公司 (100.00)

裕元投資股份有限公司亞洲水泥股份有限公司 (29.92)、遠鼎股份有限公司 (25.02)、遠鼎投資股份有限公司 (18.96)、裕民航運股份有限公司 (17.66)、鼎慎投資股份有限公司 (6.50)、裕通投資股份有限公司 (1.84)、裕鼎實業股份有限公司 (0.10)

富邦人壽保險股份有限公司 富邦金融控股股份有限公司 (100.00)

裕鼎實業股份有限公司

富達運輸股份有限公司 (26.95)、裕通投資股份有限公司 (25.36)、安和製衣股份有限公司 (15.66)、鼎元國際投資股份有限公司 (13.20)、東富投資股份有限公司 (4.61)、大聚化學纖維股份有限公司(3.89)、亞利預鑄工業股份有限公司 (3.89)、遠鼎股份有限公司 (2.59)、百鼎投資股份有限公司 (2.31)、裕民貿易股份有限公司 (1.53)

裕利投資股份有限公司 裕民航運股份有限公司 (68.18)、裕民航運 (新加坡 )私人有限公司 (31.82)

遠東百貨股份有限公司

遠東新世紀股份有限公司 (16.80)、亞洲水泥股份有限公司 (5.56)、財團法人元智大學 (4.68)、遠通投資股份有限公司 (2.75)、遠東百貨公司職工退休基金管理委員會 (2.19)、裕元投資股份有限公司(2.02)、開元國際投資股份有限公司 (1.44)、新光人壽保險股份有限公司 (1.41)、遠東新世紀股份有限公司職工退休基金管理委員會 (1.38)、臺灣銀行股份有限公司公教保險部 (1.25)

新光人壽保險股份有限公司 新光金融控股股份有限公司 (100.00)

中國人壽保險股份有限公司

凱基證券股份有限公司 (9.74%)、美商摩根大通銀行台北分行受託保管沙烏地阿拉伯中央銀行投資專戶 (4.64%)、花旗託管新加坡政府投資專戶 (3.24%)、德商德意志銀行台北分行受託保管紐約市集團信託投資專戶 (2.41%)、緯來電視網股份有限公司 (2.35)、新制勞工退休基金 (1.97%)、美商摩根大通銀行台北分行受託保管阿布達比投資局投資專戶 (1.83%)、大通託管愛爾蘭之億順亞洲股權核心基金專戶 (1.79%)、大通託管 T羅派斯新興市場股票基金 (1.59%)、富邦人壽保險 (股 )公司全權委託永豐投信 (1.38%)

德勤投資股份有限公司 亞洲水泥股份有限公司 (99.99)、亞洲投資股份有限公司 (0.00)

公司治理報告

23

2. 董事、監察人所具專業知識與獨立性

條件

姓名

是否具有五年以上工作經驗

及下列專業資格符合獨立性情形（註）

兼任其他

公開發行

公司獨立

董事家數

商務、法務、

財務、會計

或銀行業務

所須相關科

系之公私立

大專院校講

師以上

法官、檢察官、

律師、會計師或

其他與銀行業務

所需之國家考試

及格領有證書之

專門職業及技術

人員

商 務、 法

務、財務、

會計或銀

行業務所

須之工作

經驗

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

侯金英 是 是 0

徐旭東 是 0

王孝一 是 0

鍾聰明 是 是 2

洪信德 是 0

周添財 是 0

俞明德 是 是 1

張忠本 是 是 3

沈 平 是 1

鄭澄宇 是 0

許士軍 是 是 2

戴立寧 是 是 0

註：各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“ ”。(1) 非為銀行或其關係企業之受僱人。(2) 非銀行之關係企業之董事、監察人 (但如為銀行之母公司、銀行直接及間接持有表決權之股份超過 50%之

子公司之獨立董事者，不在此限 )。(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有銀行已發行股份總額 1%以上或持股前 10名之自然人股東。(4) 非前 3款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。(5) 非直接持有銀行已發行股份總額5%以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前5名法人股東之董事、

監察人或受僱人。(6) 非與銀行有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股 5%以上股

東。(7) 非為銀行或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企

業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員，不在此限。

(8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。(9) 未有公司法第 30條各款情事之一。(10)未有公司法第 27條規定以政府、法人或其代表人當選。

24

(二 ) 總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管

（持有股份含「具保留運用權之信託股數」）

104年 5月 15日

職稱 國籍 姓名選 (就 )任日期

持有股份配偶、未成年子女持有股份

利用他人名義持有股份

主要經 (學 )歷 目前兼任其他公司之職務

具配偶或二親等以內關係之經理人

股數（股）

持股比率(%)

股數（股）

持股比率(%)

總經理中華民國

洪信德 85.06.17 4,806,294 0.1679 5,425 0.0002 0

◆ 中興大學經濟系畢業◆ 美國維吉尼亞大學企管學院進修

◆ 美國哈佛大學管理學院進修◆ 美商花旗銀行副總裁◆ 台北區中小企銀副總經理

◆ 遠銀資產管理 (股 )公司董事◆ 德銀遠東證券投資信託 (股 )公司董事

◆ 遠傳電信 (股 )公司監察人

無

執行副總經理

中華民國

周添財 93.03.03 1,399,004 0.0489 0 0 0

◆ 政治大學銀行系畢業◆ 美國大陸銀行副總裁◆ 荷蘭銀行東北亞區信貸經理、台灣區副總裁兼高雄分行經理

◆ 遠銀人身及財產保險代理人(股 )公司董事長

◆ 遠銀資產管理 (股 )公司董事◆ 遠智證券 (股 )公司董事◆ 大中票券金融 (股 )公司董事◆ 鼎鼎聯合行銷 (股 )公司董事◆ 元太外匯經紀 (股 )公司董事

無

資深副總經理兼法人金融事業群主管

中華民國

林建忠 103.08.21 2,004,170 0.0700 0 0 0

◆ 美國路易斯安那州立大學財務管理碩士

◆ 美商花旗銀行副理◆ 美商第一聯美銀行助理副總裁◆ 台北區中小企業銀行經理、財務處處長

◆ 遠銀財產保險代理人 (股 )公司董事

無

資深副總經理兼金融市場事業群主管

中華民國

廖呂斌 103.08.21 372,746 0.0130 1,152,360 0.0403 0

◆ 美國國際管理學院國際管理碩士

◆ 中國輸出入銀行副科長◆ 道明銀行台北分行副總經理◆ 比利時聯合銀行台北分行副總經理

無 無

副總經理兼消金及信用卡事業群主管

中華民國

李銘博 97.07.21 477,381 0.0167 0 0 0

◆ 政治大學企業管理碩士◆ 美商花旗銀行助理副總裁◆ 香港上海匯豐銀行副總裁◆ 南山人壽副總經理

◆ 遠銀人身保險代理人 (股 )公司董事

無

副總經理兼作業及資訊服務中心主管

中華民國

劉龍光 102.03.20 458,285 0.0160 0 0 0

◆ 美國紐約大學資訊管理碩士◆ 美國信孚銀行專案經理◆ 美國紐約銀行經理◆ KPMG顧問公司亞太區經理◆ 南山人壽副總經理

無 無

副總經理中華民國

黃璟章 102.03.20 484,194 0.0169 0 0 0◆ 台灣大學商學系畢業◆ 美商花旗銀行副理◆ 慶豐商業銀行專委兼副理

◆ 遠銀資產管理 (股 )公司董事長

無

總稽核中華民國

黃志偉 103.03.11 0 0 0 0 0

◆ 美國北德州大學資訊管理碩士◆ 中央銀行副科長◆ 台新銀行經理◆ 台新金控協理◆ 匯豐銀行資深副總裁

無 無

總機構法令遵循主管

中華民國

陳慧滿 104.03.20 84,733 0.0030 0 0 0◆ 台灣大學商學碩士◆ 台灣大學法律系畢業◆ 玉山銀行副理

◆ 遠銀資產管理 (股 )公司董事◆ 上海亞福水泥制品有限公司董事長

無

資深協理中華民國

黃心怡 98.04.15 119,910 0.0042 0 0 0

◆ 美國普渡大學機構管理碩士◆ 安永財務管理諮詢 (股 )公司執行董事

◆ 美商美林證券副總裁◆ 瑞士信貸第一波士頓銀行副總裁

◆ 美國信孚銀行副總裁

無 無

資深協理中華民國

胡營欽 99.03.16 409,797 0.0143 0 0 0◆ 政治大學經濟管理碩士◆ 慶豐商業銀行經理

◆ 安豐企業 (股 )公司董事 無

資深協理兼企劃處、秘書處主管

中華民國

戴松志 99.03.16 234,938 0.0082 0 0 0◆ 美國紐約大學電腦科學碩士◆ 美商花旗銀行經理

◆ 遠銀人身及財產保險代理人(股 )公司董事

◆ 遠智證券 (股 )公司董事◆ 遠鑫電子票證 (股 )公司監察人

無

（接下頁）

公司治理報告

25

職稱 國籍 姓名選 (就 )任日期

持有股份配偶、未成年子女持有股份

利用他人名義持有股份

主要經 (學 )歷 目前兼任其他公司之職務

具配偶或二親等以內關係之經理人

股數（股）

持股比率(%)

股數（股）

持股比率(%)

資深協理中華民國

賈夢鶴 99.10.01 50,923 0.0018 0 0 0

◆ 美國舊金山大學企業管理碩士◆ 美國大陸銀行協理◆ 荷蘭銀行副總裁◆ 瑞資證券投資顧問 (股 )公司副總裁

無 無

資深協理中華民國

蔡崇哲 101.03.27 197,083 0.0069 0 0 0 ◆ 美國雪城大學財務管理碩士 無 無

資深協理中華民國

張小倩 101.03.27 188,307 0.0066 0 0 0

◆ 台灣大學商學碩士◆ 美商花旗銀行經理◆ 渣打銀行資深副總裁◆ 台北富邦銀行協理

無 無

資深協理中華民國

李文超 102.08.15 589,636 0.0206 0 0 0◆ 淡江大學合作經濟系畢業◆ 新加坡發展銀行副理◆ 台新銀行經理

無 無

資深協理中華民國

陳隆昌 103.08.21 108,058 0.0038 0 0 0◆ 淡江大學企業管理碩士◆ 荷蘭銀行經理◆ 比利時聯合銀行財務長

無 無

資深協理中華民國

袁惠瓊 103.12.26 0 0 0 0 0

◆ 美國克萊門森大學工商管理碩士

◆ 富達證券副總經理◆ 新加坡美林國際銀行投資總監◆ 新加坡匯豐銀行資深副總經理

無 無

特別助理中華民國

周心華 102.04.22 18,890 0.0007 0 0 0

◆ 美國凱斯西儲大學工商管理碩士

◆ 美商花旗銀行金融同業處負責人

◆ 遠智證券 (股 )公司董事 無

協理中華民國

邱冠倫 95.10.19 219,342 0.0077 0 0 0

◆ 政治大學經濟系畢業◆ 菲律賓首都銀行行員◆ 美商大通銀行行員◆ 中央銀行外匯局辦事員◆ 中央銀行總裁辦公室專員◆ 行政院院長室諮議◆ 中央銀行外匯局二專

無 無

協理中華民國

丁平舜 95.10.19 185,321 0.0065 0 0 0

◆ 美國加州大學企業管理碩士◆ 美國大通銀行經理◆ 美國信孚銀行協理◆ 美國紐約銀行副總經理◆ 美國運通銀行副總經理◆ 香港道亨銀行代表◆ 日盛銀行副總經理

無 無

協理中華民國

鄭瑞文 95.10.19 211,486 0.0074 0 0 0◆ 空中大學商學系畢業◆ 台灣銀行課長

◆ 遠銀資產管理 (股 )公司董事 無

協理中華民國

陳肇禎 96.12.19 64,206 0.0022 0 0 0

◆ 文化大學企業管理系畢業◆ 美商花旗銀行協理◆ 台北國際商業銀行副理◆ Belize Bank經理

無 無

協理中華民國

羅強霖 99.05.17 57,261 0.0020 0 0 0

◆ 中興大學會計系畢業◆ 美商花旗銀行副理◆ 華信銀行襄理◆ 聯邦銀行經理◆ 富邦銀行協理◆ 星展銀行副總裁

無 無

協理中華民國

楊宜雯 100.06.15 321,301 0.0112 0 0 0◆ 空中大學商學系畢業◆ 美商花旗銀行副理

無 無

協理中華民國

伍岳華 100.06.15 70,173 0.0025 17,192 0.0006 0 ◆ 中興大學經濟系畢業 無 無

協理中華民國

羅士傑 101.03.27 180,547 0.0063 0 0 0◆ 中興大學企業管理碩士◆ 泛亞銀行襄理

無 無

（接下頁）

（承前頁）

26

職稱 國籍 姓名選 (就 )任日期

持有股份配偶、未成年子女持有股份

利用他人名義持有股份

主要經 (學 )歷 目前兼任其他公司之職務

具配偶或二親等以內關係之經理人

股數（股）

持股比率(%)

股數（股）

持股比率(%)

協理中華民國

杜美馨 101.08.23 243,507 0.0085 0 0 0 ◆ 淡江大學銀行系畢業 無 無

協理中華民國

季正華 101.09.17 49,178 0.0017 0 0 0

◆ 美國明尼蘇達大學企業管理碩士

◆ 荷蘭銀行副總經理◆ 花旗 (台灣 )商業銀行授信長

無 無

協理中華民國

洪玲君 101.12.21 707 0.0000 0 0 0◆ 文化大學廣告系畢業◆ 第一信託襄理◆ 台新銀行協理

無 無

協理中華民國

宋瓊瑜 101.12.21 354,064 0.0124 0 0 0 ◆ 政治大學銀行系畢業 無 無

協理中華民國

戴光政 101.12.21 404,473 0.0141 0 0 0 ◆ 逢甲大學經濟碩士 無 無

協理中華民國

蔡玉如 101.12.21 108,431 0.0038 0 0 0

◆ 政治大學經營管理碩士◆ 美商花旗銀行副總裁◆ 富邦銀行資深經理◆ 中華開發金控協理◆ 萬泰銀行協理◆ 澳盛銀行副總經理

無 無

協理中華民國

陳幸華 102.08.15 38,540 0.0013 0 0 0◆ 美國北德州州立大學企業管理碩士

◆ 大眾銀行經理無 無

協理中華民國

周蓉蓉 102.08.15 141,830 0.0050 0 0 0 ◆ 東吳大學社工系畢業 無無

協理中華民國

邱坤龍 102.08.15 182,704 0.0064 0 0 0◆ 台灣大學經濟系畢業◆ 寶來投信研究員

無 無

協理中華民國

劉文仲 102.08.15 253,379 0.0089 0 0 0 ◆ 東吳大學經濟碩士 無 無

協理中華民國

劉心翰 102.10.14 1,615 0.0001 0 0 0

◆ 台灣大學國際貿易系畢業◆ 大眾銀行副理◆ 台新銀行協理◆ 中國信託商業銀行協理

無 無

協理中華民國

王大寬 103.01.01 0 0 0 0 0

◆ 輔仁大學經濟系◆ 美商花旗銀行分行經理◆ 匯豐銀行分行經理◆ 台新銀行副總經理◆ 澳盛銀行資深副總裁◆ 大眾銀行資深經理◆ 渣打銀行資深副總裁

無 無

協理中華民國

吳木崑 103.08.21 414,797 0.0145 175,372 0.0061 0 ◆ 台中商專國際貿易科畢業 無 無

協理中華民國

林基玄 103.08.21 113,809 0.0040 0 0 0◆ 美國羅倫斯科技大學資訊碩士◆ 台新銀行資訊處副總經理

無 無

協理中華民國

邱維川 103.08.21 166,640 0.0058 1,142 0.0000 0◆ 成功大學交通管理系畢業◆ 台灣優利系統工程師◆ 國通電腦系統分析師

無 無

協理中華民國

林麗珍 103.08.21 163,566 0.0057 0 0 0◆ 東海大學資訊科學系畢業◆ 台新銀行襄理◆ 國通電腦系統分析師

無 無

協理中華民國

林聰明 103.08.21 191,365 0.0067 0 0 0 ◆ 元智大學企業管理碩士 無 無

協理兼會計處主管

中華民國

陳雲儀 103.08.21 387,301 0.0135 0 0 0◆ 政治大學會計碩士◆ 勤業會計師事務所經理

◆ 遠銀資產管理 (股 )公司監察人

◆ 遠銀人身及財產保險代理人(股 )公司監察人

◆ 遠智證券 (股 )公司監察人

無

資深經理中華民國

潘祥駿 99.03.01 49,918 0.0017 0 0 0◆ 美國俄亥俄州立大學企業管理碩士

無 無

資深經理中華民國

陳光宙 99.03.16 516,450 0.0180 39,649 0.0014 0 ◆ 中興大學經濟系畢業 無 無

（接下頁）

（承前頁）

公司治理報告

27

職稱 國籍 姓名選 (就 )任日期

持有股份配偶、未成年子女持有股份

利用他人名義持有股份

主要經 (學 )歷 目前兼任其他公司之職務

具配偶或二親等以內關係之經理人

股數（股）

持股比率(%)

股數（股）

持股比率(%)

資深經理中華民國

詹益康 100.06.15 157,520 0.0055 0 0 0◆ 逢甲大學會計系畢業◆ 新竹企銀副理◆ 中華商銀副理

無 無

資深經理中華民國

謝碧珍 101.03.27 25,347 0.0009 0 0 0◆ 德霖技術學院企業管理系畢業◆ 台北富邦銀行協理

無 無

資深經理中華民國

朱冠維 101.12.21 85,423 0.0030 0 0 0 ◆ 朝陽科技大學企業管理碩士 無 無

資深經理中華民國

王惠娟 103.08.21 78,290 0.0027 0 0 0 ◆ 成功大學企業管理碩士 無 無

資深經理中華民國

柯貴攀 103.11.17 52,138 0.0018 0 0 0 ◆ 中興大學合作經濟系畢業 無 無

分行經理中華民國

谷孝雲 94.03.08 145,305 0.0051 0 0 0 ◆ 元智大學經營管理技術系畢業 無 無

分行經理中華民國

李皇毅 94.03.08 103,639 0.0036 0 0 0 ◆ 元智大學管理碩士 無 無

分行經理中華民國

許嘉祐 94.03.08 89,708 0.0031 0 0 0◆ 台灣工業技術學院工業管理系畢業

無 無

分行經理中華民國

彭美珠 94.09.01 53,885 0.0019 0 0 0 ◆ 東吳大學會計碩士 無 無

分行經理中華民國

呂金姝 94.12.21 75,666 0.0026 0 0 0 ◆ 逢甲大學財稅系畢業 無 無

分行經理中華民國

許秀華 95.04.01 152,107 0.0053 0 0 0◆ 文化大學會計系畢業◆ 花蓮區中小企業銀行襄理

無 無

分行經理中華民國

蕭佳維 96.12.19 58,276 0.0020 0 0 0 ◆ 台灣大學歷史系畢業 無 無

分行經理中華民國

王麗芬 97.04.01 48,330 0.0017 0 0 0 ◆ 元智大學管理碩士 無 無

分行經理中華民國

魏行健 98.04.20 71,911 0.0025 39,327 0.0014 0 ◆ 淡江大學財務金融系畢業 無 無

分行經理中華民國

宋冠儀 98.04.20 59,706 0.0021 0 0 0◆ 高雄第一科技大學金融營運碩士

無 無

分行經理中華民國

王麗麗 99.04.03 71,079 0.0025 0 0 0 ◆ 東吳大學法律系畢業 無 無

分行經理中華民國

李晨暉 99.04.03 51,823 0.0018 0 0 0 ◆ 嶺東科技大學企業管理碩士 無 無

分行經理中華民國

朱舒真 99.04.03 170,436 0.0060 0 0 0◆ 美國紐約州立大學財務管理碩士

無 無

分行經理中華民國

陳志成 99.04.03 30,662 0.0011 0 0 0◆ 輔仁大學管理碩士◆ 慶豐商業銀行經理

無 無

分行經理中華民國

林彥佑 99.04.03 32 0.0000 0 0 0◆ 台灣大學農業經濟系畢業◆ 永豐銀行經理

無 無

分行經理中華民國

陳大同 99.04.03 36,359 0.0013 0 0 0

◆ 逢甲大學財務金融碩士◆ 台新銀行經理◆ 大眾銀行經理◆ 花旗 (台灣 )商業銀行協理

無 無

分行經理中華民國

王覺 99.04.12 0 0 0 0 0

◆ 美國德州農工大學企業管理碩士

◆ 新竹商銀經理◆ 渣打銀行經理◆ 星展銀行協理

無 無

分行經理中華民國

盧宗毅 100.01.01 15,814 0.0006 0 0 0

◆ 美國蒂芬大學企業管理碩士◆ 國泰世華銀行襄理◆ 台新銀行經理◆ 大眾銀行經理

無 無

分行經理中華民國

陳淑鈴 100.06.16 0 0 0 0 0

◆ 美國加州大學財務金融系畢業◆ 美商花旗銀行分行協理◆ 花旗 (台灣 )商業銀行分行副總裁

無 無

（接下頁）

（承前頁）

28

職稱 國籍 姓名選 (就 )任日期

持有股份配偶、未成年子女持有股份

利用他人名義持有股份

主要經 (學 )歷 目前兼任其他公司之職務

具配偶或二親等以內關係之經理人

股數（股）

持股比率(%)

股數（股）

持股比率(%)

分行經理中華民國

張國華 100.06.16 21,313 0.0007 0 0 0◆ 國立屏東商專企業管理科畢業◆ 渣打銀行理財襄理◆ 匯豐銀行理財協理

無 無

分行經理中華民國

黃怡璇 100.06.16 2,504 0.0001 0 0 0◆ 輔仁大學企業管理學碩士◆ 花旗 (台灣 )商業銀行分行經理

無 無

分行經理中華民國

陳麗明 100.06.21 40,330 0.0014 0 0 0◆ 中興大學農業經濟碩士◆ 花旗 (台灣 )商業銀行協理 無 無

分行經理中華民國

吳序頻 100.07.01 17,107 0.0006 0 0 0◆ 中國文化大學新聞系畢業◆ 中國信託商業銀行襄理◆ 台新銀行分行經理

無 無

分行經理中華民國

殷祥穗 100.07.12 18,488 0.0006 0 0 0◆ 台灣大學經濟碩士◆ 上海銀行科長◆ 中國信託商業銀行經理

無 無

分行經理中華民國

楊麗蓉 101.01.01 27,660 0.0010 0 0 0◆ 中國工商專校財政稅務科畢業◆ 美商花旗銀行經理◆ 澳盛銀行副總經理

無 無

分行經理中華民國

黃暐舜 101.08.01 1,298 0.0000 0 0 0◆ 國立台北商專電資科畢業◆ 匯豐銀行經理◆ 澳盛銀行經理

無 無

分行經理中華民國

曾淑娟 102.01.01 65,779 0.0023 0 0 0◆ 美國西雅圖大學財務金融系畢業

◆ 台北富邦銀行經理無 無

分行經理中華民國

伍宣政 102.01.01 433,076 0.0151 0 0 0◆ 美國西密西根大學電腦科學碩士

◆ 華德貨櫃 (股 )公司董事 無

分行經理中華民國

李佳蓁 102.01.01 10,343 0.0004 0 0 0◆ 淡江大學法國語文系畢業◆ 花旗 (台灣 )商業銀行分行經理

◆ 詠翊興 (股 )公司監察人 無

分行經理中華民國

吳家德 102.01.01 17,814 0.0006 0 0 0

◆ 南台科技大學企業管理碩士◆ 荷蘭銀行襄理◆ 台北富邦銀行副理◆ 京城銀行經理

無 無

分行經理中華民國

陳大宇 102.01.01 25,022 0.0009 0 0 0◆ 台灣工業技術學院企業管理系畢業

無 無

分行經理中華民國

余慶華 102.01.01 33,519 0.0012 0 0 0◆ 中山大學人力資源發展碩士◆ 荷蘭銀行襄理

無 無

分行經理中華民國

賀有郁 102.01.21 8,495 0.0003 0 0 0

◆ 美國愛荷華州立大學工商管理碩士

◆ 中國信託商業銀行經理◆ 澳盛銀行協理

無 無

分行經理中華民國

李昆峯 102.11.01 0 0 0 0 0

◆ 銘傳大學財務金融碩士◆ 玉山銀行襄理◆ 富邦銀行副理◆ 荷蘭銀行經理◆ 匯豐銀行副總裁暨分行經理◆ 安泰銀行資深經理

無 無

分行經理中華民國

黃建斌 102.11.01 31,660 0.0011 0 0 0◆ 國立台灣科技大學企管碩士◆ 荷蘭銀行財富管理業務主管

無 無

分行經理中華民國

鍾美玉 103.01.01 0 0 0 0 0

◆ 美國愛荷華大學企管碩士◆ 新竹商銀理財襄理◆ 渣打銀行區域貴賓理財中心主管

無 無

分行經理中華民國

徐文華 103.01.01 0 0 0 0 0

◆ 逢甲大學銀行保險系畢業◆ 美商花旗銀行協理◆ 荷蘭銀行副總經理◆ 澳盛銀行副總經理

無 無

分行經理中華民國

陳韋呈 103.01.22 0 0 0 0 0

◆ 東海大學歷史碩士◆ 美商花旗銀行財富管理顧問◆ 荷蘭銀行副總裁◆ 澳盛銀行副總裁

無 無

（接下頁）

（承前頁）

公司治理報告

29

職稱 國籍 姓名選 (就 )任日期

持有股份配偶、未成年子女持有股份

利用他人名義持有股份

主要經 (學 )歷 目前兼任其他公司之職務

具配偶或二親等以內關係之經理人

股數（股）

持股比率(%)

股數（股）

持股比率(%)

分行經理中華民國

莊維立 104.01.01 0 0 0 0 0

◆ 逢甲大學財務金融碩士◆ 渣打銀行分行經理◆ 台中銀行科長◆ 匯豐銀行經理◆ 台新銀行區域消金主管

無 無

分行經理中華民國

劉子豪 104.01.01 98,332 0.0034 15,910 0.0006 0 ◆ 美國卓克索大學企業管理碩士 ◆ 億霖投資 (股 )公司監察人 無

分行經理中華民國

李淑玉 104.01.01 0 0 0 0 0

◆ 中央大學企業管理系畢業◆ 渣打銀行經理◆ 澳盛銀行經理◆ 美商花旗銀行資深副理◆ 中國信託商業銀行業務主管◆ 荷蘭銀行經理

無 無

分行經理中華民國

王鎮台 104.01.01 0 0 0 0 0

◆ 美國德州農工大學金融碩士◆ 花旗 (台灣 )商業銀行分行協理

◆ 中國信託商業銀行經理◆ 日盛銀行資深經理◆ 荷蘭銀行經理

無 無

分行經理中華民國

強盈淇 104.03.20 172 0.0000 0 0 0◆ 台灣科技大學企管碩士◆ 澳盛銀行經理◆ 富邦銀行業務協理

無 無

分行經理中華民國

徐珮瑀 104.03.20 50,451 0.0018 0 0 0 ◆ 銘傳大學財務金融系畢業 無 無

分行經理中華民國

蔡金蘭 104.03.20 22,696 0.0008 16,571 0.0006 0 ◆ 成功大學企業管理系畢業 無 無

分行經理中華民國

李德齡 104.04.01 69,526 0.0024 73,285 0.0026 0 ◆ 中國工商專校企業管理科 無 無

分行經理中華民國

吳佳玲 104.04.01 0 0 32,176 0.0011 0

◆ 台北大學企業管理碩士◆ 東亞證券資深副總◆ 渣打銀行分行經理◆ 荷蘭銀行襄理

無 無

分行經理中華民國

何儀雯 104.04.01 8,294 0.0003 0 0 0

◆ 崇右企專商業文書科◆ 復華投信業務協理◆ 富邦銀行私人銀行顧問◆ 大華證券 (香港 )副總裁◆ 永豐投信業務經理◆ 新光投信業務副理

無 無

（承前頁）

30

(三 ) 最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金及配發員工紅利情形

1. 董事 (含獨立董事 )之酬金單位：新臺幣元 103年 12月 31日

職稱 姓名

董事酬金 A、B、C及 D等四項

總額占

稅後純

益之比

例 (%)

兼任員工領取相關酬金A、B、C、D、E、F及 G等七項總

額占稅

後純益

之比例

(%)

有無

領取

來自

子公

司以

外轉

投資

事業

酬金

報酬 (A)

退

職

退

休

金

(B)

盈餘分配之酬勞

(C)(註 1)業務執行費用

(D)薪資、獎金及

特支費等 (E)

退

職

退

休

金

(F)

盈餘分配員工紅利

(G)(註 2)

員工認

股權憑

證得認

購股數

(H)

取得限

制員工

權利新

股數額

本

行

財

務

報

告

內

所

有

公

司

本

行

財

務

報

告

內

所

有

公

司

本

行

財

務

報

告

內

所

有

公

司

本

行

財

務

報

告

內

所

有

公

司

本

行

財

務

報

告

內

所

有

公

司

本

行

財

務

報

告

內

所

有

公

司

本

行

財

務

報

告

內

所

有

公

司

本行財務報告內

所有公司

本

行

財

務

報

告

內

所

有

公

司

本

行

財

務

報

告

內

所

有

公

司

本

行

財

務

報

告

內

所

有

公

司

現

金

紅

利

金

額

股

票

紅

利

金

額

現

金

紅

利

金

額

股

票

紅

利

金

額

董事

長

裕鼎實業

(股 )公司代表人：

侯金英

5,400,000 5,484,000 - - 36,596,444 36,596,444 360,000 438,000 1.15 1.15

52,080,077(備註：汽車租金 合計

$1,612,800司機薪獎

合計

$2,495,122)

52,080,077(備註：汽車租金 合計

$1,612,800司機薪獎

合計

$2,495,122)

- - - 5,463,909 - 5,463,909 - - - - 2.70 2.71

無

副董

事長徐旭東 970,000

執行

董事

東聯化學

(股 )公司代表人：

王孝一

無

執行

董事

東聯化學

(股 )公司代表人：

鍾聰明

無

董事

大聚化學

纖維 (股 )公司代表

人：洪信

德

無

董事

亞洲水泥

(股 )公司代表人：

周添財

665,000

董事

亞洲水泥

(股 )公司代表人：

俞明德

無

獨立

董事

兼常

務董

事

張忠本 無

獨立

董事沈平 無

公司治理報告

31

酬金級距表

103年 12月 31日

給付本行各個董事酬金級距

董事姓名

前四項酬金總額 (A+B+C+D) 前七項酬金總額 (A+B+C+D+E+F+G)

本行 財務報告內所有公司 本行 財務報告內所有公司

低於 2,000,000元◆ 亞洲水泥（股）公司 代表人：俞明德

◆ 亞洲水泥（股）公司 代表人：俞明德

◆ 亞洲水泥（股）公司 代表人：俞明德

◆ 亞洲水泥（股）公司 代表人：俞明德

2,000,000元（含）∼ 5,000,000元（不含）◆ 東聯化學（股）公司 代表人：鍾聰明◆ 張忠本、沈平

◆ 東聯化學（股）公司 代表人：鍾聰明◆ 張忠本、沈平

◆ 東聯化學（股）公司 代表人：鍾聰明◆ 張忠本、沈平

◆ 東聯化學（股）公司 代表人：鍾聰明◆ 張忠本、沈平

5,000,000元（含）∼ 10,000,000元（不含）

◆ 裕鼎實業（股）公司 代表人：侯金英◆ 徐旭東◆ 東聯化學（股）公司 代表人：王孝一◆ 大聚化學纖維 (股 )公司代表人：洪信德

◆ 亞洲水泥（股）公司 代表人：周添財

◆ 裕鼎實業（股）公司 代表人：侯金英◆ 徐旭東◆ 東聯化學（股）公司 代表人：王孝一◆ 大聚化學纖維 (股 )公司代表人：洪信德

◆ 亞洲水泥（股）公司 代表人：周添財

◆ 東聯化學（股）公司 代表人：王孝一

◆ 東聯化學（股）公司 代表人：王孝一

10,000,000元（含）∼ 15,000,000元（不含） - - - -

15,000,000元（含）∼ 30,000,000元（不含） - -

◆ 裕鼎實業（股）公司 代表人：侯金英◆ 徐旭東◆ 大聚化學纖維（股）公司代表人：洪信德

◆ 亞洲水泥（股）公司 代表人：周添財

◆ 裕鼎實業（股）公司 代表人：侯金英◆ 徐旭東◆ 大聚化學纖維（股）公司代表人：洪信德

◆ 亞洲水泥（股）公司 代表人：周添財

30,000,000元（含）∼ 50,000,000元（不含） - - - -

50,000,000元（含）∼ 100,000,000元（不含） - - - -

100,000,000元以上 - - - -

總計 9 9 9 9

註 1：係最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之董事酬勞金額。註 2： 係指最近年度董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）取得員工紅利（含股票紅利及

現金紅利）者，應揭露最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發員工紅利金額。

2. 監察人酬金單位：新臺幣元 103年 12月 31日

職稱 姓名

監察人酬金 A、B、C及 D等四項總額占稅後

純益之比例

有無領

取來自

子公司

以外轉

投資事

業酬金

報酬 (A) 退職退休金 (B)盈餘分配之酬勞 (C)

(註 )業務執行

費用 (D)

本行

財務報

告內所

有公司

本行

財務報

告內所

有公司

本行

財務報

告內所

有公司

本行

財務報

告內所

有公司

本行

財務報

告內所

有公司

常駐

監察人

遠東新世紀（股）公

司代表人：鄭澄宇

360,000 388,000 - - 6,599,492 6,599,492 180,000 180,000 0.19 0.19

無

監察人遠東新世紀（股）公

司代表人：許士軍無

監察人裕勤科技（股）公司

代表人：戴立寧無

註：係最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額。

32

酬金級距表

103年 12月 31日

給付本行各個監察人酬金級距

監察人姓名

前四項酬金總額 (A+B+C+D)本行 財務報告內所有公司

低於 2,000,000元

遠東新世紀（股）公司代表人：

許士軍

裕勤科技（股）公司代表人：

戴立寧

遠東新世紀（股）公司代表人：

許士軍

裕勤科技（股）公司代表人：

戴立寧

2,000,000元 (含 )∼ 5,000,000元 (不含 ) - -

5,000,000元 (含 )∼ 10,000,000元 (不含 )遠東新世紀（股）公司代表人：

鄭澄宇

遠東新世紀（股）公司代表人：

鄭澄宇

10,000,000元 (含 )∼ 15,000,000元 (不含 ) - -15,000,000元 (含 )∼ 30,000,000元 (不含 ) - -30,000,000元 (含 )∼ 50,000,000元 (不含 ) - -50,000,000元 (含 )∼ 100,000,000元 (不含 ) - -100,000,000元以上 (含 ) - -總計 3 3

3. 總經理及副總經理酬金單位 :新臺幣元 基準日：103年 12月 31日

職稱 姓名

薪資 (A) 退職退休金 (B)獎金及

特支費等等 (C)盈餘分配之員工紅利金額 (D)

A、B、C及 D等四項總額占

稅後純益之比

例（％）

取得員工認

股權憑證數

額

取得限制員

工權利新股

數額有無領

取來自

子公司

以外轉

投資事

業酬金本行

財務報告

內所有公

司

本行

財務報

告內所

有公司

本行

財務報

告內所

有公司

本公司財務報告內所有

公司

本行

財務報

告內所

有公司

本行

財務報

告內所

有公司

本行

財務報

告內所

有公司現金

紅利

金額

股票紅利

金額

現金

紅利

金額

股票紅利

金額

總經

理洪信德

$30,439,159 $30,439,159 $7,208,061 $7,208,061

$45,256,843(備註 :汽車租金

合計

$2,832,200司機薪酬

合計

$4,102,552)

$45,256,843 (備註 :汽車租金

合計

$2,832,200司機薪酬

合計

$4,102,552)

- $14,022,455 - $14,022,455 2.62 2.64 - - -

無

執行

副總周添財 665,000

資深

副總

經理

廖呂斌

(103.8.21晉升 )無

資深

副總

經理

林建忠

(103.8.21晉升 )無

副總

經理李銘博 無

副總

經理

楊瑞芬 (104.4.1離職 )

無

副總

經理劉龍光 無

副總

經理黃璟章 無

總稽

核

吳堃平

(103.3.16退休 )無

總稽

核

黃志偉

(103.3.11到職 )無

*盈餘分配之員工紅利金額依今年核定議發金額預估

公司治理報告

33

酬金級距表

103年 12月 31日

給付本行各個總經理及副總經理酬金級距總經理及副總經理姓名

本行 所有轉投資事業

低於 2,000,000元 -

2,000,000元（含）∼ 5,000,000元（不含） 黃志偉 黃志偉

5,000,000元（含）∼ 10,000,000元（不含）吳堃平、劉龍光

李銘博、黃璟章

楊瑞芬

吳堃平、劉龍光

李銘博、黃璟章

楊瑞芬

10,000,000元（含）∼ 15,000,000元（不含）周添財、林建忠

廖呂斌

周添財、林建忠

廖呂斌

15,000,000元（含）∼ 30,000,000元（不含） 洪信德 洪信德

30,000,000元（含）∼ 50,000,000元（不含） -

50,000,000元（含）∼ 100,000,000元（不含） -

100,000,000元以上 -

總計 10人 10人

註一：吳堃平 103.3.16退休、黃志偉 103.3.11到職、楊瑞芬 104.4.1離職註二： 銀行總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者，應將銀行總經理及副總經理於子公司

以外轉投資事業所領取之酬金，併入酬金級距表 E欄，並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」

4. 配發員工紅利之經理人姓名及配發情形104年 5月 15日

職稱 姓名 股票紅利金額 現金紅利金額 總計總額占稅後純益

之比例

經理人

經理人暫以本行 104年 5月 15日在職之經理人為準，請參閱第 24頁至第29頁之「總經理、副總經理、協理、各部門及分

支機構主管資料」

36,746,525 - 36,746,525 0.99%

*盈餘分配之員工紅利金額依今年核定議發金額預估

34

(四 ) 最近二年度支付本行董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額佔稅後純益比例之分析，

並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關連

性

1. 最近二年度支付本行董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額佔稅後純益比例

單位 :%

職稱102年度 103年度

本行 合併報表所有公司 本行 財務報告內所有公司

董事 1.05 1.06 1.15 1.15

監察人 0.19 0.19 0.19 0.19

總經理、副總經理 2.72 2.73 2.62 2.64

總計 3.96 3.98 3.96 3.99

2. 給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關連性

(1) 董事、監察人之酬金包含報酬、業務執行費用、盈餘分配之酬勞，係依其對本行

營運參與及貢獻程度暨同業通常之水準，按本行『董事監察人酬勞分配辦法』辦

理，並經薪酬委員會決議通過後，提報董事會核定之。

(2) 總經理與副總經理酬金之政策、標準與組合，由薪資報酬委員會參考市場同業給

付水準、並考量與個人表現、公司營運績效及未來風險之關連合理性後訂定並定

期檢討，並向董事會提出建議，董事會綜合考量酬金支付與未來風險調整後之績

效，確保風險胃納後議定之。

公司治理報告

35

三、公司治理運作情形

(一 ) 董事會運作情形

103年度董事會開會 5次，董事、監察人出列席情形如下：

職稱 姓名實際出 (列 )席次數

委託出席

次數

實際出

(列 )席率備註

董事長 裕鼎實業 (股 )公司代表人：侯金英 5 0 100% -

副董事長 徐旭東 5 0 100% -

執行董事 東聯化學 (股 )公司代表人：王孝一 5 0 100% -

執行董事 東聯化學 (股 )公司代表人：鍾聰明 5 0 100% -

董事 大聚化學纖維 (股 )公司代表人：洪信德 5 0 100% -

董事 亞洲水泥 (股 )公司代表人：周添財 5 0 100% -

董事 亞洲水泥 (股 )公司代表人：俞明德 3 0 60% -

獨立董事兼常務董事 張忠本 4 1 80% -

獨立董事 沈 平 5 0 100% -

常駐監察人 遠東新世紀 (股 )公司代表人：鄭澄宇 5 0 100% -

監察人 遠東新世紀 (股 )公司代表人：許士軍 4 0 80% -

監察人 裕勤科技 (股 )公司代表人：戴立寧 5 0 100% -

其他應記載事項

一、證交法第 14條之 3所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：無。

二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：

103年度利害關係議案內容為授信案、捐贈案、行舍租賃案、與遠東飯店合作信用卡權益採購案、103年度同仁制服採購案、遠企大樓 /國民大廈辦公場所承租案、金融機構交易暨 Settlement額度案，議案進行時，如涉及有利害關係者，侯董事長金英、徐副董事長旭東、王執行董事孝一、鍾執行董事聰明、

洪董事信德、周董事添財、俞董事明德、張獨立董事忠本、沈獨立董事平、鄭常駐監察人澄宇、許監

察人士軍均就其個別所涉及案件進行迴避，未加入討論及表決，其餘出席董事同意照案通過。

三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標與執行情形評估：

(一 ) 為加強董事會職能，本行於 96.12.19第 6屆第 8次董事會、97.3.18第 6屆第 9次董事會、100.3.21第 7屆第 10次董事會、101.12.21第 8屆第 3次董事會及 103.8.21第 8屆第 14次董事會通過修訂「董事會議事規則」，以符合主管機關規定。

(二 ) 為防止內線交易，確保本行健全經營，於 99.9.16修訂「遠東國際商業銀行股份有限公司與轉投資事業防止內線交易辦法」。

(三 ) 為建立良好之公司治理及獨立董事、執行董事、監察人制度，於 99.5.27第 7屆第 7次董事會訂定「遠東國際商業銀行股份有限公司獨立董事之職責範疇規程」及「遠東國際商業銀行股份有限

公司執行董事之職責範疇規程」、100.3.21第 7屆第 10次董事會訂定「遠東國際商業銀行股份有限公司監察人之職權範疇規則」。

(四 ) 依證券交易法第 14條之六第一項規定，於 100.8.5成立「遠東國際商業銀行薪資報酬委員會」。

36

(二 ) 審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形

1. 本行預計於 104年 6月設置審計委員會

2. 監察人參與董事會運作情形

103年度董事會開會 5次，列席情形如下：

職稱 姓名 實際列席次數 實際列席率 備註

常駐監察人遠東新世紀 (股 )公司代表人：鄭澄宇

5 100% -

監察人遠東新世紀 (股 )公司代表人：許士軍

4 80% -

監察人裕勤科技 (股 )公司代表人：戴立寧

5 100% -

其他應記載事項：

一、監察人之組成及職責 (監察人與銀行員工及股東之溝通情形、監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形 )：監察人可透過董事會、股東會、稽核報告及會計師查核簽證之財務報表等管道，與銀行同仁、股東、內部稽核主管及會計師溝通。為建立良好之公司治理及監察人制度，於 100.3.21第7屆第 10次董事會訂定「遠東國際商業銀行股份有限公司監察人之職權範疇規則」。

二、監察人列席董事會如有陳述意見，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及銀

行對監察人陳述意見之處理：103.3.4第 8屆第 11次董事會討論事項第 1案會計處 102年度財務報表暨合併財務報表，本行對戴監察人立寧及許監察人士軍之發言業於 103.4.28回覆處理，並於103.5.14董事會提供書面報告。

(三 ) 依銀行業公司治理實務守則規定揭露之項目

參閱網址：http://www.feib.com.tw/與 http://mops.twse.com.tw/

公司治理報告

37

(四 ) 本行公司治理運作情形及其與銀行業公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目

運作情形 與銀行業公司治理實務守則差異情形及原因是 否 摘要說明

一、銀行股權結構及股東權益(一 ) 銀行是否訂定內部作業程序

處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？

(二 ) 銀行是否掌握實際控制銀行之主要股東及主要股東之最終控制者？

(三 ) 銀行是否建立、執行與關係企業間之風險控管機制及防火牆機制？

■ 對於股東建議、疑義或糾紛等除編制投資人服務窗口專職負責外，尚設有發言人、代理發言人及本行之股務代理機構「亞東證券股份有限公司」處理及因應。

■ 本行隨時掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單，並依相關法令規定申報異動資料。

■ 本行與關係企業之風險控管機制遵行銀行法利害關係人規定，並由風險管理處設表以電腦系統控管，俾符合銀行法暨主管機關函令所規定關於利害關係人及同一關係企業授信應有十足擔保、授信限額、條件及授信核准程序及規範。

■ 本行訂有「遠東國際商業銀行辦理利害關係人授信及授信以外交易作業程序」，並與關係企業均已訂定「取得或處分資產處理準則」，彼此間之風險控管機制與防火牆已適當建立。

無差異。

二、董事會之組成及職責(一 ) 銀行除依法設置薪資報酬委

員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？

(二 ) 銀行是否定期評估簽證會計師獨立性？

■ 本行設有人事評議委員會、薪資報酬委員會。鑒於薪資報酬制度為公司治理及風險管理之重要一環，為強化公司治理，健全董事、監察人及經理人薪資報酬制度，業依規定於 100.8.5設置薪資報酬委員會，103.5.14依據「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法」第六條第五項規定改選一席委員，103年度召開三次薪資報酬委員會議。

■ 依法預計於 104年 6月設置審計委員會，以健全監督功能及強化管理機制。

■ 本行每年均定期依據中華民國會計師職業道德規範公報第十號第八至十二條所列各項評估簽證會計師之獨立性，並 104年已取具會計師事務所出具之獨立性聲明書，將評估結果提報第八屆第十六次董事會。

無差異。

三、銀行是否建立與利害關係人溝通管道？

■ 各利害關係人如有溝通需求，可於本行網站上取得聯絡窗口及方式，並可隨時連絡公司各相關部門及單位。

無差異。

四、資訊公開(一 ) 銀行是否架設網站，揭露財

務業務及本行公司治理資訊？

(二 ) 銀行是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責銀行資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置銀行網站等）？

■ 本行架設網站並揭露相關資訊。

■ 本行架設英文網站、指定專人負責蒐集及揭露公司資訊，並依規定落實發言人制度。

無差異。

38

評估項目

運作情形 與銀行業公司治理實務守則差異情形及原因是 否 摘要說明

五、銀行是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、利益相關者權益、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、銀行為董事及監察人購買責任保險

之情形、對政黨、利害關係人及公益團體所為之捐贈情形等）？

■ 社會責任、員工權益、僱員關懷 詳見第 87頁企業責任與道德行為及第 89頁勞資關係。

■ 投資者關係 對於投資人建議、疑義或糾紛等除編制投資人服務窗口專職負責外，尚設有發言人、代理發言人及本行之股務代理機構「亞東證券股份有限公司」 處理及因應，並配合實際需要舉辦說明會。

■ 利益相關者權益 為提供利益相關者透明即時的資訊，本行網站上可查詢到財務、業務相關資訊及公司治理訊息等，供利益相關者參考。此外，為兼顧國內外股東投資人取得資訊之便利性，在公開資訊觀測站及本行網站均提供中英文訊息。

■ 董事及監察人進修之情形 本行董事及監察人不定期參加相關單位舉辦的進修課程，皆符合台灣證券交易所股份有限公司發布的「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點」，本行董監事進修訓練情形詳見下表一。

■ 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形 授信放款案件除由風險管理處審核嚴謹控管外，皆依法令相關規定辦理，風險管理政策詳見第 112頁風險管理揭露事項。

■ 客戶政策之執行情形 本行尚設有專人處理客戶申訴專線以保護消費者或客戶；發言人定期與不定期對法人、媒體舉辦說明會。

■ 銀行為董事及監察人購買責任保險之情形 本行業於 99.11.16為全體董事及監察人投保責任保險。

■ 對政黨、利害關係人及公益團體所為之捐贈情形

捐贈財團法人蔣經國學術文流基金會新臺幣150萬元整、財團法人伊甸社會福利基金會新臺幣 643,636元整、元智大學「邁向頂尖大學計劃」新臺幣 300萬元整，相關資訊已揭露於本行網站 /法定公開揭露事項 /銀行財務資訊 /對外捐贈一覽。

無差異。

六、銀行是否有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告？ (若有，請敘明其董事會意見、自評或委外評鑑結果、主要缺失或建議事項及改善情形 )。

■ 本行辦理公司治理評鑑系統自評，未發現重大缺失。

無差異。

公司治理報告

39

表一：董事、監察人進修訓練情形

職稱 姓名就任日期

進修日期主辦單位 課程名稱

進修時數起 迄

董事長 侯金英 101.6.27

101.11.14 101.11.14 中華民國工商協進會自落實公司治理角度論內部控制制度與稽核人員之法律責任

3

102.10.25 102.10.25 中華民國工商協進會 企業社會責任的趨勢與發展 3

103.09.09 103.09.09證券暨期貨市場發展基金會

上市上櫃公司誠信經營與企業社會責任座談會

3

副董事長 徐旭東 101.6.27

101.12.20 101.12.20 台灣金融研訓院 董監事會運作實務與公司治理研習班 3

102.12.20 102.12.20 台灣金融研訓院 董監事會運作實務與公司治理研習班 3

103.12.22 103.12.22 中華公司治理協會 大勢所趨的 CSR與永續治理 3

執行董事 王孝一 101.6.27

101.12.20 101.12.20 台灣金融研訓院 董監事會運作實務與公司治理研習班 3

102.12.20 102.12.20 台灣金融研訓院 董監事會運作實務與公司治理研習班 3

103.12.22 103.12.22 中華公司治理協會 大勢所趨的 CSR與永續治理 3

執行董事 鍾聰明 101.6.27

101.07.13 101.7.13 中華公司治理協會國際薪酬治理趨勢與台灣薪酬委員會的挑戰

3

101.12.20 101.12.20 台灣金融研訓院 董監事會運作實務與公司治理研習班 3

102.11.28 102.11.28 金融監督管理委員會 第 9屆台北公司治理論壇 3

103.12.22 103.12.22 中華公司治理協會 大勢所趨的 CSR與永續治理 3

董事 洪信德 101.6.27

101.12.20 101.12.20 台灣金融研訓院 董監事會運作實務與公司治理研習班 3

102.12.20 102.12.20 台灣金融研訓院 董監事會運作實務與公司治理研習班 3

103.12.22 103.12.22 中華公司治理協會 大勢所趨的 CSR與永續治理 3

董事 周添財 101.6.27

101.12.20 101.12.20 台灣金融研訓院 董監事會運作實務與公司治理研習班 3

102.12.20 102.12.20 台灣金融研訓院 董監事會運作實務與公司治理研習班 3

103.12.22 103.12.22 中華公司治理協會 大勢所趨的 CSR與永續治理 3

董事 俞明德 101.6.27

101.10.23 101.10.23 中華公司治理協會 財報不實之法律責任 3

102.12.23 102.12.23 中華公司治理協會 內線交易之防制及案例研討 3

103.10.08 103.10.08 中華公司治理協會 公司併購實務作業 3

獨立董事兼常務董事

張忠本 101.6.27

101.12.20 101.12.20 台灣金融研訓院 董監事會運作實務與公司治理研習班 3

102.08.20 102.8.20 中華公司治理協會 台灣企業脫胎換骨的賽局 3

103.11.20 103.11.20 金融監督管理委員會 第 10屆台北公司治理論壇 3

獨立董事 沈平 101.6.27101.05.18 101.5.18

證券暨期貨市場發展基金會

上市公司獨立董事職能說明及座談會 3

103.12.22 103.12.22 中華公司治理協會 大勢所趨的 CSR與永續治理 3

常駐監察人

鄭澄宇 101.6.27

101.12.20 101.12.20 台灣金融研訓院 董監事會運作實務與公司治理研習班 3

102.12.13 102.12.13 中華公司治理協會薪酬委員會工作推展與指導原則之設定

3

103.12.22 103.12.22 中華公司治理協會 大勢所趨的 CSR與永續治理 3

監察人 許士軍 101.6.27

101.08.21 101.8.21 會計研究發展基金會適用國際財務報導準則後之財務報表解析

3

102.05.27 102.5.27 台灣證券交易所 102年上市公司獨立董事職能座談會 3

103.06.16 103.06.16 中華公司治理協會強化公司治理藍圖及精進企業社會責任願景

3

監察人 戴立寧 101.6.27

101.12.25 101.12.25中華民國證券暨期貨市場發展基金會

最近公司法及證交法修正之影響與因應

3

102.12.24 102.12.24中華民國證券暨期貨市場發展基金會

最近公司法及證交法修正之影響與因應

3

103.12.22 103.12.22 中華公司治理協會 大勢所趨的 CSR與永續治理 3

40

表二：經理人參加公司治理有關課程進修訓練情形

職稱 姓名 就任日期進修日期

主辦單位 課程名稱進修

時數起 迄

總經理 洪信德 85.06.17 103.12.22 103.12.22 中華公司治理協會大勢所趨的 CSR與永續治理

3

執行

副總經理周添財 93.03.03 103.12.22 103.12.22 中華公司治理協會

大勢所趨的 CSR與永續治理

3

稽核處

總稽核黃志瑋 103.03.11 103.06.09 103.06.10 台灣金融研訓院 稽核主管研習班 14

會計處

協理陳雲儀 103.08.21

103.06.26 103.06.26台灣證券交易所股

份有限公司

103年度第 2季推動我國採用國際財務報

導準則宣導說明會

3

103.08.11 103.08.12中華民國會計研究

發展基金會

國際最新 IFRS發展情形及 IASB工作計畫探討

12

103.09.25 103.09.25台灣證券交易所股

份有限公司

103年度第 3季推動我國採用國際財務報

導準則宣導說明會

6.5

103.12.17 103.12.17台灣證券交易所股

份有限公司

103年度第 4季推動我國採用國際財務報

導準則宣導說明會

6.5

公司治理報告

41

(五 ) 銀行如有設置薪資報酬委員會者，應揭露其組成、職責及運作情形

1. 薪資報酬委員會組成：

薪資報酬委員會成員資料

身份別（註 1）

條件

姓名

是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格

符合獨立性情形（註 2）兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數

備註（註 3）

商務、法務、財務、會計或銀行業務所需相關科系之公私立大專院校講師以上

法官、檢察官、律師、會計師或其他與銀行業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員

具有商務、法務、財務、會計或銀行業務所需之工作經驗

1 2 3 4 5 6 7 8

獨立董事 張忠本 3

獨立董事 沈平 1

董事 王孝一 無符合，103.3.20解任

其他 吳炳耀 無 103.5.14選任

註 1：身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。註 2：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“ ”。

(1) 非為銀行或其關係企業之受僱人。(2) 非銀行或其關係企業之董事、監察人。但如為銀行或其母公司、銀行直接及間接持有表決權之股份超過百分

之五十之子公司之獨立董事者，不在此限。(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有銀行已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股

東。(4) 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。(5) 非直接持有銀行已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之

董事、監察人或受僱人。(6) 非與銀行有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以

上股東。(7) 非為銀行或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之

企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。(8) 未有公司法第 30條各款情事之一。註 3：若成員身分別係為董事，請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使

職權辦法」第 6條第 5項之規定。

2. 薪資報酬委員會職責：

(1) 協助董事會訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政

策、制度、標準與結構。

(2) 定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬，並向董事會提出建議。

42

3. 薪資報酬委員會運作情形：

(1) 本銀行之薪資報酬委員會委員計 3人。

(2) 本屆委員任期：101年 6月 27日至 104年 6月 26日，最近年度薪資報酬委

員會開會 3次 (A)，委員資格及出席情形如下：

職稱 姓名 實際出席次數 (B) 委託出席次數實際出席率 (%)

(B/A)備註

召集人 張忠本 2 1 66% 召集人

委員 沈平 3 0 100% 委員

委員 王孝一 0 0 0% 委員，103.3.20解任

委員 吳炳耀 3 0 100% 委員，103.5.14選任

其他應記載事項：

一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決

議結果以及銀行對薪資報酬委員會意見之處理 (如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因 )。(一 ) 103.3.4第八屆董事會第十一次會議「員工紅利分配辦法」及「特別激勵獎金分配辦法」修

訂案，董事會決議總稽核之職位權數請經理部門衡量修正；本行依其意見修正。

(二 ) 103.7.15第八屆董事會第十三次會議「業務獎勵辦法」修訂案，董事會決議應就業務獎勵金訂定發放上限之規定；本行依其意見修正。

(三 ) 另同次董事會「員工紅利分配辦法」及「特別激勵獎金分配辦法」修訂案，董事會決議：1. 總經理保留數經董事長專案核准者，不受副總級以上與協理級以下兩者平均發放月數 <=5倍之限制。

2. 副總級（含）以上分配原則，總稽核職位權數修正為 2.0。3. 董事長得視情況加減調整，惟加發數獎金以20％（紅利以15％）為限；本行依其意見修正。

二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委

員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理。

　　無。

公司治理報告

43

(六 ) 履行社會責任情形

評估項目

運作情形 與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因是 否 摘要說明

一、落實公司治理(一 ) 銀行是否訂定企業社會責

任政策或制度，以及檢討實施成效？

(二 ) 銀行是否定期舉辦社會責任教育訓練？

(三 ) 銀行是否設置推動企業社會責任專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及向董事會報告處理情形？

(四 ) 銀行是否訂定合理薪資報酬政策，並將員工績效考核制度與企業社會責任政策結合，及設立明確有效之獎勵及懲戒制度？

■ 本行由各部門依其職掌分別推動企業社會責任之相關工作，並將於 104年首度編製企業社會責任報告書，內容將揭露本行於企業社會責任範疇內之政策、制度與實施成效。

■ 本行董事、監察人與經理人均定期接受公司治理等專題之社會責任教育訓練。

■ 本行企業社會責任工作由公共事務部兼職處理，企業社會責任工作小組於 103年底正式運作，係由各單位高階經理人組成之跨部門組織，負責編製企業社會責任報告書等與企業社會責任相關之各項工作，並定期向董事會報告。

■ 本行薪資報酬政策係考量市場同業給付水準、營運績效、未來風險之連結性訂定，並經薪資報酬委員會審議後由董事會核定。

■ 薪資報酬委員定期檢視酬金支付與未來風險調整後之績效向董事會提出建議。

■ 依公平、公正之原則執行員工績效管理，針對績效落後員工輔以績效改善計劃，以協助員工達成目標。

■ 以員工獎懲處理準則明確規範獎勵及懲戒原則，且獎懲案件皆經人事評議委員會審慎評議。

無差異。

二、發展永續環境(一 ) 銀行是否致力於提升各項

資源之利用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料？

(二 ) 銀行是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？

(三 ) 銀行是否注意氣候變遷對營運活動之影響，並執行溫室氣體盤查、制定銀行節能減碳及溫室氣體減量策略？

■ 推動垃圾分類與減量、資源回收利用、節能減碳、設置樓長制度等相關措施，落實環境管理。

■ 本行為金融服務業，針對環境管理部份，除全面推動節約能源措施，包括營運能源管理 (如節約用電、用水、用油及資源回收等措施 )及營運物質流管理 (如 E化節能 )等外，並以金流協助推動台灣企業低碳轉型，投資風力發電、電動車、水資源處理等再生能源與環境污染控制等綠能產業，期許成為台灣綠色經濟的轉型推手，為環境生態的永續穩定盡一份地球公民的責任。

■ 本行於企業內部持續推動各項節能減碳政策，以環境永續發展為主軸，減少溫室氣體排放量。具體作為如下：1. 節約用電：103年較 102年節省電力 272,308度，總計減少之 CO2排放量約 142,145KG，節電效益達2.22%。(1) 自 97年起新設分行及部份辦公大樓陸續採用節能燈具及變頻省電空調。

(2) 設定辦公室冷氣溫度 26°C~28°C並減少使用時間。

(3) 個人電腦、公用 OA設備設定低耗能節電模式，長期休眠則自動關機。

2. 節約用水：103年較 102年節省 2,967度，省水效益達 3.75%。(1) 水龍頭裝設節流省水設備。(2) 以省水馬桶取代一般馬桶。

3. 無紙化商品與服務：(1) 積極推動電子化帳單，103年底滲透率達 25.69%。 打造綠色職場環境，內部各項業務作業系統 (如：公文系統、各項作業表單等 )已完成 E化及相關作業流程電子化，其中 103年新上線之稽核系統節省紙使用張數量達 42,000張以上。

無差異。

44

評估項目

運作情形 與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因是 否 摘要說明

三、維護社會公益(一 ) 銀行是否依照相關法規及

國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？

(二 ) 銀行是否建置員工申訴機制及管道，並妥適處理？

(三 ) 銀行是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？

(四 ) 銀行是否建立員工定期溝通之機制，並以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動？

(五 ) 銀行是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？

(六 ) 銀行是否就研發、採購、作業及服務流程等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序？

(七 ) 對產品與服務之行銷及標示，銀行是否遵循相關法規及國際準則？

(八 ) 銀行與供應商來往前，是否評估供應商過去有無影響環境與社會之紀錄？

(九 ) 銀行與其主要供應商之契約是否包含供應商如涉及違反其企業社會責任政策，且對環境與社會有顯著影響時，得隨時終止或解除契約之條款？

■ 本行遵守相關勞動法規及尊重國際人權公約，依法訂定各項人事規章、制度，以保障員工相關權益。

■ 本行秉承憲法，並依銀行法、勞動基準法、金融消費者保護法、個人資料保護法等之法規及主管機關頒布之函令，制定相關管理政策與程序。

■ 已設立員工申訴管道、性騷擾防治申訴管道及調查處理程序。

■ 本行工作環境依相關法令規定設置，並定期檢查維護。新進人員報到後需參加安全與健康訓練，每三年定期安排回訓課程。

■ 為強化與員工溝通互動、宣達公司經營方針，本行設立多元溝通模式，包括總經理信箱、行務會議紀錄、績效面談、座談會等，使員工能充分暸解本行經營情形。

■ 規劃年度訓練提升員工核心及管理職能，並開辦人員轉置訓練班及證照輔導班，以發展員工多元能力。自2008年起，架構「儲備主管培訓計畫」，為潛力人才規劃快速之職涯發展路徑。

■ 建立 OTC新進人員訓與 on-the-job training制度，優化銀行人力資本，以確立人員均遵照標準化流程與經驗承傳。

■ 本行訂有金融消費者保護辦法，並設有消費者保護方針及專人處理客戶申訴專線，以保護消費者或客戶權益。

■ 本行進行營業單位服務人員及理專服務滿意度訪問，提升服務品質及維護消費者權益。

■ 本行透過各項官方溝通管道，公告各項產品與服務相關資訊，俾利社會大眾瞭解。

■ 各類行銷活動、廣宣物，皆於事前進行行銷刊物權限審核流程 (Circulate)，以符合主管機關規範。

■ 於網站、申請書、契約書及各項廣宣充分揭露重要產品、活動訊息及費用計算，行銷廣宣活動皆依循金融消費者保護法，並經法務審核後推出，落實保障客戶權益與服務精神。

■ 本行所發行的信用卡皆已符合國際發卡組織 (VISA/MasterCard/JCB)共同制定的 EMV規格，有關資料交換均依據「個人資料保護法」及相關法令規定辦理。

■ 卡片權益之異動，亦遵行法規於 60天前需告知持卡人之規範揭露，並同步遵行信用卡業務管理辦法。

■ 信用卡廣宣物警語均依金管會規範清楚揭露，相關行銷活動說明及注意事項亦於各項文宣清楚告知。

■ 本行致力於企業社會責任與綠色環保，自 97年起新設分行及辦公大樓陸續採用節能燈具及變頻式空調主機，並採購具環保節能、省水標章等環保家電設備，於 103年達成了新台幣肆佰柒拾貳萬元的綠色採購金額。

■ 本行進行內裝工程與廠商約定部份材料 (如石膏板 /油漆 )需符合綠建材，且於機房、電腦、空調及照明等設備之採購皆以降低能源及資源的耗用為原則，與供應商共同致力提升企業社會責任。

■ 於大型聯貸案，倘借款人業務涉及工程建案或技術性產業，例如興建水廠、科技產業等，聯貸契約多訂有借款人不得汙染環境之約定。

無差異。

公司治理報告

45

評估項目

運作情形 與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因是 否 摘要說明

四、加強資訊揭露 銀行是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊？

■ 本行履行社會責任情形除於年報揭露外，將於銀行網站揭露；並透過投資說明會、股東會、投資人關係等管道，與利害關係人溝通。

無差異。

五、銀行如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：■ 本公司將依法於今年訂定企業社會責任守則，且已積極推動及善盡公司治理、環境保護、社會貢獻及社會公益等領域之企業社會責任。

六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊：■ 請參酌第 87頁本行之企業責任與道德行為。

七、銀行企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準，應加以敘明：■ 無。

(七 ) 公司履行誠信經營情形及採行措施

落實誠信經營情形

評估項目

運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

是 否 摘要說明

一、訂定誠信經營政策及方案(一 ) 銀行是否於規章及對外文

件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾？

(二 ) 銀行是否訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行？

(三 ) 銀行是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，採行防範措施？

■ 本行業於「員工服務守則暨行為規範」明訂員工應遵守之誠信行為並定期與員工進行法令說明與宣導並辦理遵法測驗。

■ 董事會與管理階層亦遵循公司法、證券交易法、其他有關法令及公司內部程序積極落實公司誠信經營。

■ 本行以「誠、勤、樸、慎」為行訓，由全體同仁共同遵行之。

■ 已於工作規則及員工獎懲處理準則明訂嚴禁不誠信行為及其懲處措施，並作為員工誠信行為指南。

■ 已建立申訴管道，供員工申訴或提供各類建言，並設置人事評議委員會，針對員工不誠信或違規行為評議懲處方式後公告。

■ 本行已投保相關保險，以防範不誠信行為造成之風險。

無差異。

46

評估項目

運 作 情 形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

是 否 摘要說明

二、落實誠信經營(一 ) 銀行是否評估往來對象之

誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？

(二 ) 銀行是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專（兼）職單位，並定期向董事會報告其執行情形？

(三 ) 銀行是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行

(四 ) 銀行是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位定期查核，或委託會計師執行查核？

(五 ) 銀行是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？

■ 授信業務皆需執行徵信作業，以取得借保人於金融機構往來情形及是否有不良之票債信記錄。

■ 授信契約針對未約定事項已明訂依誠信原則協議之。另訂借款人之告知義務及債權保全之加速條款，以約束債務人之誠信行為。

■ 部分契約訂有「本契約雙方同意依誠信原則確實履行」、「禁止賄賂」等約定。

■ 誠信為本行企業文化核心價值之一，亦為全體同仁恪守之行訓，透過行內網站進行「誠信經營守則」的宣導。

■ 本行積極參與集團所定期舉辦之「遠東精神獎」活動，鼓勵具體落實企業文化的優異同仁，並持續宣導核心價值的重要性，目前由行政支援群轄下各權責單位負責推動落實。

■ 本行「員工服務守則暨行為規範」誠信經營執行情形，每半年定期向董事會報告。

■ 本行董事及監察人盡善良管理人之注意義務，並以高度自律及審慎之態度確實監督公司之業務及財務狀況，以確保誠信經營政策之落實。

■ 本公司董事皆秉持高度自律，對董事會中與其自身或其代表之法人有利害關係之議案，討論及表決時皆採迴避且不得代理其他董事行使其表決權。

■ 本行訂有『員工服務守則』：對本人、配偶、或其三等親以內之親屬，或與本人有重大利害關係之授信案件，應簽請迴避承辦。

■ 已依據會計準則及銀行公會範本訂定本行會計制度，各項業務產生之交易須依據實質內容記載於帳務系統。除內部定期由稽核單位查核外，另定期由會計師查核，並執行自行查核計畫，無重大異常。

■ 依循法令規定落實遵法管理，定期與員工進行法令說明與宣導並辦理遵法測驗。

無差異。

三、銀行檢舉制度之運作情形(一 ) 銀行是否訂定具體檢舉及

獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？

(二 ) 銀行是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制？

(三 ) 銀行是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？

本行員工獎懲處理準則已訂定舉發或防止舞弊者之獎勵措施，員工得透過申訴檢舉信箱隨時、直接提出檢舉資料。針對申訴或檢舉案件，人力資源單位指派專責人員處理，稽核單位亦視需要介入調查，對於舉發內容及檢舉人員皆予以保密，且對檢舉人不為不當之差別待遇。

無差異。

四、加強資訊揭露 銀行是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？

■ 本行架設英文網站揭露本行經營重要資訊。■ 本行官網設置法定公開揭露事項專區，並有專責單位定期更新維護。

未來擬編制誠信經營報告書，以揭露企業推動誠信經營之情形。

五、銀行如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：■ 本行雖尚未訂定誠信經營守則，惟均依法令規定辦理相關業務，以落實誠信經營。

六、其他有助於瞭解銀行誠信經營運作情形之重要資訊（如銀行檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）：■ 無。

公司治理報告

47

(八 ) 公司治理守則與相關規章

本行依銀行業公司治理實務守則，落實公司治理制度，透過健全的管理制度與監控

機制，達成營運目標，進而提升競爭力，確保股東、員工及其他利益相關者的權益，

為其創造最大價值並善盡社會責任。茲將本行遵循的公司治理原則條述如下：

1.建置有效的公司治理架構

2.遵循法令並健全內部管理

3.保障股東權益

4.強化董事會職能

5.發揮監察人功能

6.尊重利益相關者權益

7.提升資訊透明度

本行遵循遵守法令主管制度，建立完備的內部控制制度，並按部就班執行；董事會

下設稽核處，以獨立超然的精神執行內部稽核任務，定期向董事、監察人報告；本

行依法召開股東會，透過公開資訊觀測站公告重要訊息，與利害關係人及關係企業

的業務往來均依規定辦理，以確保股東權益。

董事會成員均具備執行職務能力且符合法定資格條件，定期召開董事會，負責銀行

經營策略與重大決策，監督管理階層以對股東負責，此外設置各類功能性政策委員

會，協助推行各項重大政策，並選定專業獨立的勤業眾信會計師事務所，定期查核

財務狀況及內部控制實施。此外，依法定選任程序，選任符合法定資格條件的監察

人，獨立行使監察權，有效監督業務執行，降低經營風險；同時具備完善妥適的處

理機制與溝通管道，尊重與維護員工、消費者及其它利益相關者的合法權益；設有

發言人與代理發言人、建置專屬網站、揭露法人說明會及公司治理相關資訊，以提

高對外資訊的透明度。

(九 ) 其他足以增進對銀行公司治理運作情形瞭解之重要資訊

本行特於公司網站中設置「法定公開揭露事項」專區，揭露本行營運概況、股利、

股價、重大訊息、公司治理、發言人等資訊，致力提升本行資訊透明度，保障投資

人權益。此外，本行訂有「遠東國際商業銀行與轉投資事業防止內線交易辦法」，

作為本行重大資訊處理與揭露機制之依據，並不定期檢討本辦法以符合現行法令與

實務管理需要，本辦法亦於內部文件管理系統公告，供所有員工隨時查閱，並明訂

「遠東國際商業銀行 (股 )公司內部人股權規範宣導事項」，宣導公司內部人重大

資訊注意事項。

48

(十 ) 內部控制執行情況

1. 內部控制聲明書

遠東國際商業銀行股份有限公司內部控制制度聲明書

謹代表遠東國際商業銀行股份有限公司聲明本公司於 103年 1月

1日至 103年 12月 31日確實遵循「金融控股公司及銀行業內部控制

及稽核制度實施辦法」，建立內部控制制度，實施風險管理，並由超

然獨立之稽核部門執行查核，定期陳報董事會及監察人，兼營證券業

務部份，並依據金融監督管理委員會證券期貨局訂頒「證券暨期貨市

場各服務事業建立內部控制制度處理準則」規定之內部控制制度有效

性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。經審慎評

估，本年度各單位內部控制及法規遵循情形，均能確實有效執行；本

聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上

述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十

條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。

　 謹致

金融監督管理委員會

聲明人

董事長： (簽章 )

總經理： (簽章 )

總稽核： (簽章 )

總機構法令遵循主管： (簽章 )

中 華 民 國 1 0 4 年 1 月 6 日

公司治理報告

49

2. 委託會計師專案審查內部控制制度之審查報告

不適用。

(十一 ) 最近二年度違法受處分及主要缺失與改善情形1. 負責人或職員因業務上犯罪經檢察官起訴者無。

2. 違反法令經金管會處以罰鍰者無。

3. 經金管會依銀行法第六十一條之一規定處分事項處分及主要缺失：金管會 102年 3月 27日依銀行法第 61條之 1第 1項規定，有關本行前行員方員將客戶申請信用卡資料私自影印留存後遭竊並丟棄於資源

回收廠，本行未能藉由自行查核或內部稽核等相關管理措施，以有效防止員工

私下影印信用卡申請書件，致信用卡申請書資料外洩，對本行應予糾正。

改善情形：

a. 篩選業務人員時，提高面談主管之層級，以提升業務人員素質。b. 除一般性檢查業務人員所屬資料櫃及抽屜外，再加強不定期之檢查。c. 要求每位業務人員重新簽署消金業務員工工作守則，再次重申並強調個資保護之重要性及業務人員進件流程規範。

d. 新個人資料保護法實施以後，本行依法訂定個人資料保護管理辦法，並重新要求全體員工簽署個人資料保密切結書。

e. 為強化全體同仁法遵意識，訂定「員工服務守則暨行為規範」，要求各單位除每季至少宣導乙次外，亦要求每位員工每年簽署一次。

4. 因人員舞弊、重大偶發案件或未切實執行安全維護工作致發生安全事故等，其各年度個別或合計實際損失逾五仟萬元者，應揭露其性質及損失金額

無。

5. 其他經金管會指定應予揭露之事項無。

50

(十二 ) 103年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議

1. 股東會重要決議事項

會議屆次 開會時間 重要決議事項 執行情形

103年度股東常會

103.6.24

1. 102年度決算表冊2. 102年度盈餘分配案

3. 通過股東紅利及員工紅利轉增資發行新股

案

4. 「股東會議事規則」修正案

5. 公司章程修正案

6. 「取得或處分資產處理準則」修正案

7. 以私募方式發行普通股、特別股或可轉換

金融債券案

1. 經股東會承認通過 102年度決算表冊。2. 業經股東會承認通過 102年度盈餘分配並執行分配（盈餘轉增資、員工紅利及董事、監察人酬勞），業已於

103年 9月 10日執行完成。3. 業經股東會通過、金融監督管理委員會 103年 7月 18日金管證發字第 1030026505號申報生效，並奉經濟部103年 8月 18日經授商字第 10301171180號函核准變更登記，於 103年 9月 10日撥交股票予股東及新股上市買賣，順利完成。

4. 股東會通過修訂，並於通過後適用。

5. 股東會通過修訂，報經濟部 103年 7月 21日經授商字第 10301139520號函核准實施。

6. 股東會通過修訂，並於通過後適用。

7. 決議通過。 尚未選定應募人，本行第 8屆第 16次董事會決議提報

104年股東常會續辦私募案。

公司治理報告

51

2. 董事會重要決議事項

會議屆次 開會時間 重要決議事項

第 8屆第 11次 103.3.4 ◆ 102年度財務報表暨合併財務報表◆ 102年度盈餘分配案◆ 102年度股東紅利及員工紅利轉增資發行新股案◆ 擬以私募方式發行普通股、特別股、可轉換金融債券或上述有價證券之組合，總金額不超過新臺幣 100億元或等值外幣案

◆ 訂定 103年 6月 24日召開本行 103年股東常會◆ 訂定 103年 4月 18日至 103年 4月 28日為受理股東提案期間◆ 修正「股東會議事規則」◆ 修正「公司章程」◆ 修正「取得或處分資產處理準則」◆ 修訂「消費金融暨信用卡債權管理準則」、「中小企業債權管理準則」

第 8屆第 12次 103.5.14 ◆ 103年第一季合併財務報表◆ 中和分行搬遷案◆ 修訂「委外內部作業規程」◆ 修訂「資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理準則」

第 8屆第 13次 103.7.15 ◆ 訂定 102年度盈餘分配案之除息、除權基準日◆ 修正「委外內部作業規程」◆ 修訂「財富管理業務作業準則」及「辦理衍生性金融商品業務經營策略與作業準則」

第 8屆第 14次 103.8.21 ◆ 103年第二季財務報表暨合併財務報表◆ 發行新臺幣六十億元 (或等值外幣 )無到期日非累積次順位金融債券◆ 訂定「遠東國際商業銀行對轉投資大陸金融相關事業之管理規程」◆ 修訂「兼營政府債券自營商內部控制制度標準規範」◆ 修訂「擔保品處理準則」◆ 修訂「遠東國際商業銀行辦理利害關係人授信及授信以外交易作業程序」暨「遠東國際商業銀行股份有限公司董事會議事規則」

第 8屆第 15次 103.11.4 ◆ 103年第三季合併財務報表◆ 修正「遵守法令主管制度實施規程」◆ 修訂「遠東國際商業銀行組織規程」◆ 修訂「遠東國際商業銀行對轉投資大陸金融相關事業之管理規程」◆ 修訂「金融市場自營交易業務授權準則」◆ 修訂「信用市場商品業務辦法」並更名為「信用衍生性金融商品業務辦法」

◆ 捐贈元智大學「邁向頂尖大學計劃」

第 8屆第 16次 104.3.20 ◆ 104年營業預算案◆ 103年度財務報表暨合併財務報表◆ 103年度盈餘分配案◆ 103年度股東紅利及員工紅利轉增資發行新股案◆ 擬以私募方式發行普通股、特別股、可轉換金融債券或上述有價證券之組合，總金額不超過新臺幣 100億元或等值外幣案

◆ 訂定 104年 6月 16日召開本行 104年股東常會◆ 訂定 104年 4月 10日至 104年 4月 20日為受理股東提案及董事 (含獨立董事 )候選人提名期間

◆ 改選本行第九屆董事案◆ 修訂「辦理衍生性金融商品業務經營策略與作業準則」◆ 訂定「防制洗錢及打擊資助恐怖主義管理準則」◆ 修訂現行「消費金融債權管理施行細則」、「信用卡債權管理施行細則」為「消費金融暨信用卡債權管理施行細則」

52

(十三 ) 103年度及截至年報刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且

有紀錄或書面聲明者

無。

(十四 ) 最近年度及截至年報刊印日止，與財務報告有關人士 (包括董事長、總經理、財務

主管、會計主管及內部稽核主管等 )辭職解任情形之彙總

職稱 姓名 到任日期 解任日期 辭職或解任原因

總稽核 吳堃平 96/4/25 103/03/16 退休

註：所稱銀行有關人士係指董事長、總經理、財務主管、會計主管及內部稽核主管等。

四、會計師公費資訊

(一 ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費占審計公費之

比例達 1/4以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容

單位：新臺幣仟元

會計師事務所

名稱

會計師

姓名審計公費

非審計公費會計師查核

期間備註制度

設計

工商

登記

人力

資源

其他

（註）小計

勤業眾信聯合

會計師事務所

陳俊宏5,770 - 185 - 8,680 8,865 一○三年度

楊承修

註：係包括執行內部控制制度查核、發行海外存託憑證 (GDR)及稅務服務等服務公費。

(二 ) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少

者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因

不適用。

(三 ) 審計公費較前一年度減少達 15%以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因

不適用。

五、近兩年更換會計師資訊

無。

六、銀行之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師

所屬事務所或其關係企業者

無。

公司治理報告

53

七、103年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及依同一人或同一關係人持有同一

銀行已發行有表決權股份總數超過一定比率管理辦法第十一條規定應申報股權者，其股權

移轉及股權質押變動情形。

(一 ) 董事、監察人、經理人及依同一人或同一關係人持有同一銀行已發行有表決權股份

總數達一定比率管理辦法第十一條應申報股權者之股權變動情形

單位：股

職稱 姓名

103年度 當年度截至 104年 4月 30日止

持有股數增（減）數

質押股數增（減）數

持有股數增（減）數

質押股數增（減）數

董事長裕鼎實業 (股 )公司代表人：侯金英

*379,124638

--

--

--

副董事長 徐旭東 236,518 - - -

執行董事東聯化學 (股 )公司代表人：王孝一

*2,163,12762,749

--

--

--

執行董事東聯化學 (股 )公司代表人：鍾聰明

*2,163,127-

--

--

--

董事大聚化學纖維 (股 )公司代表人：洪信德

*866,818409,899

--

--

--

董事亞洲水泥 (股 )公司代表人：周添財

*2,923,925225,206

--

--

--

董事亞洲水泥 (股 )公司代表人：俞明德

*2,923,925-

--

--

--

獨立董事兼常務董事

張忠本 - - - -

獨立董事 沈平 - - - -

常駐監察人遠東新世紀 (股 )公司代表人：鄭澄宇

*3,253,402-

--

--

--

監察人遠東新世紀 (股 )公司代表人：許士軍

*3,253,402-

--

--

--

監察人裕勤科技 (股 )公司代表人：戴立寧

*108,876-

--

--

--

總經理 洪信德 409,899 - - -

執行副總經理 周添財 225,206 - - -

資深副總經理兼法人金融事業群主管

林建忠 251,209 - - -

資深副總經理兼金融市場事業群主管

廖呂斌 (960,017) - - -

副總經理兼消金及信用卡事業群主管

李銘博 109,038 - - -

副總經理兼作業及資訊服務中心主管

劉龍光 108,218 - - -

副總經理 黃璟章 71,052 - - -

總機構法令遵循處主管

陳慧滿 40,113 - - -

54

職稱 姓名

103年度 當年度截至 104年 4月 30日止

持有股數增（減）數

質押股數增（減）數

持有股數增（減）數

質押股數增（減）數

資深協理 黃心怡 48,615 - - -

資深協理 胡營欽 71,280 - - -

資深協理兼企劃處、秘書處主管

戴松志 57,801 - - -

資深協理 賈夢鶴 18,867 - - -

資深協理 蔡崇哲 32,877 - (20,000) -

資深協理 張小倩 51,024 - - -

資深協理 李文超 58,687 - - -

資深協理 陳隆昌 56,251 - - -

特別助理 周心華 18,890 - - -

協理 邱冠倫 32,831 - - -

協理 丁平舜 23,084 - - -

協理 鄭瑞文 19,616 - - -

協理 陳肇禎 (143,801) - - -

協理 羅強霖 25,238 - - -

協理 楊宜雯 19,786 - - -

協理 伍岳華 5,163 - - -

協理 羅士傑 46,681 - - -

協理 杜美馨 29,052 - - -

協理 季正華 49,178 - - -

協理 洪玲君 (802) - - -

協理 宋瓊瑜 48,465 - - -

協理 戴光政 49,973 - - -

協理 蔡玉如 47,725 - - -

協理 陳幸華 23,856 - - -

協理 周蓉蓉 32,319 - - -

協理 邱坤龍 41,395 - - -

協理 劉文仲 30,877 - - -

協理 劉心翰 69 - - -

協理 吳木崑 26,770 - 281,793 -

協理 林基玄 40,381 - - -

協理 邱維川 20,051 - - -

公司治理報告

55

職稱 姓名

103年度 當年度截至 104年 4月 30日止

持有股數增（減）數

質押股數增（減）數

持有股數增（減）數

質押股數增（減）數

協理 林麗珍 37,247 - - -

協理 林聰明 36,024 - - -

協理兼會計處主管 陳雲儀 46,084 - - -

資深經理 潘祥駿 (9,485) - (9,000) -

資深經理 陳光宙 28,063 - - -

資深經理 詹益康 16,341 - - -

資深經理 謝碧珍 17,049 - - -

資深經理 朱冠維 14,306 - - -

資深經理 王惠娟 14,849 - - -

資深經理 柯貴攀 25,841 - - -

分行經理 谷孝雲 6,244 - - -

分行經理 李皇毅 14,657 - - -

分行經理 許嘉祐 11,099 - - -

分行經理 彭美珠 14,784 - - -

分行經理 呂金姝 10,975 - - -

分行經理 許秀華 13,707 - - -

分行經理 蕭佳維 15,541 - - -

分行經理 王麗芬 7,712 - - -

分行經理 魏行健 9,723 - - -

分行經理 宋冠儀 15,505 - - -

分行經理 王麗麗 11,024 - - -

分行經理 李晨暉 9,331 - - -

分行經理 朱舒真 14,329 - - -

分行經理 陳志成 8,521 - - -

分行經理 林彥佑 (160) - - -

分行經理 陳大同 9,674 - - -

分行經理 王覺 (7) - - -

分行經理 盧宗毅 14,991 - - -

分行經理 張國華 10,595 - - -

分行經理 黃怡璇 (12,720) - - -

分行經理 陳麗明 20,158 - - -

56

職稱 姓名

103年度 當年度截至 104年 4月 30日止

持有股數增（減）數

質押股數增（減）數

持有股數增（減）數

質押股數增（減）數

分行經理 吳序頻 7,041 - - -

分行經理 殷祥穗 9,573 - - -

分行經理 楊麗蓉 18,745 - - -

分行經理 黃暐舜 10,298 - (9,000) -

分行經理 曾淑娟 15,822 - - -

分行經理 伍宣政 28,181 - - -

分行經理 李佳蓁 10,343 - - -

分行經理 吳家德 7,715 - - -

分行經理 陳大宇 6,762 - - -

分行經理 余慶華 10,030 - - -

分行經理 賀有郁 8,495 - - -

分行經理 黃建斌 14,642 - - -

分行經理 徐珮瑀 15,185 - - -

分行經理 李德齡 11,011 - - -

同一關係人 一九投資股份有限公司 294,491 - - -

同一關係人大聚化學纖維股份有限公司

866,818 - - -

同一關係人 安和製衣股份有限公司 818,998 - - -

同一關係人 百揚投資股份有限公司 841,014 - - -

同一關係人 志豐投資股份有限公司 359,381 - - -

同一關係人 李坤炎 24,170 - - -

同一關係人 李梅美 30 - - -

同一關係人 李進興 11 - - -

同一關係人 亞利通運股份有限公司 111,979 - - -

同一關係人 亞東證券股份有限公司 384,432 - 75,000 -

同一關係人 亞洲水泥股份有限公司 2,923,925 - - -

同一關係人 亞洲投資股份有限公司 5,009,799 - - -

同一關係人 東富投資股份有限公司 1,089,348 - - -

同一關係人 東聯化學股份有限公司 2,163,127 - - -

同一關係人 徐旭平 23,092 - - -

同一關係人 徐旭明 23,092 - - -

同一關係人 徐荷芳 23,092 - - -

公司治理報告

57

職稱 姓名

103年度 當年度截至 104年 4月 30日止

持有股數增（減）數

質押股數增（減）數

持有股數增（減）數

質押股數增（減）數

同一關係人 徐雪芳 23,092 - - -

同一關係人 徐菊芳 23,093 - - -

同一關係人 陳秀能 11 - - -

同一關係人 惠康投資股份有限公司 24,753 - - -

同一關係人開元國際投資股份有限公司

3,992,915 - - -

同一關係人 楊惠國 27,558 - - -

同一關係人 楊惠敏 74,420 - - -

同一關係人 裕元投資股份有限公司 6,160,580 - - -

同一關係人 裕民航運股份有限公司 2,921,820 - - -

同一關係人 裕利投資股份有限公司 5,456,081 - - -

同一關係人 裕通投資股份有限公司 4,840,230 - - -

同一關係人 裕勤科技股份有限公司 108,876 - - -

同一關係人 誠靜投資股份有限公司 2,089,401 - - -

同一關係人鼎元國際投資股份有限公司

3,288,942 - - -

同一關係人 遠東百貨股份有限公司 1,030,348 - - -

同一關係人遠東新世紀股份有限公司

3,253,402 - - -

同一關係人 遠紡實業股份有限公司 173,548 - - -

同一關係人 遠通投資股份有限公司 791,447 - - -

同一關係人 遠鼎投資股份有限公司 4,426,111 - - -

同一關係人 遠鼎股份有限公司 309,609 - - -

同一關係人 遠鼎租賃股份有限公司 131,103 - - -

同一關係人 德勤投資股份有限公司 5,009,197 - - -

同一關係人 穩靜企業股份有限公司 222,459 - - -

*係該代表人法人持股。

(二 ) 股權移轉資訊

無。

(三 ) 股權質押資訊

無。

58

八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

單位：股；% 104年 5月 15日

姓名

本人持有股份配偶、未成年子女持有股份

利用他人名義合計持有股份

前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。 備註

股數持股比率

股數持股比率

股數持股比率

名稱關係（註）

裕元投資 (股 )公司代表人：周維崑

143,367,263 5.01% - - - -亞洲水泥 (股 )公司遠鼎投資 (股 )公司

(2)(2)

--

裕利投資 (股 )公司代表人：陳秀能

126,972,371 4.44% - - - - 裕通投資 (股 )公司 (3) -

亞洲投資 (股 )公司代表人：李坤炎

116,586,636 4.07% - - - -亞洲水泥 (股 )公司德勤投資 (股 )公司遠東新世紀 (股 )公司

(2)(1) (3)(1)

---

德勤投資 (股 )公司代表人：李坤炎

116,572,610 4.07% - - - -亞洲水泥 (股 )公司亞洲投資 (股 )公司遠東新世紀 (股 )公司

(2)(2) (3)(1)

---

裕通投資 (股 )公司代表人：陳秀能

112,640,472 3.94% - - - - 裕利投資 (股 )公司 (3) -

遠鼎投資 (股 )公司代表人：徐旭東

103,003,215 3.60% - - - -裕元投資 (股 )公司遠東新世紀 (股 )公司亞洲水泥 (股 )公司

(1)(2) (3)(1) (3)

---

開元國際投資 (股 )公司代表人：鄭澄宇

92,921,982 3.25% - - - -遠東新世紀 (股 )公司亞洲水泥 (股 )公司

(2)(1)

--

鼎元國際投資 (股 )公司代表人：蔡敏雄

76,539,331 2.67% - - - -遠東新世紀 (股 )公司亞洲水泥 (股 )公司

(2)(1)

--

遠東新世紀 (股 )公司代表人：徐旭東

75,712,265 2.65% - - - -

遠鼎投資 (股 )公司開元國際投資 (股 )公司鼎元國際投資 (股 )公司亞洲水泥 (股 )公司亞洲投資股份有限公司德勤投資股份有限公司

(1) (3)(1)(1)(1) (2) (3)(2)(2)

------

亞洲水泥 (股 )公司代表人：徐旭東

68,044,753 2.38% - - - -

裕元投資 (股 )公司亞洲投資 (股 )公司德勤投資 (股 )公司遠鼎投資 (股 )公司遠東新世紀 (股 )公司鼎元國際投資 (股 )公司開元國際投資 (股 )公司

(1)(1)(1)(2) (3)(1) (2) (3)(2)(2)

-------

註：關係代號 (1)：企業採權益法評價之被投資公司　　關係代號 (2)：對公司之投資採權益法評價之投資者　　關係代號 (3)：公司董事長或總經理為同一人

公司治理報告

59

九、銀行、銀行之董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管及銀行直

接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持投比例

綜合持股比例

單位：股；% 103年 12月 31日

轉投資事業（註）

本行投資

董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管及銀行直接或間接控制事業之投資

綜合投資

股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例

安豐企業 (股 )公司 300,000 10.00% - - 300,000 10.00%

財金資訊 (股 )公司 5,118,750 1.1375% - - 5,118,750 1.1375%

大中票券金融 (股 )公司 95,492,515 22.06% 31,200 0.01% 95,523,715 22.07%

年代網際事業 (股 )公司 2,237,896 1.76% - - 2,237,896 1.76%

遠銀人身保險代理人 (股 )公司 3,000,000 100.00% - - 3,000,000 100.00%

遠銀財產保險代理人 (股 )公司 350,000 100.00% - - 350,000 100.00%

德銀遠東證券投資信託 (股 )公司 12,000,000 40.00% - - 12,000,000 40.00%

台北外匯經紀 (股 )公司 80,000 0.40% - - 80,000 0.40%

遠銀資產管理 (股 )公司 120,000,000 100.00% - - 120,000,000 100.00%

陽光資產管理 (股 )公司 207,304 3.46% - - 207,304 3.46%

遠智證券 (股 )公司 20,000,000 100.00% - - 20,000,000 100.00%

遠鑫電子票證 (股 )公司 7,485,000 4.99% - - 7,485,000 4.99%

註：係依銀行法第七十四條所為之投資。

60

肆、募資情形一、股份及股利

(一 ) 股本來源

1.股本資料

單位 :新臺幣佰萬元；股 104年 5月 15日

年月發行價格(元 )

核定股本 實收股本 備註

股 數 金 額 股 數 金 額 股本來源 其 他

81年創立 10 1,000,000,000 10,000 1,000,000,000 10,000 公開募集 80.8.1 台財融第八○一六 二五一○一號

84年 10月 10 25,000,000 250 25,000,000 250 盈餘轉增資 84.9.4(84) 台 財 證 ( 一 ) 第四九四二○號

85年 7月 10 29,750,000 297 28,700,0001,050,000

28710盈餘轉增資員工紅利轉增資

85.7.6(85) 台 財 證 ( 一 ) 第四一六六五號

86年 8月 1510

135,250,000

1,353 99,170,000 34,806,750

1,273,250

99234813

現金增資盈餘轉增資員工紅利轉增資

86.7.25(86)台財證 (一 )第五三○九五號 86.7.30(86)台財證 (一 )第六○五八五號

87年 8月 12.5101010

211,023,500 2,110 150,000,00041,650,0001,523,500

17,850,000

1,50041615

179

現金增資盈餘轉增資員工紅利轉增資資本公積轉增資

87.7.21(87) 台財證 ( 一 ) 第五九五三三號

88年 7月 10 78,696,500 787 44,832,7521,640,208

26,619,4465,604,094

44817

26656

盈餘轉增資員工紅利轉增資資本公積轉增資特別盈餘公積轉增資

88.6.23(88)台財證 (一 )第五七四三四號

89年 7月 101010

45,095,400 451 19,236,360703,800

22,195,8002,959,440

1927

22230

盈餘轉增資員工紅利轉增資資本公積轉增資特別盈餘公積轉增資

89.6.30(89)台財證 (一 )第五六四四三號

92年 7月 10 475,184,600 4,752 增加額定股本 92.7.28經授商字第○九二○一二三一五一○號

93年 8月 1010

10,407,594(26,579,000)

104(266)

可轉債轉換註銷庫藏股

93.8.23經授商字第○九三○一一五八一三○號

94年 3月 10 78,056,834 781 可轉債轉換 94.3.29經授商字第○九四○一○四二九一○號

94年 6月 10 47,914,226 479 可轉債轉換 94.6.14經授商字第○九四○一一○三九六○號

94年 7月 10 102,854,5956,707,909

1,02967盈餘轉增資員工紅利轉增資

94.6.9金管證一字第○九四○一二二一四二號

94年 8月 10 4,958,329 50 可轉債轉換 94.9.13經授商字第○九四○一一七三三四○號

94年 11月 10 37,038,723 370 可轉債轉換 94.11.14經授商字第○九四○一二二六七三○號

95年 3月 10 5,075,280 51 可轉債轉換 95.4.14經授商字第○九五○一○六八六六○號

95年 9月 10 64,094,0414,180,047

18,312,584

64142

183

盈餘轉增資員工紅利轉增資資本公積轉增資

95.7.31金管證一字第○九五○一三二二○五號

96年 3月 10 215,969 2 可轉債轉換 96.4.13經授商字第○九六○一○七三七三○號

（接下頁）

募資情形

61

年月發行價格(元 )

核定股本 實收股本 備註

股 數 金 額 股 數 金 額 股本來源 其 他

96年 6月 10 500,000,000 5,000 增加額定股本 96.7.4經授商字第○九六○一一五二二五○號

96年 6月 10 647,907 6 可轉債轉換 96.7.19經授商字第○九六○一一六九○一○號

96年 12月 10 1,079,849 11 可轉債轉換 97.1.4經授商字第○九六○一三二二二九○號

97年 6月 10 1,000,000,000 10,000 增加額定股本 97.6.27經授商字第○九七○一一四六○二○號

97年 12月 6.5(註 )

461,538,000 4,615 現金增資 98.1.17經授商字第○九八○一○○九四二○號

98年 6月 10 1,000,000,000 10,000 增加額定股本 98.6.26經授商字第○九八○一一三二○○○號

98年 6月 10 (407,520,824) (4,075) 減資 98.6.30金管證發字第○九八○○三一二五五號

99年 7月 10 67,489,5325,861,971

67559盈餘轉增資員工紅利轉增資

99.7.30金管證發字第○九九○○三八七三六號

100年 7月 10 103,368,1728,043,315

1,03480盈餘轉增資員工紅利轉增資

100.7.27 金管證發字第一○○○○三三八八五號

101年 8月 10 113,131,12910,568,089

1,131106盈餘轉增資員工紅利轉增資

101.8.24金管證發字第一○一○○三六三五七號

102年 7月 10 110,543,4029,315,191

1,10593盈餘轉增資員工紅利轉增資

102.7.31金管證發字第一○二○○二八九四九號

103年 1月 11.25 365,000,000 3,650 現金增資 102.11.26金管證發字一○二○○四六四二四號103.1.23金管證發字一○三○○○二五一四號

103年 7月 10 122,447,61012,260,455

1,224123盈餘轉增資員工紅利轉增資

103.7.18金管證發字第一○三○○二六五○五號

總計 4,500,000,000 45,000 2,861,826,329 28,618

註：以私募方式募集資金，每股 6.5元。

2. 核定股本資料

104年 5月 15日

股份

種類

核定股本備註

流通在外股份 未發行股份 合計

普通股 2,861,826,329股 1,638,173,671股 4,500,000,000股 上市股票

(二 ) 股東結構

104年 5月 15日

股東結構數量

政府機構 金融機構 其他法人 個人外國機構及外人

合計

人數 3 18 215 68,336 167 68,739

持有股數 (股 ) 16,906,765 65,558,742 1,492,042,567 1,011,864,560 275,453,695 2,861,826,329

持股比例 (%) 0.59 2.29 52.14 35.36 9.62 100.00

（承上頁）

62

(三 ) 股權分散情形

1. 普通股

每股面額：10元 104年 5月 15日

持股分級 股東人數 持有股數 (股 ) 持股比例 (%)

1至 999股 26,027 7,046,925 0.25%

1,000至 5,000股 20,112 44,449,686 1.55%

5,001至 10,000股 7,010 48,345,470 1.69%

10,001至 15,000股 5,305 64,114,909 2.24%

15,001至 20,000股 2,454 41,028,131 1.43%

20,001至 30,000股 2,426 57,928,382 2.02%

30,001至 50,000股 1,847 70,062,916 2.45%

50,001至 100,000股 1,644 113,029,877 3.95%

100,001至 200,000股 980 131,446,265 4.59%

200,001至 400,000股 478 131,506,814 4.60%

400,001至 600,000股 179 88,147,508 3.08%

600,001至 800,000股 70 48,167,230 1.68%

800,001至 1,000,000股 41 36,825,292 1.29%

1,000,001股以上 166 1,979,726,924 69.18%

合計 68,739 2,861,826,329 100.00%

2. 特別股

無

(四 ) 主要股東名單

104年 5月 15日

股份

主要股東名稱持有股數 (股 ) 持股比例 (%)

裕元投資股份有限公司 143,367,263 5.01%

裕利投資股份有限公司 126,972,371 4.44%

亞洲投資股份有限公司 116,586,636 4.07%

德勤投資股份有限公司 116,572,610 4.07%

裕通投資股份有限公司 112,640,472 3.94%

遠鼎投資股份有限公司 103,003,215 3.60%

開元國際投資股份有限公司 92,921,982 3.25%

鼎元國際投資股份有限公司 76,539,331 2.67%

遠東新世紀股份有限公司 75,712,265 2.65%

亞洲水泥股份有限公司 68,044,753 2.38%

註：係列明股權比例佔前 10名之股東。

募資情形

63

(五 ) 最近 2年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

單位：新臺幣元

年度

項目102年 103年

當年度截至

104年 5月 15日

每股市價

最高 13.00 12.50 11.50

最低 11.50 9.93 10.25

平均 (註 2 ) 12.14 10.99 10.88

每股淨值分配前 12.26 12.67 12.99(註 6)

分配後 11.38 (註 1) (註 1)

每股盈餘

加權平均股數（仟股） 2,355,173 2,826,157 2,861,826(註 6)

每股盈餘調整前 1.30 1.31 0.38(註 6)

調整後 1.24 (註 1) (註 1)

每股股利

現金股利 0.25 0.40 -

無償配股盈餘配股 0.449 0.537 -

資本公積配股 - - -

累積未付股利 - - -

投資報酬

分析

本益比 (註 3) 9.32 8.25 -

本利比 (註 4) 48.44 27.03 -

現金股利殖利率（%）(註 5) 2.06 3.70 -

註 1：俟盈餘分配案經 104年股東常會決議通過後確定。註 2：按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。註 3：本益比＝當年度每股平均收盤價／每股盈餘。註 4：本利比＝當年度每股平均收盤價／每股現金股利。註 5：現金股利殖利率＝每股現金股利／當年度每股平均收盤價。

102年及 103年平均收盤價分別為 12.11元及 10.81元。註 6：係以 104年 3月 31日業經會計師核閱之合併財務資料計算。

(六 ) 股利政策及執行狀況

1. 股利政策

本銀行每年決算如有盈餘，於依法完納一切稅捐及彌補虧損後，應先提法定盈餘

公積百分之三十，並依法令規定提列特別盈餘公積後，就其餘額連同上年度累積

未分配盈餘，應優先分派特別股之股息，再視業務狀況酌於保留一部份後，按下

列百分比分配之：

(1) 股東紅利：百分之九十二，按全部股份平均分派，但遇增加資本時，其當年

度新增股份應分派之紅利，依照股東會之決議辦理。

(2) 董事及監察人酬勞金之成數：百分之二，其分配辦法，由董事會決定之。

(3) 員工紅利：百分之六。

前項法定盈餘公積未達資本總額前，本銀行最高現金盈餘分配，不得超過資本總

額之百分之十五。

第一項盈餘之分派由董事會按當時環境、未來發展計劃擬訂股利發放之條件，其

現金股利部份不低於當年度股東紅利之百分之十。

64

2. 本次股東會擬議股利分配情形

每股擬配發現金股利 0.400元、盈餘配股每股 0.537元（每仟股配授 53.7股），

合計 0.937元。

(七 ) 本次股東會擬議之無償配股對銀行營業績效及每股盈餘之影響

單位：新臺幣仟元

年　度

項　目104年度 (預估 )

期初實收資本額 28,618,263

本年度配股配

息情形

每股現金股利（元） 0.4000

盈餘轉增資每股配股數（股） 0.0537

資本公積轉增資每股配股數（股） -

營業績效變化

情形

營業利益 不適用 (註 )

營業利益較去年同業增 (減 )比率 "

稅後純益 "

稅後純益較去年同期增 (減 )比率 "

每股盈餘 "

每股盈餘較去年同期增 (減 )比率 "

年平均投資報酬率 (年平均本益比倒數 ) "

擬制性每股盈

餘及本益比

若盈餘轉增資全數改配放現金股利擬制每股盈餘 "

擬制年平均投資報酬率 "

若未辦理資本公積轉增資擬制每股盈餘 "

擬制年平均投資報酬率 "

若未辦理資本公積且盈餘轉增資改

以現金股利發放

擬制每股盈餘 "

擬制年平均投資報酬率 "

註：本行並未編製並公告 104年度財務預測，依財政部證券暨期貨管理委員會 89年 2月 1日 (89)台財證 (一 )字第00371號函規定，無須揭露本項資訊

(八 ) 員工分紅及董事、監察人酬勞

1. 銀行章程所載員工紅利及董事、監察人酬勞之成數或範圍：

本銀行章程規定，每年決算如有盈餘，於依法完納一切稅捐及彌補虧損後，應先

提法定盈餘公積百分之三十，並依法令規定提列特別盈餘公積後，就其餘額連同

上年度累積未分配盈餘，應優先分派特別股之股息，再視業務狀況酌於保留一部

份後，按下列百分比分配之：

(1) 股東紅利：百分之九十二，按全部股份平均分派，但遇增加資本時，其當年

度新增股份應分派之紅利，依照股東會之決議辦理。

(2) 董事及監察人酬勞金之成數：百分之二，其分配辦法，由董事會決定之。

(3) 員工紅利：百分之六。

2. 本期估列員工紅利及董事、監察人酬勞金額之估列基礎、配發股票紅利之股數計

算基礎及實際配發金額若有差異時之會計處理：

募資情形

65

本期估列員工紅利及董事、監察人酬勞金額係分別按稅後淨利（包含該員工紅利

及董監酬勞金額）扣除提列 30%法定盈餘公積及依法提列特別盈餘公積後之 6%

及 2%計算。年度終了後，董事會決議之發放金額有差異時，調整原提列年度費

用。於股東會決議時，若金額仍有變動，則依會計估計變動處理，於股東會決議

年度調整入帳。

3. 董事會通過之擬議配發員工紅利等資訊：

(1) 配發員工現金紅利、股票紅利及董事、監察人酬勞金額：

員工現金紅利新臺幣 (以下同 ) 0元，員工股票紅利 174,882,474元，董事

監察人酬勞 58,294,158元。

與認列費用年度估列金額有無差異：無

(2) 擬配發員工股票紅利金額及占本期稅後純益及員工紅利總額合計數之比例：

擬配發員工股票紅利 174,882,474元，占本期稅後純益及員工紅利總額合計

數 4.52%。

(3) 考慮擬配發員工紅利及董事、監察人酬勞後之設算每股盈餘：1.30元。

4. 前一年度員工紅利及董事、監察人酬勞之實際配發情形：

(1) 一○二年度實際配發員工現金紅利新臺幣 (以下同 ) 0元，員工股票紅利

12,260,455股，每股 10.14元，計 124,321,022元；董事、監察人酬勞

41,440,341元。

(2) 與原董事會通過之擬議配發情形：金額相同。

(九 ) 銀行買回本行股份情形

103年度：無。

截至 104年刊印日 : 無。

二、金融債券發行情形

截至 103年底本行發行並流通在外之新臺幣金融債券餘額為 210億元整 (包括一般順位

金融債券餘額為 30億元整、次順位金融債券餘額為 180億元整，發行期限約為七至十年 )及

海外可轉換金融債券餘額為美元1.5億元整 (發行期限為五年 )。各期詳細發行資料如附表所示：

66

金融債券發行情形

金融債券種類 94年第 4期金融債券 97年第 1期金融債券

中央主管機關核准日期、文號94.6.23金管銀 (二 )字第 0940015249號函

97.4.30金管銀 (二 )字第 09700159540號

發 行 日 期 94.8.26 97.6.17面 額 壹仟萬元 壹仟萬元

發 行 及 交 易 地 點 中華民國 中華民國

幣 別 新臺幣 新臺幣

發 行 價 格 依票面十金額足發行 依票面金額十足發行

總 額 參拾億元 貳拾肆億元

利 率 2.30%A券：3.90%

B券：90天 CP+1.00%期 限 10年期到期日：104.8.26 7年期到期日：104.6.17

受 償 順 位 主順位

次於本行所有存款人及其他一般債

權人，優於本行股東之剩餘財產分

配權

保 證 機 構 無 無

受 託 人 無 無

承 銷 機 構 永昌證券 中信證券

簽 證 律 師 無 無

簽 證 會 計 師 王小蕙 王小蕙

簽 證 金 融 機 構 富邦票券公司 無

償 還 方 法

本行配合中長期貸款，採逐年收回

本息或自營業收入項下編列預算或

吸收存款及發行新債方式支應

本行配合中長期貸款，採逐年收回

本息或自營業收入項下編列預算或

吸收存款及發行新債方式支應

未 償 還 餘 額 參拾億元 貳拾肆億元

前 一 年 度 實 收 資 本 額 15,867,008仟元 18,797,803仟元前 一 年 度 決 算 後 淨 值 18,895,813仟元 18,819,476仟元履 約 情 形 正常 正常

贖 回 或 提 前

清 償 之 條 款無 無

轉 換 及 交 換 條 件 無 無

限 制 條 款 無 次順位

資 金 運 用 計 畫取得中、長天期穩定資金用於貸放

及投資，並改善資產負債結構

取得中、長天期穩定資金用於貸放

及投資，強化資本結構

申報發行金額加計前已發行

流通在外之餘額占發行前一

年度決算後淨值之比率（％）

143.47% 170.07%

是 否 計 入 合 格 自

有 資 本 及 其 類 別無 第二類資本

信 用 評 等 機 構 名 稱、 評

等 日 期 及 其 評 等 等 級無 Fitch、97.6.16、A-(twn)

募資情形

67

金融債券發行情形

金融債券種類 99年第 1期金融債券 99年第 2期金融債券

中央主管機關核准日期、文號98.11.30金管銀國字第 09800553880號

99.9.9金管銀國字第 09900355890號

發 行 日 期 99.5.18 99.9.29

面 額 壹仟萬元 壹仟萬元

發 行 及 交 易 地 點 中華民國 中華民國

幣 別 新臺幣 新臺幣

發 行 價 格 依票面金額十足發行 依票面金額十足發行

總 額 貳拾億元 貳拾億元

利 率 2.98% 2.10%

期 限 7年期到期日：106.5.18 7年期到期日：106.9.29

受 償 順 位

次於本行所有存款人及其他一般債

權人，優於本行股東之剩餘財產分

配權

次於本行所有存款人及其他一般債

權人，優於本行股東之剩餘財產分

配權

保 證 機 構 無 無

受 託 人 無 無

承 銷 機 構 凱基證券 大華證券

簽 證 律 師 無 無

簽 證 會 計 師 黃秀樁 陳俊宏

簽 證 金 融 機 構 無 無

償 還 方 法

本行配合中長期貸款，採逐年收回

本息或自營業收入項下編列預算或

吸收存款及發行新債方式支應

本行配合中長期貸款，採逐年收回

本息或自營業收入項下編列預算或

吸收存款及發行新債方式支應

未 償 還 餘 額 貳拾億元 貳拾億元

前 一 年 度 實 收 資 本 額 19,337,974仟元 19,337,974仟元

前 一 年 度 決 算 後 淨 值 20,569,524仟元 20,569,524仟元

履 約 情 形 正常 正常

贖 回 或 提 前

清 償 之 條 款無 無

轉 換 及 交 換 條 件 無 無

限 制 條 款 次順位 次順位

資 金 運 用 計 畫取得中、長天期穩定資金用於貸放

及投資，強化資本結構

取得中、長天期穩定資金用於貸放

及投資，強化資本結構

申報發行金額加計前已發行

流通在外之餘額占發行前一

年度決算後淨值之比率（％）

70.87% 80.59%

是 否 計 入 合 格 自

有 資 本 及 其 類 別第二類資本 第二類資本

信 用 評 等 機 構 名 稱、 評

等 日 期 及 其 評 等 等 級Fitch、99.4.30、A-(twn) Fitch、99.9.27、A(twn)

68

金融債券發行情形

金融債券種類 100年第 1期金融債券 101年第 1期金融債券

中央主管機關核准日期、文號100.9.1金管銀國字第 10000304630號

101.5.25金管銀國字第 10100164700號

發 行 日 期 100.11.10 101.6.27

面 額 壹仟萬元 壹仟萬元

發 行 及 交 易 地 點 中華民國 中華民國

幣 別 新臺幣 新臺幣

發 行 價 格 依票面金額十足發行 依票面金額十足發行

總 額 参拾伍億元 参拾億元

利 率 1.95% 1.75%

期 限 7年期到期日：107.11.10 7年期到期日：108.6.27

受 償 順 位

次於本行所有存款人及其他一般債

權人，優於本行股東之剩餘財產分

配權

次於本行所有存款人及其他一般債

權人，優於本行股東之剩餘財產分

配權

保 證 機 構 無 無

受 託 人 無 無

承 銷 機 構凱基證券、元富證券、亞東證券、

大華證券、元大證券

凱基證券、元富證券、國泰證券、

大華證券、元大寶來證券

簽 證 律 師 無 無

簽 證 會 計 師 陳俊宏 陳俊宏

簽 證 金 融 機 構 無 無

償 還 方 法

本行配合中長期貸款，採逐年收回

本息或自營業收入項下編列預算或

吸收存款及發行新債方式支應

本行配合中長期貸款，採逐年收回

本息或自營業收入項下編列預算或

吸收存款及發行新債方式支應

未 償 還 餘 額 参拾伍億元 参拾億元

前 一 年 度 實 收 資 本 額 20,071,489仟元 21,185,604仟元

前 一 年 度 決 算 後 淨 值 22,305,324仟元 24,124,738仟元

履 約 情 形 正常 正常

贖 回 或 提 前

清 償 之 條 款無 無

轉 換 及 交 換 條 件 無 無

限 制 條 款 次順位 次順位

資 金 運 用 計 畫取得中、長天期穩定資金用於貸放

及投資，強化資本結構

取得中、長天期穩定資金用於貸放

及投資，強化資本結構

申報發行金額加計前已發行

流通在外之餘額占發行前一

年度決算後淨值之比率（％）

89.62% 94.92%

是 否 計 入 合 格 自

有 資 本 及 其 類 別第二類資本 第二類資本

信 用 評 等 機 構 名 稱、 評

等 日 期 及 其 評 等 等 級Fitch、100.10.26、A-(twn) Fitch、101.6.27、A-(twn)

募資情形

69

金融債券發行情形

金融債券種類 102年第一次海外可轉換金融債券 102年第 1期金融債券

中 央 主 管 機 關 核

准 日 期 、 文 號

101.09.11台央外伍字第 1010036130號

101.10.09金管證發字第 1010044835號

102.01.10金管證發字第 1010060416號

102.5.8金管銀國字第10200123360號

發 行 日 期 102.02.07 102.11.6

面 額 200,000美元 壹仟萬元

發 行 及 交 易 地 點 新加坡 中華民國

幣 別 美元 新臺幣

發 行 價 格 依面額十足發行 依票面金額十足發行

總 額 150,000,000美元 肆拾億元

利 率 票面利率為 0% 2.10%

期 限 5年期到期日：107.02.07 7年期到期日：109.11.6

受 償 順 位 主順位

次於本行所有存款人及其他

一般債權人，優於本行股東

之剩餘財產分配權。當本行

發生經主管機關派員接管、

勒令停業清理及清算時，持

有人之清償順位與普通股股

東相同。

保 證 機 構 無 無

受 託 人 紐約梅隆銀行 無

承 銷 機 構 高盛證券元富證券、元大寶來證券、

群益金鼎證券

簽 證 律 師 協合國際法律事務所 無

簽 證 會 計 師 勤業眾信聯合會計師事務所 陳俊宏

簽 證 金 融 機 構 無 無

償 還 方 法除已贖回、轉換、或買回註銷者，本債

券將於到期日以面額之 101.89%贖回。

本行配合中長期貸款，採逐

年收回本息或自營業收入項

下編列預算或吸收存款及發

行新債方式支應

未 償 還 餘 額 美金 150,000,000元 肆拾億元

前 一 年 度 實 收 資 本 額 22,422,596仟元 22,422,596仟元

前 一 年 度 決 算 後 淨 值 26,085,624仟元 26,085,624仟元

履 約 情 形 正常 正常

（接下頁）

70

贖 回 或 提 前

清 償 之 條 款

(1) 發行公司於本金融債發行滿 30個月後，遇有發行公司普通股連續 30個營業日中有 20個交易日，在台灣證券交易所之收盤價格以當時匯率換

算為美元，達提前贖回價格 (定義於後 )乘以當時轉換價格 (以訂價日議定之固定匯率換算為美元 )再除以面額後所得之總數之 130%以上時，發行公司得依提前贖回價格提

前將本金融債全部或一部份買回。

(2) 若超過 90%之本債券已贖回、轉換、買回或註銷，發行公司得依提

前贖回價格提前將尚流通在外之本

債券全部買回。

(3) 因中華民國稅務法令變更，致發行公司必需支付額外之金額時，發行

公司得依提前贖回價格提前依受託

契約規定將本債券全部贖回。

提前贖回價格 =每一債券按債券面額加計收益率計算之價格。收益率

等於債券投資人自買受債券之日起

至提前贖回日止按年利率 0.375%以半年複利方式計算之比率。

無

轉 換 及 交 換 條 件

(1) 轉換標的：本公司新發行之普通股。(2) 轉換期間：除已提前贖回、買回、註銷或行使轉換權外，本債券持有

人得於發行後第 41日起至本債券到期日前 10日止，隨時依有關法令及受託契約之規定向發行公司請求轉

換為發行公司之普通股股份。

(3) 轉換價格：為每股新臺幣 14.09元 (轉換價格依據反稀釋條款調整之 )。

無

限 制 條 款 無 次順位

資 金 運 用 計 畫充實外幣營運資金以支應各項外幣放款

所需

取得中、長天期穩定資金用

於貸放及投資，強化資本結

構

申報發行金額加計前已發行

流通在外之餘額占發行前一

年度決算後淨值之比率（％）

104.78% 104.78%

是 否 計 入 合 格 自

有 資 本 及 其 類 別無 第二類資本

信 用 評 等 機 構 名 稱、 評

等 日 期 及 其 評 等 等 級Fitch、102.01.31、BBB- Fitch、102.11.6、BBB+(twn)

（承上頁）

募資情形

71

金融債券發行情形

金融債券種類 103年第 1期金融債券

中央主管機關核准日期、文號 103.4.23金管銀國字第 10300105790號

發 行 日 期 103.12.23

面 額 壹仟萬元

發 行 及 交 易 地 點 中華民國

幣 別 新臺幣

發 行 價 格 依票面金額十足發行

總 額 壹拾壹億元

利 率 2.05%

期 限 7年期到期日：110.12.23

受 償 順 位次於本行所有存款人及其他一般債權人，優於本行股東之剩餘

財產分配權

保 證 機 構 無

受 託 人 無

承 銷 機 構 凱基證券、元富證券、群益金鼎證券

簽 證 律 師 無

簽 證 會 計 師 陳俊宏

簽 證 金 融 機 構 無

償 還 方 法本行配合中長期貸款，採逐年收回本息或自營業收入項下編列

預算或吸收存款及發行新債方式支應

未 償 還 餘 額 壹拾壹億元

前 一 年 度 實 收 資 本 額 23,621,182仟元

前 一 年 度 決 算 後 淨 值 32,347,065仟元

履 約 情 形 正常

贖 回 或 提 前

清 償 之 條 款無

轉 換 及 交 換 條 件 無

限 制 條 款 次順位

資 金 運 用 計 畫 取得中、長天期穩定資金用於貸放及投資，強化資本結構

申報發行金額加計前已發行流

通 在 外 之 餘 額 占 發 行 前 一 年

度 決 算 後 淨 值 之 比 率（ ％）

78.62%

是否計入合格自有資本及其類別 第二類資本

信 用 評 等 機 構 名 稱、 評

等 日 期 及 其 評 等 等 級Fitch、103.12.23、BBB+(twn)

72

三、特別股發行情形

本行無發行。

四、海外存託憑證發行情形

發行（辦理）日期

項目

103年 1月 28日

發 行 （ 辦 理 ） 日 期 103年 1月 28日

發 行 及 交 易 地 點 盧森堡交易所

發 行 總 金 額 美金 135,050,000元

單 位 發 行 價 格 美金 7.4元

發 行 單 位 總 數原始發行 18,250,000單位，截至 104/3/31存託憑證總發行數為 18,284,932單位

表 彰 有 價 證 券 之 來 源 本公司新發行普通股股票

表 彰 有 價 證 券 之 數 額 365,698,644股

存 託 憑 證 持 有 人 之

權 利 與 義 務與普通股相同

受 託 人 無

存 託 機 構 Citi Bank N.A.

保 管 機 構 花旗 (台灣 )銀行

未 兌 回 餘 額 786,809單位 (截至 104年 3月 )

發 行 及 存 續 期 間 相 關 費 用

之 分 攤 方 式由本公司負擔

存 託 契 約 及 保 管 契 約 之 重

要 約 定 事 項無

每

單

位

市

價

103年

最 高 美金 7.499元

最 低 美金 6.451元

平 均 美金 6.911元

當 年 度 截 至

104 年 5 月 15 日

最 高 美金 7.486元

最 低 美金 6.439元

平 均 美金 6.855元

五、員工認股權憑證辦理情形

本行無發行。

六、限制員工權利新股辦理情形

本行無發行。

募資情形

73

七、併購或受讓其他金融機構

(一 ) 併購或受讓其他金融機構之會計師對換股比率合理性之意見

不適用。

(二 ) 最近 5年併購或受讓其他金融機構之情形；以發行新股之方式併購或受讓其他金融

機構股份者，揭露其主辦證券承銷商所出具之評估意見

1. 遠東國際商業銀行於民國 99年 4月 3日概括承受慶豐商業銀行 19家國內分支

機構之資產、負債及營業。

2. 並未發行新股，無換股比率之影響。

(三 ) 屬未上市或未上櫃銀行，應揭露最近一季併購或受讓其他金融機構股份發行新股之

執行情形及對股東權益之影響

不適用。

(四 ) 最近年度及截至年報刊印日止，經董事會決議通過併購或受讓其他金融機構股份發

行新股者，應揭露事項

不適用。

八、資金運用計畫執行情形

(一 ) 計畫內容：

本行透過金融債券的發行，以取得中、長天期穩定資金，改善資產負債結構，強化

資本適足率 (BIS)，增加授信業務。

(二 ) 執行情形：

計劃內容 計劃用途 執行情形與原預計效益之比

較

於公開資訊觀測站發

布重大訊息日期

(註 1)

103.4.23核准發行次順位金融債券新臺幣

40億元

提升第2類資本，健全資本結構

於 103.12.23發行新臺幣 11億元

計劃效益均已顯現 103.3.4

註 1：於本行董事會決議通過後發布重大訊息。

74

伍、營運概況一、業務內容

(一 ) 業務概況

1. 各業務別經營之主要業務

(1) 個人金融業務

① 財富管理業務

截至 103年底信託資產餘額 (含國際金融業務分行 )較 102年底成長

9.5%；103年度財富管理收入較 102年度成長 10.5%。

② 中小企業服務部

103年度放款餘額較 102年度成長 45%。

(2) 消金及信用卡業務

① 消費金融業務

消費金融追求優資產成長策略，103年度授信餘額較102年度成長3.3 %，

整體淨利息收入成長 5.7%。

② 信用卡業務

信用卡 103年度流通卡數約 149萬卡，較 102年度增加約 5%；有效卡

突破百萬；簽帳金額為 639億元，與 102年度簽帳金額持平。

(3) 法人金融業務

法人金融業務係以企業客戶需求為導向，提供整合性財務解決方案，以滿足

兩岸三地不同產業客戶之融資、資金管理、避險等需求。主要業務包括存款、

放款、外匯業務 (匯兌、進、出口 )、應收帳款、電子金融、供應鏈融資、

財務避險及結構性產品等金融服務。

① 授信業務：103年度法人金融執行目標市場、利基產品開發之授信策略，

103年度授信餘額較 102年度成長約 13 %。

② 存款業務：103年度加強吸收存款，以優化存款結構並建立穩定的資金來

源，103年度存款餘額較 102年度成長約 20%。

③ 收益：103年度淨利息收入成長約 14%；手續費收入成長約 16%；整體

營業利益成長約 14%。

(4) 金融市場業務

金融市場事業群業務核心在於銀行資產負債管理、金融商品之交易與服務提

供、有價證券投資、信用衍生品承作、金融同業授信暨前項業務之管理，其

中可轉換公司債資產交換 /選擇權及外匯保證金 (FX Margin Trading)業務持

續創造佳績執同業之牛耳，秉持創造利潤、嚴控風險、恪遵法規，優化資產

品質之基礎上，繼續業務之拓展，相關工作重點如下：

① 可轉債資產交換業務積極創造利潤並增加優質資產之持有，除深耕現有客

營運概況

75

戶關係亦不斷開發擴大新客群，推動業務 e化領先市場。

② 外匯保證金業務為全國提供唯一 24小時交易的銀行，並自 102年 10月

底領先同業，推出「FETP網際網路交易平台」，以擴展業務範圍，提升

獲利。

③ 固定收益部門於 102年度開始投資金融機構發行之外幣浮動利率債券，

搭配 RP交易取得資金，標的多為 A-(含 )以上信用評等良好之標的，102

年底之投資部位約為 134百萬美元，103年度增至 300百萬美元。

④ 信用衍生性商品業務係以承擔信用風險賺取 Risk Premium為目的之授信

業務，選擇標的以體質健全、績效良好、資訊透明之公司為標準。

2. 各業務別淨收益占總淨收益之比重及其成長與變化情形

業務別淨收益佔總淨收益比重 103年淨

收益成長率103年度 102年度

個人金融業務 21% 20% 13%

消費金融業務 25% 27% 1%

信用卡業務 16% 18% -4%

法人金融業務 18% 18% 14%

金融市場業務 20% 17% 29%

(二 ) 本年度經營計畫

1. 個人金融業務

(1) 新產品開發

中小企業放款產品多元化，擴大產品服務，以符合客戶需求。以不動產抵押

貸款，包含

① 整合中小企業融資及企業主之房貸與房貸壽險融資。

② 商用不動產。

③ 中小型優質建商土建融 (配合信託、餘屋貸款等 )，及信保基金保證貸款

為基礎，進而增加股票融資、交易性融資、進出口融資、衍生性金融商品

等，並導入企業理財產品。

(2) 增加金融服務通路

① 持續增設中小企業授信服務據點。

② 為推廣信託業務服務，整合行內與外部服務通路，且與保經、保代公司合

作個人財富管理及保險金信託，輔以會計師事務所合作辦理簽證業務。

(3) 提升服務品質

① 舉辦財富管理 VIP客戶活動，並設計不同客群之專屬服務，提升本行財富

管理附加價值。

② 每季針對理財客戶進行服務滿意度調查，藉以提升理財業務人員服務品質

76

及維護客戶權益。

③ 中小企業服務部擴大經營客群，以年營收逾 6,000萬元企業之信保及交易

性融資，及企業擔保融資為主，另配合企業理財需求，提供衍生性金融商

品及理財產品等。

④ 強化自動化服務通路設備品質，包含：語音服務系統升級、ATM功能優化、

增設國際金融卡 ATM快速啟用功能、行動銀行使用介面升級，以提升客

戶體驗滿意度與使用度，並降低客訴。

(4) 客戶分層經營

① 執行「One Bank」策略，運用「巨量資料 Big Data」精選客群進行跨產

品行銷，挖掘具潛力行銷開發名單，深耕客戶，提供客戶跨財富管理及授

信領域之多元化金融商品服務，提升遠銀客戶忠誠度。

② 企劃「舞推舞賺夢幻舞馬」相關行銷活動，深耕既有客群，開發新客戶，

提升客戶 Product Holdings。

③ 持續企劃推出臺、外幣優利定存專案，擴增新戶開戶數與存款量。

④ 開發專業投資人客戶，提供專業及具深度與廣度財富管理商品。

⑤ 建置網路銀行訊息通知功能，提供客製化推廣活動通知，推廣 e化通路交

易服務平台。

⑥ 中小企業客層經營鎖定以下目標客群：

‧非上市櫃之優質客戶

‧擁有實體資產，並符合中小企業信保基金保證對象之中小企業

‧理財需求客戶

2. 消金及信用卡業務

金管會推動「Bank3.0」銀行轉型計畫，提升運用 e&M新技術之商業模式，加速

多元發展消金及信用卡業務。透過新通路及新產品拓展新商機、增加新客戶與獲

利來源；同時以 Big Data為基礎，透過分析及商業轉換的能力，延續交叉銷售

與組合銷售 (Bundle Sales)策略，提供更全面及整合性的支付需求、資金需求及

理財服務，進一步經營與深化客戶關係、策略性強化VIP及高端資產客層之經營，

追求資產、品質與獲利同步成長。因應市場高度競爭、相關法令調整、消費者保

護意識提升，將持續優化流程，提升服務效率，以穩固利基產品及市場領先地位。

(1) 消金業務

① 房貸：運用區域及客群差異化定價，強化高資產及高利差客群之經營，透

過資料倉儲技術，深耕與客戶關係，提高客戶產品持有率，兼顧資產品質、

資產成長及整體收益。

② 信貸：建置 e&M進件通路、流程優化，運用風險管理系統區隔客群，提

供差異化之產品及價格，同步擴大資產規模與獲利。

③ 分期付款：鞏固重點通路並促動次級通路使用，提升本行金流佔比；積極

營運概況

77

開發新產業通路；發展 e&M多元進件平台，加速流程效能；整合分期通

路資源，建立社群行銷；審慎因應法令規範及處理客訴議題，兼顧本行資

產及消費者之權益。

④ 汽機車貸：開發潛力商機，導入新產品合作模式，持續開發新合作廠商，

穩健擴大本行汽機車貸業務範圍及規模，作業模組持續精進 e化、提升作

業流程之彈性，因應市場需求維持競爭者進入障礙，並同步遵循法令以持

續調整相關作業規範，兼顧本行資產及消費者之權益。

(2) 信用卡業務

① 發卡：整合多元化之集團企業服務，運用跨業集點優勢，結合集團企業相

關通路，強化 HAPPY GO信用卡的品牌形象，深耕遠銀 HAPPY GO大紅

利價值。結合台塑聯名卡、HAPPY GO的 eTag聯名卡，擴大交通類之消

費族群；拓展旅遊市場，規劃以旅遊消費優惠為主的信用卡；跨足行動支

付產業推出手機信用卡及虛擬卡，以 e&M通路積極經營新客群；同步推

出各項 e&M創新方案，持續經營既有客戶。

② 簽帳：主要經營策略為穩定成長、鞏固利基，持續提升遠銀 HAPPY GO

大紅利的價值與兌換便利性，整合集團綜效，深耕信用卡客戶忠誠度；同

時積極推動各項 e&M方案及代繳稅費服務，以擴充資料庫及應用。

3. 法人金融業務

(1) 執行目標市場，持續開發新客戶及新市場；深耕優質客戶，掌握客戶營運規

劃資訊，把握業務機會。

(2) 建立風險性資產收益門檻，提高資本報酬及資金運用效率。

(3) 強化客戶往來深度，採多產品行銷，推廣 E-commerce、發展無風險結構型

存款產品，以建立穩定的資金來源。

(4) 深化 Corporate Finance業務，開辦財務顧問業務，提高附加價值及差異化

服務。

(5) 持續開發大中華區商機，籌設大陸融資租賃公司，開發高利客層，以達成中

港區經濟規模。

(6) 開發兩岸三地以外市場，擴展海外市場佈局，提升海外獲利。

4. 金融市場業務

(1) 金融交易業務：

適度承擔風險，為銀行創造利潤。外匯交易期能掌握匯率波動以波段行情操

作獲利。債券市場面對今年美國 FED有可能升息之因素，市場恐有大幅之波

動，操作宜謹慎，但遇有投資價值之價位則可伺機增加部位。股市強化總體

經濟及產業基本面之分析能力，以掌握投資趨勢。靈活資金配置及交易技巧，

以提高獲利機會。

78

(2) 金融行銷：

加強 TMU服務客戶廣度與深度，一方面擴大客戶基礎，另一方面開發多樣

性金融商品以滿足客戶需求，提高獲利。外匯保證金交易與可轉債拆解業務

均為本行重要利基產品，市佔率領先同業。可轉債拆解持續針對不同客群

（Individual、Corporate與 Institutional）擴展業務，並加強推廣法人與金融

同業之賣出資產交換業務，提供客戶更多樣化之可轉債選擇權標的，進而增

進市場競爭力，同時提升選擇權客戶關係，積極推廣至外資法人客戶，持續

提升可轉債選擇權之市佔率。另為加強服務客戶，增加本行競爭力，除大力

推動可轉債選擇權網路下單業務並建置行動裝置下單系統外，亦藉著提供外

匯保證金 FETP網際網路交易平台，提升交易量與獲利，擴大業務規模，並

吸引不同客群並以優惠報價及優質服務滿足客戶需求。

(3) 金融同業存款授信業務：

① 配合總行資金有效運用，適時調整存款結構暨穩定存款規模。

② 針對金控轉投資大陸地區租賃公司暨券商國際證券業務分公司提供授信暨

TMU避險額度。

③ 積極參與聯貸、次級市場轉讓買賣，增加利息及手續費收益。

④ 精耕既有客戶，強化服務品質，增加多元化商機。

(4) 信用市場業務：

① 審慎篩選信用連結標的公司及交易對手。

② 著重單純、基本的交易類型，避免承作過於複雜、組合式的產品。

③ 加強大陸地區案件評選，兼顧授信品質與報酬，以有效運用大陸限額。

(三 ) 市場分析

1. 分析銀行業務經營地區、市場未來之供需狀況與成長性

本行在國內重要地區與香港均設立營業據點，經營範疇擴及兩岸三地大中華

區。2014年全球經濟表現不如原先預期，烏俄地緣政治風險、希臘債務問題、

歐元區通貨緊縮威脅、日本經濟負成長及中國大陸經濟成長減緩等因素影響，

造成全球股匯市及國際金融市場持續震盪。展望 2015年全球經濟成長率可望朝

正面發展，國際貨幣基金 IMF預估全球經濟成長率為 3.5%，較上年微幅上升

3.3%，惟仍須留意美國升息時程、主要貨幣的匯率波動與中東局勢等外在不確

定因素的變化。

金融市場方面，美國經濟展現成長態勢，2014年 11月美國 QE3正式退場，

美元對全球主要貨幣多呈升值；2015年起歐元區推動 QE引發全球貨幣大戰，

歐元兌美元呈現貶值趨勢，短期避險資金流向亞洲帶動新臺幣、日圓等貨幣的

升值。貨幣市場方面，美國若 2015年升息趨勢不變，預期將帶動全球利率走

揚。本國央行考量物價穩定與經濟成長，目前仍維持利率不變。台灣主計處預估

2015年 GDP達 3.5%，CPI為 0.91%，預期今年物價上漲壓力減輕。

營運概況

79

在金融市場與法人金融業務上，展望 2015年，全球經濟不確定因素仍多，

但隨著全球經濟持續穩健復甦，本行仍將密切關注全球經濟景氣動態，充份掌握

國際金融市場變化、亞洲地區經貿及產業趨勢發展，積極結合遠東集團資源，以

優資產、穩增長之經營策略，掌握市場脈動與產業發展趨勢，積極培育國際金融

人才，提升國際競爭力，滿足客戶各項金融需求，鞏固獲利來源，開創新局。

在個人金融業務上，主管機關持續開放兩岸金融政策，以及電子交易商機日

益蓬勃，本行加速流程優化與產品 e&M化，有助於個人金融業務拓展。今年全

球主要經濟體央行加入量化寬鬆或降息行列，台灣 2015年上半年利率變動機率

不大，升息時程可能延至第 3季以後，在資金充裕的情況下，亦有利於推升財富

管理業務持續成長，預期 2015年整體經濟呈現溫和上漲，可望為個人金融業務

推展帶來正向力量。

在消費者放款業務上，因政府政策因素，房市恐將持續低迷，房貸將以自住

首購及換屋族群為主，信貸仍以優質受雇族群為主軸，挑戰利差提升之空間；國

際油價下跌、日幣大幅貶值及適逢國內換車潮，今年國內新車市場應可維持去年

榮景，並有助國內中古車市場買賣流通量增加，預期車貸業務發展相對樂觀。

在信用卡業務上，持續結合遠東集團資源，整合實體虛擬通路，提升遠銀 HAPPY

GO大紅利的價值與兌換便利性，並持續推出各項 e&M化創新方案，穩健經營客

群。

2. 競爭利基、發展遠景之有利、不利因素與因應對策

本行已邁入中型銀行之列，核心業務均衡發展，利基產品領先市場，綜觀未來競

爭的經營環境，茲就業務經營發展之態勢分析如下：

(1) 有利因素

① 集團背景與資源厚實，善加運用可發揮集團綜效。

② 金管會持續鬆綁法規及開放業務，有利整體金融業務發展及海外佈局。

③ 金管會啟動「數位化金融環境 3.0」計畫，自 104年起全面啟動，將有助

於銀行提供更便利的金融商品申辦服務，開創金融藍海商機。

④ 政府持續鼓勵對中小企業融資，推出政策性貸款，有助於提升中小企業放

款業務拓展。

⑤ 政府推動預售屋買賣定型化契約履約保證機制，保障消費者權益，持續增

加預售屋價金信託市場規模。

⑥ 台灣景氣已邁向谷底期後的溫和成長期，刺激民眾增加消費及投資資金需

求。且預期央行升息時程延緩，降低對房貸與企業放款市場之衝擊。

(2) 不利因素

① 整體金融法令管制日趨繁複、嚴謹，提高內控及管理成本。

② 不動產貸款法令管制日趨嚴格，影響房貸業務量成長；且受限法令規範建

築融資上限，影響業務量成長。

80

③ 主管機關對於信用卡循環利率及預借現金的限制，以及「長期使用循環信

用持卡人轉換機制」規範，影響信用卡業務經營。

④ 證交所嚴守 TDR新上市申請審核條件，境外公司改以 F股方式來台上市，

不利 TDR存託保管規模成長。

⑤ 國內銀行放款業務競爭激烈，利差拉高不易；且非金融同業 (如：資融公

司 )破壞性價格競爭，間接影響獲利空間。

⑥ 全球主要經濟體金融貨幣政策持續寬鬆，使匯率波動幅度大。且全球經濟

仍存在經濟復甦之不確定性，增加營運風險。

⑦ 實質所得及薪資成長有限，影響國內整體競爭力及消費力。

(3) 因應對策

① 在政府積極鼓勵及法規逐步開放下，拓展亞洲市場以因應低利差、高競爭

環境之發展策略。

② 掌握人民幣業務，運用新的融資路徑發現新市場及新客戶，以多元化佈

局，開發大中華區商機，本行已完成兩岸三地相關人力配置，業務拓展步

入軌道。

③ 借助區域電子金融平台，彌補分行網路據點之不足。建構新一代企業電子

金流平台，運用 M化及 e化，以提升跨境及行動服務能力，拓展新商機。

④ 持續採取利率動態管理措施，即時反應市場變化，擴大獲利基礎。

⑤ 活用 Corporate Financing商品，積極建立區域資產組合，風險性報酬極

大化。

⑥ 透過資產配置，將部份債券部位轉換成股票，包含美國、中國及亞洲股票

型基金，搭配人民幣點心債為核心資產重點，加入保本結構型商品 (SD)，

以強化多元資產配置及收益來源。

⑦ 持續加強票券、租賃等金融週邊機構合作，推動投 (融 )資所需之信託業

務外，並對保經、保代及壽險公司推廣搭配保險之信託業務，以提供民眾

更佳的資產保護、傳承服務，擴大信託資產規模。

⑧ 深化客戶關係經營，提升目標客群管理，優化風管技術，降低授信風險，

並簡化授信流程，以提高作業效率。

⑨ 發展多元化產品，滿足不同客戶需求，拓展財富管理業務，深耕高端資產

客群，提高收益；持續資料倉儲應用，經營客戶，提高客戶產品持有率與

黏著度。

⑩ 遵循法令規範以保障消費者權益，同步提升作業效能與服務品質，深化客

戶信賴與競爭優勢。

營運概況

81

(四 ) 金融商品研究與業務發展概況

1. 最近 2年內主要金融商品及增設之業務部門之規模及損益情形

(1) 主要金融商品研發

① 本行存託保管之 TDR發行單位數為業界第一名。

② 因應市場環境變化，調整財富管理 Portfolio Management，除原有基金業

務外，積極開拓外匯商品、結構型商品 (MCI)及保險商品，以提供客戶資

產規劃更全面的服務。

③ 開辦全國首創的基金「觸觸發」功能上線，為市場唯一能幫客戶依價格自

動管理停利停損。

④ 102年度發展遠銀 HAPPY GO手機信用卡業務，正式跨入行動支付領域。

⑤ 102年度推出遠銀 HG大紅利 APP_遠銀 i兌換，紅利點數即兌即用，吃

喝玩樂 e指搞定。

⑥ 102年度首創 MasterCard inControl網路防盜刷安全服務，邁入網路購物

虛擬卡號安全交易新里程碑。

⑦ 外匯保證金交易於 102年 10月領先同業推出「網際網路交易服務」，

拓展業務範圍。且於 103年度新增交易貨幣對美元兌境外人民幣 ( USD/

CNH)及美元兌南非幣 (USD/ZAR)。

(2) 增設之業務部門概況

① 推展中小企業放款業務，於 103年度增設置北四區及新竹區區域中心，

104年度增設置桃園區域中心。

② 102年度新設「台北 101分行」，103年度營業單位增設及異動包括：新

設「板橋中本分行」、桃園大有簡易型分行升格為「桃園大有分行」及原

新竹林森分行行舍搬遷並更名為「新竹巨城分行」。

③ 營業單位積極申請為外匯業務指定行，本行於 103年度已全面升格外匯

指定銀行 (不含簡易分行 )。

(3) 增設之業務部門之規模說明及損益情形

① 本行存託保管之 TDR，保管規模至 103年底市佔率 41.23%。

② 擴大中小企業客戶服務通路，促使中小企業放款餘額逐年成長，較前一年

度成長 45%。

③ 損益情形請參考財務績效中相關項目。

2. 最近 2年度研究發展支出及其成果

最近 2年度研究發展支出主要用於人力資源投資及資訊專案支出，最近兩年度投

入研究發展支出費用如下表：單位 :新臺幣仟元

年度 103年度 102年度

金額 444,182 262,842

研究發展成果報告詳見行員訓練計畫執行情形及最近兩年度主要金融商品研發及

增設之業務部門概況。

82

3. 未來研究發展計畫及進度

持續強化電子金融業務 Bank 3.0平台，結合最新的 e化與 M化之功能，提供差

異化的服務以提高客戶使用之便利性。

最近年度計畫 目前進度應再投入之研發費用

(仟元 )預計完成時間

未來研發得以成功之

主要影響因素

人才培育專案進行中

(100%未完成 )22,752 104年 12月 配合本行業務發展

個人金融專案進行中

(100%未完成 )143,312 104年 12月 提升市場競爭力

法人金融專案進行中

(100%未完成 )69,970 104年 12月 提升市場競爭力

金融市場專案進行中

(100%未完成 )29,309 104年 12月 提供客戶便捷服務

消金專案進行中

(100%未完成 )64,836 104年 12月 提升市場競爭力

資訊設備專案進行中

(100%未完成 )54,663 104年 12月 配合本行業務發展

資訊系統轉換專案進行中

(100%未完成 )59,340 104年 12月 配合需求單位需求

(五 ) 長、短期業務發展計畫

1. 短期業務發展計畫

(1) 法人業務面：持續開發新客戶與深耕優質既有客戶。深化 Corporate Finance

業務，開辦財務顧問新種業務，提供差異化服務。

(2) 個人業務面：建立專職團隊，運用大數據進行精準目標客群行銷，強化客戶

關係經營。採多產品行銷，並發展無風險結構型存款產品，以建立穩定的資

金來源。

(3) 有效控管風險，強化預警機制，維持資產品質穩定，並建立風險性資產收益

門檻。

(4) 積極規畫建立新 e & M化通路 (如：「遠銀 i 申請」、行動條碼繳款、互動

式電子帳單、線上開戶等服務 )，提升客戶服務。並持續強化既有 e化通路

服務平台

(5) 推出「跨境代收付」與「境內第三方支付」服務；發行 NFC手機信用卡；並

將推出網路交易專用的「遠東 HAPPY GO虛擬信用卡」。

(6) 持續開發信用卡分期特店，著重於百貨 /旅遊 /3C/傢俱等大額消費，提昇簽

帳金額，並積極發展網路收單業務。

(7) 積極推展各項信託服務，以擴大信託及保管規模。並推動客戶權益分級制度，

規劃 VIP 專案，強化本行財富管理業務競爭力。

營運概況

83

(8) 中小企業服務 104年度新增桃園區域中心，結合北台灣各區域中心拓展中小

企業業務，並發揮交叉銷售業務綜效。

(9) Asset Swap與外匯保證金交易業務：積極推動網路與行動下單服務，提供更

快捷與便利之交易方式，達成長期業務發展之目標。

(10) 信用衍生品業務：增加新交易對手，並積極研究目標產業 /客戶 /利差，主

動建立標的客戶名單，鎖定本行承擔之風險與報酬。

(11) 針對金融同業業務

① 開發新客戶，持續擴大存款規模，配合全行政策調整存款結構，並積極參

與國際聯貸並開拓兩岸三地金融商機。

② 加強推廣 TMU、ACH等利基型業務，強化 Cross Selling，增加多元收益。

2. 長期業務發展計畫

(1) 擴充與培育優質人力，提升競爭優勢。

(2) 建構新一代企業電子金流平台，提供大中華區帳戶整合、境內及跨境轉帳 /

匯款之全方位 Cash Management服務；並發展企業理財金融商品，滿足客

戶需求。

(3) 開發兩岸三地以外市場，擴展海外市場佈局，提升海外獲利。

(4) 針對行動裝置興起，針對各項電子化服務平台進行規劃及調整，以期符合未

來客戶之使用需求，打造數位化金融環境。

(5) 擴大對外開發信託合作通路，除票券、租賃公司外並進一步擴及保經、保代、

壽險公司與其它第三方支付平台業者，以提供各類信託及保管最佳服務。

(6) 持續增設中小企業授信服務據點，授信產品多元化，授信全面採用線上徵審

系統，以提升審核作業效率。並規劃進出口、TMU業務及保證業務等，提升

業務量。

(7) Asset Swap業務：鞏固券商合作關係，掌握發債訊息。並透過策略合作推廣

可轉債資產交換業務，增加金融同業銷售，強化競爭力。掌握人民幣相關業

務開放時程，領先市場創新產品，並深入了解大中華區推動可轉債拆解業務

之可行性。

(8) 善用大數據分析增加交叉銷售契機，提供客戶更精緻化的金融服務。

(9) 發展整合性消金產品或銷售流程，同步滿足客戶多元需求；並開發新產業合

作模式、擴展通路商業務合作範圍，提高競爭者進入障礙。

(10) 以銀行金融服務平台，整合遠鑫電子票證、HAPPY GO紅利點數、遠傳電子

錢包等集團企業支付服務，並連結集團百貨零售通路客群，積極佈局電子支

付發展藍圖。

84

二、從業員工

(一 ) 最近 2年度及截至年報刊印日止從業員工資料

104年 5月 15日

年度 102年度 103年度當年度截至 104年

5月 15日

員

工

人

數

副理以上 542 573 573

資深專員∼資深襄理 1,241 1,259 1,241

專員 681 678 669

工員級 17 18 20

合計 2,481 2,528 2,503

平均年歲 37.03 37.38 37.68

平均服務年資 8.08 8.32 8.58

學

歷

分

布

比

率

碩士以上 15.84% 17.37% 17.18%

學士 62.19% 62.58% 63.12%

專科 19.91% 18.07% 17.78%

高商高中 2.02% 1.94% 1.88%

高中以下 0.04% 0.04% 0.04%

員工持

有專業

證照之

名稱

銀行內部控制與內部稽核測驗 1,545 1,529 1,517

信託業業務人員信託業務專業測驗 1,320 1,285 1,275

人身保險業務員資格測驗 1,306 1,277 1,249

產物保險業務員一般課程資格測驗 1,136 1,122 1,105

投資型保險商品業務員資格測驗 570 555 545

外幣收付非投資型保險商品證照 745 729 712

結構型商品銷售人員資格測驗 390 418 418

初階授信測驗 567 560 560

進階授信測驗 27 26 26

初階外匯測驗 320 311 309

期貨商業務員 258 247 247

證券投資信託 (顧問 )事業業務員專業科目測驗成績合格證明

124 126 126

證券商業務員資格測驗 158 163 168

證券商高級業務員資格測驗 158 166 167

證券投資分析人員 5 3 3

理財規劃人員專業能力測驗 468 447 443

Certi ed Financial Planner (CFP) 9 13 13

Chartered Financial Analyst (CFA) 3 1 1

財產保險代理人 (專普考 ) 2 2 2

財產保險經紀人 (專普考 ) 1 1 1

人身保險代理人 (專普考 ) 1 1 1

人身保險經紀人 (專普考 ) 0 1 1

其它 3,196 3,361 3,349

合計 12,309 12,344 12,238

營運概況

85

(二 ) 財務資訊相關人員之相關證照

103年 12月 31日證照名稱 人數

內部稽核師證照 5

國際稽核師證照 3

銀行內部控制與內部稽核測驗 52

會計師 (高考 ) 2

合計 62

(三 ) 近 3年行員訓練計畫執行情形

單位：新臺幣仟元

訓練

項目

行內訓練 行外訓練 合計

金額 人次 班次 金額 人次 班次 金額 人次 班次

101年度 13,115 25,331 745 2,412 1,564 429 15,528 26,895 1,174

102年度 12,562 23,534 882 3,915 1,451 465 16,477 24,985 1,347

103年度 10,727 26,365 1,295 2,039 1,161 451 12,766 27,526 1,746

註 1： 本行辦理員工進修訓練有成，連續 12年為勞動部勞動力發展署所肯定，累計訓練補助經費約新臺幣 496萬元， 並獲得 TTQS銅牌之肯定。

註 2： 本行自 102年 1月開辦 E-Learning線上課程，至 103年底止共有 168門線上課程，線上課程訓練人次大幅增加，達到擴大訓練效益之成效。實體課程與線上課程摘要說明如下：

課程類別 摘要說明 人次 總班次 總時數

實體

課程

業務專業 執行各項業務所需之專業知識技能及法規 23,227

1,746 170,145

新人訓練 加速新進人員熟悉文化及相關權利與義務 753

基礎才能 協助工作效能與自我管理能力之提升 431

管理能力 強化各級主管領導統御及管理技巧 838

儲備主管 國際視野及經營管理能力之培養 416

語言學習 英語演講會 (TMC)及英文簡報等課程 945

通識法令 勞工安全等法令規範之內容 916

線上課程 內部產品介紹及相關商品銷售話術等 48,870 168 40,626

(四 ) 104年度行員訓練計畫

1. 建構職能導向訓練體系，強化人才資本

本行依「專業職能」及「核心管理職能」二大類建構訓練體系。其中專業職能培

訓著重於協助同仁增進專業知識技能以達成工作任務；核心管理職能培訓重點在

於激發各階層人員之潛能，如強化高階主管之策略規劃能力，提升中階主管之創

新領導能力，培育初階主管之管理才能，及根植基層同仁之顧客服務、銷售技巧、

工作執行與團隊合作能力，期能兼顧企業營運及人員發展之全方位經營。

2. 延續儲備主管培訓計畫，厚植菁英人才

為培育下一代金融菁英人才，續辦儲備主管 (MA, Management Associate)培訓

86

計畫，期能透過階段訓練與深耕培訓，強化優秀人才的國際視野、經營管理及領

導統御能力，以提升組織競爭力，裨益企業永續經營。

3. 開辦強本培元訓練專案，拓展職涯廣度

為提供同仁自我成長及多元生涯發展機會，開辦強本培元訓練專案，透過職前集

中訓練、回訓及證照輔導班等，增進同仁多元視野，進而轉任其它職務，促進員

工發展及有效地人力運用。

(五 ) 員工行為或倫理守則之規範情形

本行之勞動契約、工作規則、員工服務守則暨行為規範及其他各類規章，皆有相關

規定協助導引、促使員工道德行為符合以下要求標準：

1. 防止利益衝突：

明確規範宣導員工應迴避承辦與自身具利害關係者之案件。

2. 避免圖私利之機會：

(1) 規定並定期宣導員工不得有收受饋贈賄賂、向往來行號挪借款項、用他人名

義向本行私行交易或借款、與顧客私下金錢往來或保管財物等不當行為。

(2) 員工不得同時自營他業，未奉准不得在外兼職。

(3) 相關採購作業、工程發包或業務委外，應實行招標、比價或議價等程序，並

經報奉核定後方能辦理。

3. 保密責任：

明訂相關規定並定期宣導員工有維護營業機密，恪遵薪資保密，尊重智慧財產

權，力行個人資料保護管理等責任與義務。

4. 公平交易：

訂有防止內線交易辦法，規範本行內部人不得利用所知悉之相關重大消息，從事

不當交易獲取利益。

5. 保護並適當使用公司資產：

規定員工不得有挪用公款或浪費財物、毀損公物之相關規定，另制訂財產保管辦

法，以落實本行財產維護、管理及保護。

6. 遵循法令規章：

訂有多項規章規範完整之法令遵循制度及法令遵循主管之設立，落實法令遵循計

劃擬訂與執行，實施法令傳達宣導及教育訓練，並設立諮詢、通報、評估及評鑑

等機制。

7. 鼓勵呈報任何非法或違反道德行為準則之行為：

具體規範及公告員工申訴之範圍、程序及受理者，並設立專屬之申訴信箱，由專

責人員管理，員工如舉發或防止營私舞弊，使本行免受損失者，得予以提報獎勵。

8. 懲戒措施：

訂有員工獎懲處理準則，並設立人事評議委員會，針對有違反規章紀律之員工進

行相關懲處。

上述各項規定皆於行內網站公告周知，並有相關宣導或教育訓練。

營運概況

87

(六 ) 工作環境與員工人身安全保護措施

自民國九十年銀行業納入勞工安全衛生法規後，本行即積極推廣勞工安全相關業務：

於民國九十二年訂定本行「遠東國際商業銀行安全衛生工作守則」，並訂定「勞工

安全衛生管理規章」，以推動勞工安全衛生業務；規劃勞工安全衛生組織編組，並

設置勞工安全衛生業務主管、現場急救人員及防火管理人，且施予相關訓練；此外，

安排員工參加勞工一般安全衛生教育訓練及回訓，並定期舉辦員工健康檢查，以保

障員工人身安全。為加強員工安全教育訓練，設置員工自衛編組，每半年一次防搶

暨自衛消防演習合併演練，配合勞工安全衛生法規定，每半年實施工作環境測定，

每年依消防法規定進行消防安全檢查申報；配合建築物公共安全法規定，每兩年辦

理建築物公共安全檢查，以提供員工一個安全舒適的工作環境。

三、企業責任及道德行為

(一 ) 關懷社會公益

1. 本行為財團法人伊甸社會福利基金會之長期公益夥伴，雙方自 86年發行伊甸愛

心卡、愛心存摺並開辦關懷遲緩兒公益希望存款，多年來持續、穩定捐款伊甸，

回饋及專案贊助金額至 103年底累計突破 3,987萬元；加計愛心卡、愛心存摺平

台等大眾小額捐款金額累計達 6,545萬元。此外本行贊助伊甸基金會開發「幼兒

發展檢測」APP，提供新生兒父母免費下載，藉由詳實的記錄與手機上的檢測，

及早發現孩子的遲緩狀況，以掌握 6歲前之黃金發展期進行療育。該 APP於 102

年 4月推出，得到衛生福利部國民健康署評選之健康促進雲端加值應用評選優質

獎；手機下載數累計至 103年底為 106,470次。

2. 贊助103年「2014新北歡樂耶誕城」活動，邀請本行客戶及眷屬參與各主題活動。

3. 本行為協助推升台灣之學術競爭力，捐贈三百萬元支持元智大學「邁向頂尖大學

計劃」。

(二 ) 提升生活品質

1. 本行與遠東集團關係企業共同贊助 103年新北市政府耶誕歡樂城活動，該活動於

103年 12月假新北市府廣場舉辦，節目內容有耶誕點燈、音樂會、踩街嘉年華

與園遊會等，將溫馨、感恩的喜樂散播給大眾；另協辦由遠企大樓主辦之 103年

耶誕點燈及音樂會活動，邀請社區民眾共享佳節歡樂氣氛。

2. 本行第十一屆信用卡 &財富管理高爾夫邀請賽於 103年 9月假美麗華高爾夫鄉村

俱樂部舉辦，特別安排亞東醫院健檢講座，同步提供貴賓健康諮詢服務。

3. 本行持續以行動支持台灣棒球運動，除贊助國際級賽事在台舉辦，亦關注基層棒

運發展，於 103年 3月舉辦「夢寐以球」捐球活動，同仁總計捐出 15,323顆棒球，

交由台灣原住民棒球發展協會代為統籌，發放給 48所偏鄉中小學棒球隊使用。

(三 ) 致力環境保護

為珍惜地球資源，本行持續推動無紙化專案，除了 e化多項作業之內部流程，更於

88

客戶端持續創新 e化商品與服務，並推廣電子帳單及 ATM無紙化，103年度計舉辦

4波信用卡電子帳單促銷活動；此外，電子綜合對帳單申請的比率也逐年提升，103

年底達 25.69%。

(四 ) 推廣藝文美學

1. 本行於 96年發行之「921 重建校園之美」月曆，開啟本行月曆的人文美學風格。

遠東集團成立 60 周年時，評選集團一甲子以來的 60 個影響力，本行月曆亦名列

其中之一項，為企業善盡傳達生活美學之社會責任。104年月曆「禮讚山海，歡

慶豐年」採原住民小朋友畫部落生活之作品製作，除推廣豐富的原住民文化，也

將原住民學童的美術表現推介給更多國人認識。

2. 本行推廣國際級表演藝術不餘遺力，與遠傳電信、遠東百貨、太平洋 SOGO百貨

等遠東集團關係企業共同贊助加拿大 Cavalia夢幻舞馬來台演出，除提供客戶購

票優惠，更安排伊甸照護學童、原舞者舞團少年團員與原住民中小學棒球隊的小

選手，共同觀賞世界級的演出，鼓舞他們努力追求卓越表現。

(五 ) 繼續經營與創造股東價值

本行長期致力於提升公司治理不遺餘力，並以全員行銷展現行動力，追求更優質之

經營績效，持續提升資產品質與競爭力，以強化經營體質，為全體股東創造最大價

值。

四、資訊設備

(一 ) 主要資訊系統硬體、軟體之配置及維護

資訊系統 硬體 軟體 (作業系統 )

存放匯業務系統 Unisys Libra 750 MCP

共同基金、信託業務系統 IBM AS/400 OS/400

外幣進出匯業務系統 IBM RS/6000 AIX

信用卡業務系統 IBM Mainframe OS/390

資料倉儲系統 IBM RS/6000 AIX

個人網路銀行、行動銀行服務系統 IBM RS/6000 AIX

企業網路銀行服務系統IBM RS/6000

Windows平台伺服器AIX

Windows

財務金融業務系統

Windows平台伺服器 Windows

外匯保證金業務系統

可轉債 (CB)網路下單系統

法人金融帳戶管理系統

理財服務管理系統

消費性貸款徵授信審核系統

香港分行業務系統

本行各項資訊系統之軟體、硬體係由資訊服務處或委由專業廠商負責維護。

營運概況

89

(二 ) 未來開發或購置計畫

1. 建構新一代企業電子金流平台，提供大中華區帳戶整合、境內及跨境轉帳 /匯款

之全方位 Cash Management服務，以成為客戶之主力 operational bank。

2. 建置外匯保證金及可轉債網路交易系統，並延伸手機及平板等移動式裝置的支援

能力，以提供客戶快捷安全的服務平台，提高市場競爭門檻。

3. 升級網路銀行及行動銀行服務，提供個人化及網路支付服務。

4. 優化信用卡及信貸信用生命週期管理流程，建立客觀、一致性之風險度量標準及

定價模型，以有效控制逾放損失，增加收益。

5. 開發信用卡新產品及集團聯名卡，以發揮集團綜效。

6. 發行 NFC支付工具及虛擬信用卡，以強化行動支付競爭力，搶攻電子商務。

7. 建置行銷自動化平台，優化交叉銷售流程，增加顧客荷包佔有率。

8. 建置線上金融產品申請平台，簡化顧客申辦流程，提升顧客體驗，建立數位銀行

基礎。

9. 進行理專平台升級，增加理財規劃及資產配置功能，強化理專對顧客的服務能力。

(三 ) 緊急備援與安全防護措施

1. 資訊安全持續通過 BSI國際組織每半年一次的覆審認證，落實資訊安全國際標準

ISO 27001各項資訊安全作業制度，以保障客戶交易服務品質及安全。

2. 主要核心系統設有網路、同地備援與異地備援主機及媒體異地儲存等機制，並定

期演練，確保計畫之完整性與可行性，以保障客戶權益及奠定永續經營的基礎。

3. 在安全防護措施方面，設有網路及應用系統防火牆、防毒、垃圾郵件過濾、入侵

偵測、上網行為管理及網管等系統，集中控管作業系統及漏洞修補，並定期執行

弱點掃瞄，以確保資訊系統之穩定及網路安全。

4. 成立個資管理小組推動各項個資保護工作，同時建置個人資料管理體系 (personal

information management system)及強化電子郵件、資料庫安全系統以確保個人

資料安全，於 103年 9月取得 BSI國際標準組織 BS 10012：2009證書。

五、勞資關係

(一 ) 本行員工福利措施：

1. 員工入股及紅利分配

2. 員工持股信託

3. 退休金給付

4. 撫卹金給付

5. 在職進修補助

6. 給薪休假

7. 優惠利率存款

8. 優惠利率貸款

90

9. 設立職工福利委員會，提供員工婚、喪、生育、旅遊、社團及子女養育之補助

10. 員工勞保、健保、團險

11. 員工定期健康檢查

(二 ) 退休制度與實施情形

1. 員工退休：依勞動基準法及勞工退休金條例相關規定辦理。

2. 退休金之給付：選擇適用勞動基準法者，退休時依勞動基準法第 55條計算核發，

選擇適用勞工退休金條例者，依規定按月提繳至員工個人之退休金專戶。

(三 ) 勞資協議與員工權益維護措施

1. 員工退休金適用勞動基準法部份，已由勞資雙方成立退休準備金監督委員會管

理，準備金亦依規定儲存於台灣銀行專戶保管。

2. 定期辦理員工滿意度調查，作為各項管理制度規章訂定修改的參考。

3. 設立員工申訴管道。

4. 設立性騷擾防治申訴管道及調查處理程序，經台北市政府社會局核備並公告之。

5. 訂定工作規則，經台北市政府勞工局核備並公告於員工周知，使員工權利義務事

項有明確依循。

(四 ) 勞資糾紛所遭受之損失

無。

六、重要契約

104年 5月 15日

契約性質 當事人 契約起訖日期 主要內容限制

條款

IBM電腦軟、硬體設備維護合約

台灣國際商業機器股份

有限公司104.4.1~105.3.31 電腦系統專業維護服務 無

網路設備維護合約台灣岱凱系統股份有限

公司103.8.1~104.7.31 網路設備專業維護服務 無

Unisys電腦軟、硬體設備維護合約

台灣優利系統股份有限

公司103.1.1~104.12.31 電腦系統專業維護服務 無

電腦機房設備維護合約 詠笙科技股份有限公司 104.1.1~104.12.31 機房專業維護服務 無

郵件系統代管合約 遠傳電信股份有限公司 104.1.1~104.12.31 電子郵件系統代管服務 無

七、金融資產證券化或不動產證券化之辦理情形

無。

財務概況

91

陸、財務概況一、最近 5年度簡明資產負債表及綜合損益表

(一 ) 簡明資產負債表

合併簡明資產負債表

單位：新臺幣仟元

年度（註 1）

項目101年 102年 103年

當年度截至104年 3月 31日財務資料（註 4）

現金及約當現金、存放央行及拆借銀行同業 88,415,159 93,224,900 86,210,099 79,382,719

透過損益按公允價值衡量之金融資產 16,110,835 18,795,444 25,944,211 23,788,603

備供出售金融資產 11,865,864 21,735,693 30,518,170 38,967,398

避險之衍生金融資產 180,242 111,034 40,439 26,064

附賣回票券及債券投資 23,741,992 23,006,325 14,385,710 15,907,850

應收款項 -淨額 20,781,015 20,671,269 19,664,258 18,896,122

當期所得稅資產 167 1,003 26,785 27,156

待出售資產 -淨額 - - -　 -

貼現及放款 -淨額 280,219,426 292,517,032 319,176,466 333,835,271

持有至到期日金融資產 2,224,301 3,105,972 3,991,084 3,303,232

採用權益法之投資 -淨額 2,368,548 2,365,826 1,592,014 1,618,152

受限制資產 - - -　 -

其他金融資產 -淨額 13,773,339 11,226,390 14,811,608 15,040,496

不動產及設備 -淨額（註 2） 2,879,693 2,814,164 2,785,884 2,804,603

投資性不動產 -淨額 - - -　 -

無形資產 -淨額 1,868,048 1,830,904 1,801,534 1,795,163

遞延所得稅資產 -淨額 928,575 579,514 826,343 800,440

其他資產 226,072 206,250 165,375 206,541

資產總額 465,583,276 492,191,720 521,939,980 536,399,810

央行及銀行同業存款 11,674,958 13,782,129 11,496,870 14,328,786

央行及同業融資 - - -　 -

透過損益按公允價值衡量之金融負債 3,745,032 7,288,065 11,055,294 11,402,974

避險之衍生金融負債 12,819 12,631 5,204 5,003

附買回票券及債券負債 - 1,299,471 4,391,451 8,502,194

應付款項 5,560,371 13,502,992 5,596,002 5,839,576

當期所得稅負債 113,131 10,870 243,366 325,510

與待出售資產直接相關之負債 - - -　 -

存款及匯款 391,933,266 398,305,940 423,242,417 429,298,138

應付債券 23,072,123 27,103,885 25,479,749 25,445,647

特別股負債 - - -　 -

其他金融負債 1,908,070 761,020 2,874,070 2,576,629

負債準備 697,845 754,125 762,276 991,498

（接下頁）

92

年度（註 1）

項目101年 102年 103年

當年度截至104年 3月 31日財務資料（註 4）

遞延所得稅負債 - - - -

其他負債 432,374 417,508 530,549 498,704

負債總額分配前 439,149,989 463,238,636 485,677,248 499,214,659

分配後 (註 3) 439,665,709 463,920,415 - -

歸屬於母公司業主之權益 26,433,287 28,953,084 36,262,732 37,185,151

股本分配前 22,422,596 23,621,182 28,618,263 28,618,263

分配後 (註 3) 23,528,030 24,845,658 - -

資本公積 22,348 34,923 462,400 462,400

保留盈餘分配前 4,153,012 5,595,176 7,384,364 8,276,912

分配後 (註 3) 2,531,858 3,688,921 - -

其他權益 (164,669) (298,197) (202,295) (172,424)

庫藏股票 - - - -

非控制權益 - - - -

權益總額分配前 26,433,287 28,953,084 36,262,732 37,185,151

分配後 (註 3) 25,917,567 28,271,305 - -

會計師查核意見 無保留意見 無保留意見 無保留意見 無保留意見

會計師姓名 陳俊宏、楊承修 陳俊宏、楊承修 陳俊宏、楊承修 陳俊宏、楊承修

註 1：各年度財務資料係依據經會計師查核後之財務報表編製。註 2：各年度並未辦理資產重估。註 3：分配後數字，依據次年度股東會決議之情形填列。註 4：104年度第一季財務資料係依據經會計師核閱後之合併財務報表編製。

（承上頁）

財務概況

93

個體簡明資產負債表

單位：新臺幣仟元

年度（註 1）

項目101年 102年 103年

現金及約當現金、存放央行及拆借銀行同業 88,328,449 93,177,326 86,143,744

透過損益按公允價值衡量之金融資產 16,110,835 18,795,444 25,430,620

備供出售金融資產 11,865,864 21,735,693 30,518,170

避險之衍生金融資產 180,242 111,034 40,439

附賣回票券及債券投資 23,741,992 23,006,325 14,385,710

應收款項 -淨額 19,959,548 20,465,440 18,738,407

當期所得稅資產 - - 25,651

待出售資產 -淨額 - - -

貼現及放款 -淨額 280,219,426 292,517,032 319,176,466

持有至到期日金融資產 2,223,302 3,105,972 3,991,084

採用權益法之投資 -淨額 2,796,761 2,661,857 2,609,533

受限制資產 - - -

其他金融資產 -淨額 13,687,365 11,139,563 14,724,568

不動產及設備 -淨額（註 2） 2,872,607 2,809,277 2,781,602

投資性不動產 -淨額 - - -

無形資產 -淨額 1,868,048 1,830,904 1,801,534

遞延所得稅資產 -淨額 928,575 576,972 822,423

其他資產 176,878 172,847 154,888

資產總額 464,959,892 492,105,686 521,344,839

央行及銀行同業存款 11,674,958 13,782,129 11,496,870

央行及同業融資 - - -

透過損益按公允價值衡量之金融負債 3,745,032 7,288,065 11,055,294

避險之衍生金融負債 12,819 12,631 5,204

附買回票券及債券負債 - 1,299,471 4,391,451

應付款項 5,496,351 13,443,426 5,537,456

當期所得稅負債 75,457 5,277 225,465

與待出售資產直接相關之負債 - - -

存款及匯款 392,441,861 398,665,473 423,765,479

應付債券 23,072,123 27,103,885 25,479,749

特別股負債 -　 -　 -　

其他金融負債 908,005 396,054 1,844,152

負債準備 697,845 754,125 762,276

遞延所得稅負債 - - -

其他負債 402,154 402,066 518,711

負債總額分配前 438,526,605 463,152,602 485,082,107

分配後 (註 3) 439,042,325 463,834,381 -

歸屬於母公司業主之權益 26,433,287 28,953,084 36,262,732

（接下頁）

94

年度（註 1）

項目101年 102年 103年

股本分配前 22,422,596 23,621,182 28,618,263

分配後 (註 3) 23,528,030 24,845,658 -

資本公積 22,348 34,923 462,400

保留盈餘分配前 4,153,012 5,595,176 7,384,364

分配後 (註 3) 2,531,858 3,688,921 -

其他權益 (164,669) (298,197) (202,295)

庫藏股票 - - -

非控制權益 - - -

權益總額分配前 26,433,287 28,953,084 36,262,732

分配後 (註 3) 25,917,567 28,271,305 -

會計師查核意見 無保留意見 無保留意見 無保留意見

會計師姓名 陳俊宏、楊承修 陳俊宏、楊承修 陳俊宏、楊承修

註 1：各年度財務資料係依據經會計師查核後之財務報表編製。註 2：各年度並未辦理資產重估。註 3：分配後數字，依據次年度股東會決議之情形填列。

（承上頁）

財務概況

95

簡明資產負債表 -我國財務會計準則

單位：新臺幣仟元

年度 (註 1)項目

99年 100年

現金及約當現金、存放央行及拆借銀行同業 107,186,195 92,546,064

公平價值變動列入損益之金融資產 16,724,890 13,806,866

附賣回票券及債券投資 - 850,505

備供出售金融資產 16,855,460 15,674,659

貼現及放款 -淨額 236,351,285 269,460,381

應收款項 -淨額 18,657,547 20,095,497

持有至到期日之金融資產 2,788,161 3,926,306

採權益法之股權投資 2,598,677 2,795,235

固定資產（註 2）-淨額 2,873,876 2,931,980

無形資產 1,942,335 1,905,193

其他金融資產 10,342,119 12,094,839

其他資產 1,249,306 1,200,811

資產總額 417,569,851 437,288,336

央行及銀行同業存款 18,093,079 11,785,731

存款及匯款 348,171,265 370,373,644

公平價值變動列入損益之金融負債 6,445,235 4,081,035

附買回票券及債券負債 - 213,870

央行及同業融資、應付金融債券 16,789,596 20,230,280

特別股負債 - -

應計退休金負債 407,511 408,397

其他金融負債 146,259 610,106

其他負債 4,709,795 4,930,895

負債總額分配前 394,762,740 412,633,958

分配後 (註 3) 395,264,527 413,163,598

股本分配前 20,071,489 21,185,604

分配後 (註 3) 21,105,171 22,316,915

資本公積 9,302 29,008

保留盈餘分配前 2,567,030 3,409,346

分配後 (註 3) 1,031,561 1,748,395

金融商品之未實現損益 148,026 17,658

累積換算調整數 11,264 12,762

股東權益其他項目 - -

股東權益總額分配前 22,807,111 24,654,378

分配後 (註 3) 22,305,324 24,124,738

會計師查核意見 無保留意見 無保留意見

會計師姓名 陳俊宏、張日炎 陳俊宏、張日炎

註 1：各年度財務資料係依據經會計師查核後之財務報表編製。 註 2：各年度並未辦理資產重估。註 3：分配後數字，依據次年度股東會決議之情形填列。

96

(二 ) 簡明損益表

合併簡明綜合損益表

單位：新臺幣仟元

年度（註 1）

項目101年 102年 103年

當年度截至104年 3月 31日財務資料（註 2）

利息收入 9,644,265 11,263,921 12,253,408 3,054,586

減 :利息費用 5,499,120 6,379,554 6,873,872 1,639,761

利息淨收益 4,145,145 4,884,367 5,379,536 1,414,825

利息以外淨收益 4,398,815 4,653,695 5,497,412 1,290,453

淨收益 8,543,960 9,538,062 10,876,948 2,705,278

呆帳費用及保證責任準備提存 (迴轉利益 ) (221,693) (18,171) 70,318 (120,496)

營業費用 5,850,696 5,993,126 6,510,496 1,579,930

繼續營業單位稅前淨利 2,914,957 3,563,107 4,296,134 1,245,844

所得稅 (費用 )利益 (364,192) (501,837) (601,611) (168,446)

繼續營業單位本期淨利 2,550,765 3,061,270 3,694,523 1,077,398

停業單位損益 - - - -

本期淨利 2,550,765 3,061,270 3,694,523 1,077,398

本期其他綜合損益 (稅後淨額 ) (188,134) (132,848) 96,822 29,871

本期綜合損益總額 2,362,631 2,928,422 3,791,345 1,107,269

淨利歸屬於母公司業主 2,550,765 3,061,270 3,694,523 1,077,398

淨利歸屬於非控制權益 - - - -

綜合損益總額淨利歸屬於母公司業主 2,362,631 2,928,422 3,791,345 1,107,269

綜合損益總額歸屬於非控制權益 - - - -

每股盈餘 1.05 1.24 1.31 0.38

註 1：各年度財務資料係依據經會計師查核後之財務報表編製。註 2：104年度第一季財務資料係依據經會計師核閱後之合併財務報表編製。

財務概況

97

個體簡明綜合損益表

單位：新臺幣仟元

年度 (註 1)項目

101年 102年 103年

利息收入 9,605,071 11,263,165 12,251,873減 :利息費用 5,488,916 6,378,340 6,876,102利息淨收益 4,116,155 4,884,825 5,375,771利息以外淨收益 4,093,932 4,370,379 5,194,981淨收益 8,210,087 9,255,204 10,570,752呆帳費用及保證責任準備提存 (迴轉利益 ) (221,603) (18,093) 70,361營業費用 5,578,698 5,746,736 6,240,793繼續營業單位稅前淨利 2,852,992 3,526,561 4,259,598所得稅 (費用 )利益 (302,227) (465,291) (565,075)繼續營業單位本期淨利 2,550,765 3,061,270 3,694,523停業單位損益 - - - 本期淨利 2,550,765 3,061,270 3,694,523本期其他綜合損益 (稅後淨額 ) (188,134) (132,848) 96,822本期綜合損益總額 2,362,631 2,928,422 3,791,345淨利歸屬於母公司業主 2,550,765 3,061,270 3,694,523淨利歸屬於非控制權益 - - - 綜合損益總額淨利歸屬於母公司業主 2,362,631 2,928,422 3,791,345綜合損益總額歸屬於非控制權益 - - - 每股盈餘 1.05 1.24 1.31

註 1：各年度財務資料係依據經會計師查核後之財務報表編製。

簡明損益表 -我國財務會計準則

單位：新臺幣仟元

年度 (註 1)項目

99年 100年

利息淨收益 3,992,928 3,889,547利息以外淨收益 4,575,217 4,628,180提列呆帳費用 675,225 834,461營業費用 4,888,793 5,218,971繼續營業部門稅前損益 3,004,127 2,464,295繼續營業部門稅後損益 2,196,378 2,373,231停業部門損益（稅後淨額） - -非常損益（稅後淨額） - -會計原則變動之累積影響數（稅後淨額） - -本期損益 2,196,378 2,373,231每股盈餘 (元 ) 1.10 1.12追溯調整每股盈餘 (元 ) 0.90 0.97

註 1：各年度財務資料係依據經會計師查核後之財務報表編製。

98

二、最近 5年度財務分析

(一 ) 財務分析及關鍵績效指標 (KPI)

合併財務分析

年度（註 1）

分析項目（註 3）101年 102年 103年

當年度截至104年 3月 31日（註 2）

經營能力

存放比率 72.42 74.51 76.54 78.87

逾放比率＊ 0.464 0.367 0.395 0.368

利息支出占年平均存款餘額比率 0.96 0.86 0.84 0.87

利息收入占年平均授信餘額比率 2.65 2.95 3.00 2.84

總資產週轉率（次） 0.02 0.02 0.02 0.02

員工平均收益額 (仟元 ) 3,361 3,761 4,204 1,029

員工平均獲利額 (仟元 ) 1,008 1,207 1,428 410

獲利能力

第一類資本報酬率（%） 11.83 13.72 14.45 14.76

資產報酬率（％）＊ 0.56 0.64 0.73 0.81

權益報酬率（％）＊ 10.02 11.05 11.33 11.74

純益率（％） 29.98 32.10 33.97 39.83

每股盈餘（元）(註 5)＊分配前 1.15 1.30 1.31 0.38

分配後 1.09 1.24 - -

財務結構負債占總資產比率 94.30 94.09 93.02 93.03

不動產及設備占權益比率 10.89 9.72 7.68 7.54

成長率資產成長率 6.09 5.72 6.04 8.89

獲利成長率 15.51 22.24 20.57 7.80

現金流量

現金流量比率 79.13 6.28 - -

現金流量允當比率 2,132.66 1,263.15 - -

現金流量滿足率 5,877.97 4,504.59 - -

流動準備比率 31.10 33.29 31.10 30.14

利害關係人擔保授信總餘額 (仟元 ) 7,405,998 5,924,468 7,144,352 7,065,032

利害關係人擔保授信總餘額占授信總餘額之比率 2.50 1.91 2.11 1.99

營運規模

資產市占率 1.13 1.09 1.06 1.08

淨值市占率 1.01 1.02 1.15 1.15

存款市占率 1.29 1.25 1.23 1.23

放款市占率 1.20 1.20 1.22 1.26

最近二年各項財務比率變動原因 (變動達 20%者 )：1. 一○三年度不動產及設備占權益比率較前一年度下降，主要係權益較前一年度增加所致。2. 一○三年度利害關係人擔保授信總餘額占授信總餘額之比率較前一年度增加，主要係利害關係人擔保授信總餘額增加所致。

財務概況

99

個體財務分析

年度（註 1）

分析項目（註 3）101年 102年 103年

經營能力

存放比率 72.32 74.45 76.45

逾放比率＊ 0.464 0.367 0.395

利息支出占年平均存款餘額比率 0.96 0.86 0.84

利息收入占年平均授信餘額比率 2.65 2.95 3.00

總資產週轉率（次） 0.02 0.02 0.02

員工平均收益額 (仟元 ) 3,369 3,817 4,261

員工平均獲利額 (仟元 ) 1,051 1,262 1,489

獲利能力

第一類資本報酬率（%） 11.88 13.88 14.58

資產報酬率（％）＊ 0.57 0.64 0.73

權益報酬率（％）＊ 10.02 11.05 11.33

純益率（％） 31.21 33.08 34.95

每股盈餘（元）(註 5)＊分配前 1.15 1.30 1.31

分配後 1.09 1.24 -

財務結構負債占總資產比率 94.30 94.09 93.01

不動產及設備占權益比率 10.87 9.70 7.67

成長率資產成長率 6.23 5.84 5.94

獲利成長率 15.77 23.61 20.79

現金流量

現金流量比率 84.83 2.77 -

現金流量允當比率 2,189.54 1,225.96 -

現金流量滿足率 1,984.48 213.71 -

流動準備比率 31.10 33.29 31.10

利害關係人擔保授信總餘額 (仟元 ) 7,405,998 5,924,468 7,144,352

利害關係人擔保授信總餘額占授信總餘額之比率 2.50 1.91 2.11

營運規模

資產市占率 1.13 1.09 1.06

淨值市占率 1.01 1.02 1.15

存款市占率 1.29 1.25 1.23

放款市占率 1.20 1.20 1.22

最近二年各項財務比率變動原因 (變動達 20%者 )：1. 一○三年度不動產及設備占權益比率較前一年度下降，主要係權益較前一年度增加所致。2. 一○三年度利害關係人擔保授信總餘額占授信總餘額之比率較前一年度增加，主要係利害關係人擔保授信總餘額增加所致。

＊為本行關鍵績效指標 (KPI)。註 1：各年度財務分析資料係以會計師查核後之財務報表數字計算。註 2：104年度第一季財務分析資料係以會計師核閱後之合併財務報表數字計算。註 3：計算公式如下：

1. 經營能力(1) 存放比率＝放款總額／存款總額(2) 逾放比率＝逾期放款總額／放款總額(3) 利息支出占年平均存款餘額比率＝存款相關利息支出總額／年平均存款餘額。(4) 利息收入占年平均授信餘額比率＝授信相關利息收入總額／年平均授信餘額。

100

(5) 總資產週轉率＝淨收益／平均資產總額(6) 員工平均收益額 (註 7 )＝淨收益／員工總人數(7) 員工平均獲利額＝稅後純益／員工總人數

2. 獲利能力(1) 第一類資本報酬率 =稅前損益／平均第一類資本淨額。(2) 資產報酬率＝稅後損益／平均資產總額。(3) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。(4) 純益率＝稅後損益／淨收益(5) 每股盈餘＝ (歸屬於母公司業主之損益－特別股股利 )／加權平均已發行股數。（註 5）

3. 財務結構(1) 負債占總資產比率＝負債總額／資產總額。(2) 不動產及設備占權益比率＝不動產及設備淨額／權益淨額。

4. 成長率(1) 資產成長率 =(當年度資產總額－前一年度資產總額 )／前一年度資產總額。(2) 獲利成長率 =（當年度稅前損益－前一年度稅前損益）／前一年度稅前損益。

5. 現金流量（註 8）(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／（銀行暨同業拆借及透支＋應付商業本票＋透過損益按公允價值衡量之金融負債＋附買回票券及債券負債＋到期日在一年以內之應付款項）。

(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度（資本支出＋現金股利）。(3) 現金流量滿足率＝營業活動淨現金流量／投資活動淨現金流量。

6. 流動準備比率＝中央銀行規定流動資產／應提流動準備之各項負債。7. 營運規模

(1) 資產市占率＝資產總額／可辦理存放款業務之全體金融機構資產總額（註 6）(2) 淨值市占率＝淨值／可辦理存放款業務之全體金融機構淨值總額(3) 存款市占率＝存款總額／可辦理存放款業務之全體金融機構存款總額(4) 放款市占率＝放款總額／可辦理存放款業務之全體金融機構放款總額

註 4：負債總額係扣除保證責任準備及意外損失準備。註 5：前項每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：

1. 以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。2. 凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。3. 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。

4. 若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除或增加稅後淨損。5. 特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除：如為虧損，則不必調整。

註 6：可辦理存放款業務之全體金融機構包括本國銀行、陸銀在台分行、外國銀行在台分行、信用合作社、農漁會信用部。

註 7：收益額指利息收益與非利息收益合計數。註 8：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：

1. 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。2. 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。3. 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。4. 不動產及設備毛額係指扣除累計折舊前不動產及設備總額。

註 9：104/3/31之資產報酬率、權益報酬率已年化。

財務概況

101

財務分析 -我國財務會計準則

年度（註 1）分析項目（註 2）

99年 100年

經營能力

存放比率 68.93 74.04

逾放比率＊ 0.501 0.223

利息支出占年平均存款餘額比率 0.66 0.87

利息收入占年平均授信餘額比率 2.22 2.32

總資產週轉率（次） 0.02 0.02

員工平均收益額 (仟元 ) 3,886 3,608

員工平均獲利額 (仟元 ) 996 1,005

獲利能力

第一類資本報酬率（%） 14.88 11.18

資產報酬率（％）＊ 0.55 0.56

股東權益報酬率（％）＊ 10.08 10.00

純益率（％） 25.63 27.86

每股盈餘（元）(註 4)＊分配前 1.10 1.12

分配後 0.94 1.02

財務結構負債佔總資產比率（％） 94.53 94.35

固定資產佔股東權益比率（％） 12.60 11.89

成長率資產成長率（％） 11.14 4.72

獲利成長率（％） 337.75 (17.97)

現金流量

現金流量比率（％） 7.59 22.55

現金流量允當比率（％） 535.39 309.75

現金流量滿足率（％） 17.46 16.39

流動準備比率（％） 38.37 31.32

利害關係人擔保授信總餘額 (仟元 ) 6,802,272 8,345,038

利害關係人擔保授信總餘額占授信總餘額之比率（％） 2.72 2.94

營運規模

資產市占率（％） 1.11 1.10

淨值市占率（％） 1.00 1.03

存款市占率（％） 1.19 1.24

放款市占率（％） 1.10 1.18

＊為本行關鍵績效指標 (KPI)。註 1：各年度財務分析資料係以會計師查核後之財務報表數字計算。註 2：計算公式如下：

1. 經營能力(1) 存放比率＝放款總額／存款總額(2) 逾放比率＝逾期放款總額／放款總額(3) 利息支出占年平均存款餘額比率＝利息支出總額／年平均存款餘額(4) 利息收入占年平均授信餘額比率＝利息收入總額／年平均授信餘額(5) 總資產週轉率＝淨收益／資產總額(6) 員工平均收益額 (註 6)＝淨收益／員工總人數(7) 員工平均獲利額＝稅後純益／員工總人數

2. 獲利能力(1) 第一類資本報酬率 =稅前損益／平均第一類資本總額(2) 資產報酬率＝稅後損益／平均資產總額(3) 股東權益報酬率＝稅後損益／平均股東權益淨額

102

(4) 純益率＝稅後損益／淨收益(5) 每股盈餘＝ (稅後淨利－特別股股利 )／加權平均已發行股數（註 4）

3. 財務結構(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額(2) 固定資產占淨值比率＝固定資產淨額／股東權益淨額

4. 成長率(1) 資產成長率 =(當年度資產總額－前一年度資產總額 )／前一年度資產總額(2) 獲利成長率 =（當年度稅前損益－前一年度稅前損益）／前一年度稅前損益

5. 現金流量（註 7）(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／（銀行暨同業拆借及透支＋應付商業本票＋公平價值變動列入損益之金融負債＋附買回票券及債券負債＋到期日在一年以內之應付款項）

(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度（資本支出＋現金股利）(3) 現金流量滿足率＝營業活動淨現金流量／投資活動淨現金流量

6. 流動準備比率＝中央銀行規定流動資產／應提流動準備之各項負債7. 營運規模

(1) 資產市占率＝資產總額／可辦理存放款業務之全體金融機構資產總額（註 5）(2) 淨值市占率＝淨值／可辦理存放款業務之全體金融機構淨值總額(3) 存款市占率＝存款總額／可辦理存放款業務之全體金融機構存款總額(4) 放款市占率＝放款總額／可辦理存放款業務之全體金融機構放款總額

註 3：負債總額係扣除保證責任準備、買賣票券損失準備違約損失準備及意外損失準備。註 4：前項每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：

1. 以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。2. 凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。3. 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。

4. 若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除或增加稅後淨損。5. 特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除：如為虧損，則不必調整。

註 5：可辦理存放款業務之全體金融機構包括本國銀行、外國銀行在台分行、信用合作社、農漁會信用部及信託投資公司。

註 6：收益額指利息收益與非利息收益合計數。註 7：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：

1. 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。2. 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。3. 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。4. 固定資產毛額係指扣除累計折舊前固定資產總額。

財務概況

103

(二 ) 資本適足性

合併資本適足性

單位：新臺幣仟元

年度

分析項目102年 103年

自

有

資

本

普通股權益 26,238,006 33,243,204

非普通股權益之其他第一類資本 - -

第二類資本 13,676,786 14,018,501

自有資本 39,914,792 47,261,705

加

權

風

險

性

資

產

額

信

用

風

險

標準法 291,547,743 324,818,191

內部評等法

資產證券化 317,180

作

業

風

險

基本指標法 12,714,700 14,223,250

標準法 /選擇性標準法

進階衡量法

市

場

風

險

標準法 10,309,788 19,804,188

內部模型法

加權風險性資產總額 314,572,231 359,162,809

資本適足率 12.69% 13.16%

第一類資本占風險性資產之比率 8.34% 9.26%

普通股權益占風險性資產之比率 8.34% 9.26%

槓桿比率 4.68% 5.58%

請說明最近二年資本適足比率變動原因。(變動未達 20%)

註：1. 本表自有資本、加權風險性資產額及暴險總額應依「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」及「銀行自有資本與風險性資產之計算方法說明及表格」之規定計算。

2. 計算公式：(1) 自有資本＝普通股權益＋非普通股權益之其他第一類資本＋第二類資本。(2) 加權風險性資產總額＝信用風險加權風險性資產＋（作業風險＋市場風險）之資本計提×12.5。(3) 資本適足率＝自有資本／加權風險性資產總額。(4) 第一類資本占風險性資產之比率＝ (普通股權益 +非普通股權益之其他第一類資本 )／加權風險性資產總額。

(5) 普通股權益占風險性資產之比率＝普通股權益／加權風險性資產總額。(6) 槓桿比率 =第一類資本淨額 /暴險總額。

104

資本適足性

單位：新臺幣仟元

年度

分析項目

102年 103年當年度截至 104年3月 31日之資本適足率 (註 1)

自

有

資

本

普通股權益 25,690,005 32,736,013 33,835,639

非普通股權益之其他第一類資本 - - -

第二類資本 13,123,625 13,504,626 12,445,845

自有資本 38,813,630 46,240,639 46,281,484

加

權

風

險

性

資

產

額

信用

風險

標準法 288,008,208 323,785,850 330,980,318

內部評等法

資產證券化 317,180 314,010

作業

風險

基本指標法 13,241,600 14,442,463 16,573,250

標準法 /選擇性標準法

進階衡量法

市場

風險

標準法 10,309,788 19,759,250 21,329,425

內部模型法

加權風險性資產總額 311,559,596 358,304,743 369,197,003

資本適足率 12.46% 12.91% 12.54%

第一類資本占風險性資產之比率 8.25% 9.14% 9.16%

普通股權益占風險性資產之比率 8.25% 9.14% 9.16%

槓桿比率 4.58% 5.50% 5.62%

請說明最近二年資本適足比率變動原因。(變動未達 20%)

註：1. 未經會計師複核。2. 本表自有資本、加權風險性資產額及暴險總額應依「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」及「銀行自有資本與風險性資產之計算方法說明及表格」之規定計算。

3. 計算公式：(1) 自有資本＝普通股權益＋非普通股權益之其他第一類資本＋第二類資本。(2) 加權風險性資產總額＝信用風險加權風險性資產＋（作業風險＋市場風險）之資本計提×12.5。(3) 資本適足率＝自有資本／加權風險性資產總額。(4) 第一類資本占風險性資產之比率＝ (普通股權益 +非普通股權益之其他第一類資本 )／加權風險性資產總額。

(5) 普通股權益占風險性資產之比率＝普通股權益／加權風險性資產總額。(6) 槓桿比率 =第一類資本淨額 /暴險總額。

財務概況

105

合併資本適足性

單位：新臺幣仟元

年度分析項目

99年 100年 101年

自有資本

第一類資本

普通股 20,071,490 21,185,604 22,422,596永續非累積特別股

無到期日非累積次順位債券

預收股本

資本公積（固定資產增值公積除外） 9,301 29,008 31,650法定盈餘公積 372,276 1,030,702 1,742,672特別盈餘公積 4,554 4,554累積盈虧 2,194,754 2,374,090 2,564,542少數股權

股東權益其他項目 -114,544 -217,701 -241,549減：商譽

減：出售不良債權未攤銷損失

減：資本扣除項目 822,305 855,219 812,113第一類資本合計 21,710,972 23,551,038 25,712,352

第二類資本

永續累積特別股

無到期日累積次順位債券

固定資產增值公積

備供出售金融資產未實現利益之 45% 123,225 111,655 34,596可轉換債券

營業準備及備抵呆帳 1,697,066 2,290,984 1,267,784長期次順位債券 9,337,480 10,940,000 11,260,000非永續特別股

永續非累積特別股及無到期日非累積次順位債券合計超出第一類資本總額百分之十五者

減：資本扣除項目 822,304 855,219 812,114第二類資本合計 10,335,467 12,487,420 11,750,266

第三類資本

短期次順位債券

非永續特別股

第三類資本合計

自有資本 32,046,439 36,038,458 37,462,618

加權風險性資產額

信用風險

標準法 219,361,512 251,995,348 272,198,189內部評等法

資產證券化

作業風險

基本指標法 12,061,975 11,458,613 11,876,975標準法 /選擇性標準法進階衡量法

市場風險標準法 8,526,963 16,750,238 10,578,788內部模型法

加權風險性資產總額 239,950,450 280,204,199 294,653,952資本適足率 13.36% 12.86% 12.71%第一類資本占風險性資產之比率 9.05% 8.40% 8.72%第二類資本占風險性資產之比率 4.31% 4.46% 3.99%第三類資本占風險性資產之比率 - - -

註：1. 計算公式：(1) 自有資本＝第一類資本＋第二類資本＋第三類資本。(2) 加權風險性資產總額＝信用風險加權風險性資產＋（作業風險＋市場風險）之資本計提×12.5。(3) 資本適足率＝自有資本／加權風險性資產總額。(4) 第一類資本占風險性資產之比率＝第一類資本／加權風險性資產總額。(5) 第二類資本占風險性資產之比率＝第二類資本／加權風險性資產總額。(6) 第三類資本占風險性資產之比率＝第三類資本／加權風險性資產總額。(7) 普通股股本占總資產比率＝普通股股本／總資產。

106

資本適足性

單位：新臺幣仟元年度

分析項目99年 100年 101年

自有資本

第一類資本

普通股 20,071,490 21,185,604 22,422,596永續非累積特別股

無到期日非累積次順位債券

預收股本

資本公積（固定資產增值公積除外） 9,301 29,008 31,650法定盈餘公積 372,276 1,030,702 1,742,672特別盈餘公積 4,554 4,554累積盈虧 2,194,754 2,374,090 2,564,542少數股權

股東權益其他項目 -114,544 -217,701 -241,549減：商譽

減：出售不良債權未攤銷損失

減：資本扣除項目 1,352,028 1,485,271 1,402,402第一類資本合計 21,181,249 22,920,986 25,122,063

第二類資本

永續累積特別股

無到期日累積次順位債券

固定資產增值公積

備供出售金融資產未實現利益之 45% 123,225 111,655 34,596可轉換債券

營業準備及備抵呆帳 1,691,414 2,285,658 1,262,547長期次順位債券 9,337,480 10,940,000 11,260,000非永續特別股

永續非累積特別股及無到期日非累積次順位債券合計超出第一類資本總額百分之十五者

減：資本扣除項目 1,352,028 1,485,270 1,402,401第二類資本合計 9,800,091 11,852,043 11,154,742

第三類資本

短期次順位債券

非永續特別股

第三類資本合計

自有資本 30,981,340 34,773,029 36,276,805

加權風險性資產額

信用風險

標準法 214,289,186 246,909,957 268,086,022內部評等法

資產證券化

作業風險

基本指標法 12,306,063 11,744,788 12,326,475標準法 /選擇性標準法進階衡量法

市場風險

標準法 8,526,963 16,750,238 10,578,788內部模型法

加權風險性資產總額 235,122,212 275,404,983 290,991,285資本適足率 13.18% 12.63% 12.47%第一類資本占風險性資產之比率 9.01% 8.32% 8.63%第二類資本占風險性資產之比率 4.17% 4.31% 3.84%第三類資本占風險性資產之比率 - - -普通股股本占總資產比率 4.81% 4.84% 4.82%

財務概況

107

三、103年度財務報告之監察人審查報告

監察人查核一○三年度決算表冊報告書

　　董事會造送本銀行民國一○三年度營業報告書、財務報表及盈

餘分配議案，其中財務報表業經董事會委任勤業眾信聯合會計師事

務所陳俊宏、楊承修會計師查核完竣，並出具查核報告。

　　上述營業報告書、財務報表及盈餘分配議案經本監察人查核完

竣，認為尚無不合，爰依公司法第二百十九條之規定繕具報告，敬

請　鑒核。

　　此致

本銀行一○四年股東常會

常駐監察人　鄭 澄 宇

監　察　人　許 士 軍

監　察　人　戴 立 寧

中　 華　 民　 國　 一 ○ 四　 年　 三　 月　 二 十　 日

108

四、103年度財務報告

請見 234至 336頁。

五、103年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表

請見 131至 231頁。

六、銀行及其關係企業最近年度及截止刊印日止，有無發生財務週轉困難情事及對銀行財務狀

況之影響

無。

財務狀況及財務績效之檢討分析與評估風險管理事項

109

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與評估風

險管理事項

一、財務狀況

單位：新臺幣仟元

年　度

項　目

103年12月 31日

102年12月 31日

差異

金額 ％

現金及約當現金、存放央行及拆

借銀行同業86,143,744 93,177,326 (7,033,582) ( 8 )

透過損益按公允價值衡量之金融

資產25,430,620 18,795,444 6,635,176 35

備供出售金融資產 30,518,170 21,735,693 8,782,477 40

貼現及放款－淨額 319,176,466 292,517,032 26,659,434 9

應收款項－淨額 18,738,407 20,465,440 (1,727,033) ( 8 )

其他金融資產 33,141,801 37,362,894 (4,221,093) ( 11 )

其他資產 8,195,631 8,051,857 143,774 2

資產總額 521,344,839 492,105,686 29,239,153 6

存款及匯款 423,765,479 398,665,473 25,100,006 6

其他負債 61,316,628 64,487,129 (3,170,501) ( 5 )

負債總額 485,082,107 463,152,602 21,929,505 5

股本 28,618,263 23,621,182 4,997,081 21

資本公積 462,400 34,923 427,477 1224

保留盈餘 7,384,364 5,595,176 1,789,188 32

其他權益 (202,295) (298,197) 95,902 32

權益總額 36,262,732 28,953,084 7,309,648 25

說明 (變動達 20%且達 10,000仟元者 )：1. 透過損益按公允價值衡量之金融資產較一○二年底增加，主要係外匯換匯合約價值增加 44億元及匯率選擇權合約價值增加 16億元。

2. 備供出售金融資產較一○二年底增加，主要係持有商業本票部位增加 58億元及國外浮動利率金融債券部位增加 31億元。

3. 股本較一○二年底增加，主要係一○三年度發行海外存託憑證辦理現金增資 36.5億元。4. 資本公積較一○二年底增加，主要係辦理現金增資之股本溢價 4.3億元。5. 保留盈餘較一○二年底增加，主要係法定盈餘公積增加 8.7億元，特別盈餘公積增加 1.2億元，一○三年淨利增加 6.3億元。

6. 其他權益較一○二年底增加，主要係國外營運機構財務報表換算之兌換差額增加及備供出售金融資產未實現評價損失減少。

110

二、財務績效

單位：新臺幣仟元

年　度

項　目103年度 102年度

增減變動

金額 比例（％）

利息淨收益 $ 5,375,771 $ 4,884,825 $ 490,946 10

利息以外淨收益 5,194,981 4,370,379 824,602 19

淨收益 10,570,752 9,255,204 1,315,548 14

呆帳費用及保證責任準備提存

(迴轉利益 )70,361 (18,093) 88,454 489

營業費用 6,240,793 5,746,736 494,057 9

稅前利益 4,259,598 3,526,561 733,037 21

所得稅費用 565,075 465,291 99,784 21

淨利 $ 3,694,523 $ 3,061,270 $ 633,253 21

1. 增減變動分析 (變動達 20%且達 10,000仟元者 )：(1) 呆帳費用及保證責任準備淨提存增加：主要係一○三年度提存損失金額增加所致。(2) 稅前利益增加：主要係一○三年度淨收益增加所致。(3) 所得稅費用增加：主要係一○三年度課稅所得增加所致。

2. 未來因應計劃：詳見第 75頁之本年度經營計劃。

三、現金流量

(一 ) 最近二年度流動性分析：

103年度 102年度 增減比例 (％ )

現金流量比率 (％ ) - 2.77 -

現金流量允當比率 (％ ) - 1225.96 -

現金流量滿足率 (％ ) - 213.71 -

增減變動分析 (變動達 20%且達 10,000仟元者 )：無

(二 ) 未來一年現金流動性分析：

單位：新臺幣仟元

期初現金

餘額 (A)

預計全年來自

營業活動淨現

金流量 (B)

預計全年

現金流出量 (C)

預計現金剩餘

（不足）數額

(A)＋ (B)－ (C)

預計現金不足額之補救措施

投資計畫 融資計畫

3,613,301 6,113,698 (9,296,003) 430,996 - -

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響：

無。

財務狀況及財務績效之檢討分析與評估風險管理事項

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來 1年投資計畫

(一 ) 遠銀人身、遠銀財產保險代理人股份有限公司：

1. 獲利原因：

遠銀保代精選市場優質保險公司為合作對象，加強對銀行各事業群客戶的保險需

求，提供最適切風險控管的保險商品，例如，對財富管理客戶提供具市場競爭性

的投資型保險商品，或對房屋貸款客戶提供房貸壽險保障其人身風險，再則如以

應收帳款保險保障企業金融法人壞帳風險的控管，藉此強化銀行對客戶的全方位

服務。進而每年能成為遠東商銀的轉投資獲利。

2. 未來 1年投資計畫：

保險銷售市場通路「銀行保險」佔比已過半。遠銀保代除了持續執行以客戶保障

需求為引進保險商品的策略外，提升銀行同仁對銀行保險商品的熟悉度，加深

客戶對銀行保險商品的持有數，並以專業保險顧問協助銷售，加強售後服務品質

與深耕客戶關係；積極擴展與其他可行通路間異業策略聯盟，增加多元行銷契機

以達強本培源的目標。藉由集團員工優惠專案、集團關企團體保險，持續開發集

團內部客戶，進一步發揮集團綜效，成為遠東集團內的保險專業服務團隊。遠銀

保代立基於提供全遠東集團內部及外部的個人、法人客戶專業風險控管之保險方

案。

(二 ) 遠智證券：

1. 獲利原因：

103年度為本公司自 97年成立以來首度轉虧為盈，獲利 NTD5,953仟元；

收益面因擴大產品線展現成效，營收較 102年度成長 NTD6,355仟元，達

NTD190,276仟元；營運成本面因積極與上手券商爭取調降交易成本，並藉由簡

化業務單位組織層級、重新調整業務人員獎勵及考核辦法，使營運成本相較 102

年度減少 NTD8,949仟元，本公司 103年度得以首度獲利。

2. 未來 1年投資計畫：

104年除延續 103年經營績效改善計畫外，104年將陸續調整相關執行策略，其

重點說明如下：

(1) 擴大招募財富管理顧問，提高業務動能。

(2) 加強品牌策略，增加高資產客戶數及財富管理資產規模。

(3) 推出新獎酬制度，加強競爭優勢。

(4) 強化投資風險控管。

(5) 提升金融法人客戶服務，維持海外複委託券商交易量前五名成績。

(三 ) 遠銀資產：

1. 虧損原因：

本公司虧損之原因主要為處分長期投資項下之遠龍不銹鋼公司所致。

2. 改善計畫及未來 1年投資計畫：

(1) 陸續購入新的 NPL以獲取服務費收益。

112

(2) 轉投資大陸融資租賃公司以拓展市場。

(3) 藉由各項管道於市場上購入新的法拍不動產，並加以處分，以增加收益。

六、風險管理揭露事項

(一 ) 銀行之風險管理組織架構及政策

1. 政策

(1) 塑造本行注重風險管理之專業組織文化，並運用內外部風險管理規範之質化

(如各項作業辦法等 )、量化指標 (如資產品質比率等 )，作為本行營運策略

參考。

(2) 設置獨立之風險控管專責單位，有效監控及落實風險管理制度。

(3) 有效辨識、衡量、監督與控制各項既有及潛在風險於本行可承受範圍內，並

兼顧風險與合理利潤，達到盈餘目標。

2. 組織架構

(1) 董事會：

本行風險管理之最高決策單位，負責核定全行風險管理政策，建立全風險管

文化，對整體風險管理負最終責任。

(2) 資產負債管理委員會及風險管理委員會：

由總經理為召集人，指定相關主管為委員，定期開會，負責掌理及審議全行

風險管理執行狀況與風險承擔情形。

(3) 風險管理處：

下設法金組、消金組，分別對法人金融、金融市場、個金 (中小企業 )、消

金及信用卡等事業群之風險管理採直接管理。各事業群有關授信準則、程序、

辦法、新產品開發、人員授權等，均先經由風險管理處審查，再行呈核，使

本銀行風險管理具集中控制效果。

A. 風險管理處法金組分為審查組、應收帳款徵審組、金融市場中台組、授管

組、覆審追蹤組等五個單位，分別負責授信案件事前審核、貸放後管理、

交易部位之每日市價評估與限額控管、授信規範之擬訂與控管及督導法金

授信覆審追蹤作業。

B. 風險管理處消金組分為授信管理、消金授信審核、信用卡授信審核、債權

管理、資訊 /服務、客訴 /自行查核等六個單位，分別負責制定消金與信

用卡產品授信政策與資產品質管理、案件徵審與中途授信管理、逾期放款

及協議案件之催理、資料倉儲運用與風險分析、自行查核與客訴案件處

理。

(4) 稽核處：

定期查核全行風險管理有關業務，包括風險管理架構、風險管理運作程序等

相關作業之實際執行狀況，並適時提供改進建議。

財務狀況及財務績效之檢討分析與評估風險管理事項

113

(二 ) 各類風險之定性及定量資訊

1. 信用風險管理制度及應計提資本

信用風險管理制度

103年度

項目 內容

1. 信用風險策略、目標、

政策與流程

一、發展健全之信用風險管理機制，以有效辨識、衡量、監督與控制信用風險，兼顧所

承擔之信用風險與合理報酬水準。

二、依法人金融 (含中小企業 )、消金及信用卡業務，分述如下：(一 ) 法人金融業務：

1. 策略與目標 訂定穩健及明確之法人金融徵授信及貸後管理程序，掌控資產品質。2. 政策 控管授信行業別之適當比重、集團企業授信風險之集中管理，並定期或視必要性依據經濟走勢、產業趨勢及本行經營政策調整上述行業或集團比

重。

3. 流程(1) 授信核決層級依本行「授信業務授權準則」規範。被授權主管於授權權限內行使授信案件之准駁職權。大額授信須經授信審議委員會評估

後，呈有權核定層級准駁。

(2) 建立貸後管理制度，定期檢視授信戶信用狀況，涵括對授信主體與擔保品變動因應及覆審追蹤；另透過授信預警制度，對於潛在之問題授

信，及早採取對應措施。

(二 ) 消金及信用卡業務：1. 策略與目標 訂定明確之授信規範及貸放程序，確保授信資產品質穩定及穩健獲利之營運目標。

2. 政策 管理資產結構確保各資產組合適當配置，追蹤放款品質，因應經濟景氣、經營環境變化，動態調整授信政策。

3. 流程 從產品規劃開始，評估風險成本、擬定風險限額及授信條件、訂定徵授信及貸後管理程序。貸放後運用資料庫分析授信品質、交易變化、管控異常

貸放風險，以明確指標進行授信產品追蹤管理。

2. 信用風險管理組織與架

構

一、授信審議委員會：

審議本行大額授信案件，該委員會之權責及運作方式，悉依本行「授信審議委員會

設置辦法」辦理。

二、風險管理處：

分設法金組、消金組。

法金組： 負責法人金融授信案件事前審核、貸放後管理與授信相關規章之訂定及控管，執行信用風險管理監控工作。

消金組： 轄消金及信用卡授信管理、授信審核、債權管理、資訊 /服務及客訴 /自行查核等單位，負責授信規章訂定、案件審核與貸後管理、資產品質追蹤、

逾期案件催理及異常案件管理等風險管理機制。

（接下頁）

114

項目 內容

3. 信用風險報告與衡量系統之範圍與特點

一、法人金融業務： 信用風險報告包含信用風險限額、暴險額、授信貸後管理及資產品質情形。每季於風險管理委員會議報告後呈常董會、董事會。(一 ) 集團別

1. 避免集團企業信用風險過度集中。2. 視個案需求，訂定該集團之授信限額。

(二 ) 行業別 每季底檢討各行業授信比重。(三 ) 授信預警制度 持續觀察授信戶財、業務變化，發現警訊時，及早採取因應措施。(四 ) 資產品質分類 除正常授信資產外，將不良授信資產依債權之擔保情形及逾期期間長短予以

評估分類、提列特別準備。二、消金及信用卡業務： 每季定期彙整消金信用風險資訊於風險管理委員會報告，內容涵蓋消金資產架構、

品質變化及風險管理策略等。衡量範圍包含授信集中度管理、放款品質變化、風險等級、經營環境對業務影響性。

4. 信用風險避險或風險抵減之政策，以及監控規避與風險抵減工具持續有效性之策略與流程

一、評估授信可能損失機率及金額，訂定適當的授信條件，抵減信用風險，如徵提具抵減實益之擔保品或保證人，包含銀行存單、有價證券 (如國庫券、公債、金融債券、股票、金融機構保證發行之公司債 )、土地建物等不動產等，以期有效降低暴險值。其中上市櫃股票每日重估價，隨時監控擔保品價值變化；土地建物等擔保品價值依個案性質於每次續約時檢視之。

二、降低非目標對象申貸，迴避信用風險發生。三、透過貸前授信限額、授信規範等政策機制，控管授信資產品質。藉由貸後管理、集中度分析、中途授信及覆審機制，檢視資產品質與個案變化，掌握風險並即時監控風險。定期風險報告與回饋，即時掌握整體信用風險狀況，確保風險抵減持續有效性。

5. 法定資本計提所採行之方法

標準法

信用風險標準法之風險抵減後暴險額與應計提資本

104年 03月 31日 單位：新臺幣仟元

暴險類型 風險抵減後暴險額 應計提資本

主權國家 88,415,110 4,013

非中央政府公共部門 16,853,143 269,650

銀行（含多邊開發銀行） 56,992,775 1,004,278

企業（含證券及保險公司） 179,490,536 12,957,923

零售債權 65,930,517 3,979,458

住宅用不動產 139,638,361 7,344,644

權益證券投資 943,585 230,701

其他資產 9,379,948 425,678

合計 557,643,975 26,216,345

（承上頁）

財務狀況及財務績效之檢討分析與評估風險管理事項

115

2. 證券化風險管理制度、曝險額及應計提資本

證券化風險管理制度

103年度

項目 內容

1. 證券化管理策略與流程

本行目前尚無相

關業務，不適用

2. 證券化管理組織與架構

3. 證券化風險報告與衡量系統之範圍與特點

4. 證券化避險或風險抵減之政策，以及監控規避與風險抵減工具持續有效性之策略與流程

5. 法定資本計提所採行之方法 標準法

6. 總體定性揭露要求，包括：(1) 從事證券化活動之目的，及銀行從事再證券化活動所承擔與保留之風險類型(2) 證券化資產所蘊含之其他風險 (例如流動性風險 )(3) 證券化過程中，銀行扮演的各種不同角色，以及每個過程中銀行的參與程度(4) 敘述對證券化暴險涉及之信用及市場風險變化所採取之監控流程(5) 銀行於抵減證券化及再證券化所保留之風險時，其使用信用風險抵減之管理政策

本行非屬證券化

之創始銀行，故

不適用7. 綜述銀行證券化的會計政策

8. 在銀行簿中，證券化中使用的外部評等機構 (ECAI)名稱，及其使用於每一類資產證券化暴險的情形

9. 解釋自上次報告期間後任何定量資訊之重大變動 (例如資產於銀行簿與交易簿間移動 )

從事證券化情形：無

116

證券化暴險額與應計提資本─依交易類型

104年 03月 31日 單位：新臺幣仟元

暴險類別

簿別銀行角色

資產 別

傳統型 組合型 合計

暴險額

應計提資本(2)

暴險額

應計提資本(4)

暴險額(5)=

(1)+(3)

應計提資本(6)=

(2)+(4)

未證券化前應計資本

保留或買入

提供流動性融資額度

提供信用增強

小計(1)

保留或買入(3)

非創始銀行

銀行簿商業用不動產基礎證券

買入 628,020 25,121 628,020 25,121

交易簿

小計 628,020 25,121 628,020 25,121

創始銀行

銀行簿

交易簿

小計

合計 628,020 25,121 628,020 25,121

填表說明：1. 「資產別」一欄，依發行證券化之資產類型 (例如信用卡、房屋淨值貸款、汽車貸款 )，或所投資之證券種類 (例如房貸基礎證券、商業用不動產基礎證券、資產基礎證券及擔保債權憑證 )等細分。

2. 銀行簿之暴險額應填入風險抵減後之暴險額。3. 「提供流動性融資額度」一欄，應包括已動撥及未動撥之暴險額。

證券化商品資訊 104年 3月 31日

一、投資證券化商品資訊彙總表

單位：新臺幣仟元

項目 帳列之會計科目 原始成本 累計評價損益 累計減損 帳面金額

商業不動產貸款債

權證券化受益證券無活絡市場債務投資 628,020 - - 628,020

二、(一 ) 投資證券化商品單筆原始成本達 3億元以上（不含本行擔任創始機構因信用增強目

的而持有者）者，應揭露下列資訊：

單位：新臺幣仟元

證券名稱

帳列之會計科目

幣別

發行人及其所在地

購買日 到期日票面利率

信用評等等級

付息還本方式

原始成本

累計評價損益

累計減損

帳面金額

起賠點

資產池內容

商業不動產貸款債權證券化受益證券

無活絡市場債務投資

美金

China Real Estate Asset Mortgages Ltd.(開曼群島 )

2014/3/28

2016/12/17

Libor(3M)+2.5%

Moody’s:A3

利息按期 (3個月 )計收，本金到期償還

628,020 - - 628,020 20%

以八個商業不動產設定第一順位抵押權之放款；2013/11八個商業不動產鑑價總值美金 10.85億元

財務狀況及財務績效之檢討分析與評估風險管理事項

117

(二 ) 銀行擔任證券化創始機構，因信用增強目的而持有之部位：無

(三 ) 銀行擔任證券化商品之信用受損資產買受機構或結清買受機構：無

三、銀行擔任證券化商品保證機構或提供流動性融資額度：無

3. 作業風險管理制度及應計提資本

作業風險管理制度

103年度

項目 內容

1. 作業風險管理策略與流程

一、訂定作業風險管理機制，提升全行人員風險意識，檢視日常營業活動與管理

流程所涉及之作業風險，對其既有及潛在風險採取適當對策，降低作業風險

損失。

二、透過風險自評與損失事件通報之管理，設立應改善事項追蹤機制，並由獨立

運作之內部稽核檢視作業風險管理狀況，適時將查核結果呈報董事會。

2. 作業風險管理組織與架構

一、各單位訂有相關作業準則及內部規範，定期進行自行查核。

二、稽核處定期至各單位辦理「一般查核」與「專案查核」，以加強本行內部控

制，藉以防止弊端之發生。

三、設有「遵守法令主管」制度，督導全行確實遵循法令。

3. 作業風險報告與衡量系統之範圍與特

點

日常營業活動與管理流程各環節，透過定期自評，降低作業風險暴險。另對系統

操作不當、人員作業疏失、詐欺及意外災害等因素所造成本行財務或其他損失事

件，建立定期、即時之通報機制，並將各作業風險事件發生原由及改善措施呈報

管理階層。

4. 作業風險避險或風險抵減之政策，以

及監控規避與風險

抵減工具持續有效

性之策略與流程

一、依日常營業活動及管理流程可能發生之各項風險，綜合評估其發生頻率及影

響嚴重性，採取將部份或全部之作業風險利用保險、委外等措施，移轉或沖

抵事件發生之損失與衝擊。

二、落實 KYC(認識客戶，KnowYourCustomer)及防制洗錢、內部控制制度、法規遵循、員工道德規範與教育訓練等措施，以降低風險發生之機率。

三、本行建置符合國際標準規範 (ISO27001)的資訊安全控管規範，包含制定本行資訊安全政策、相關資訊安全之實施程序、監督風險與資訊安全稽核能

力、宣導資安教育訓練。

5. 法定資本計提所採行之方法

基本指標法

作業風險應計提資本

104年 03月 31日

單位：新臺幣仟元

年度 營業毛利 應計提資本

101年度 7,359,726

102年度 8,981,301

103年度 10,176,166

合計 26,517,193 1,325,860

118

4. 市場風險管理制度及應計提資本

市場風險管理制度

103年度項目 內容

1. 市場風險管理策略與流程

一、發展健全之市場風險管理機制，以有效辨識、評估、衡量、監控市場風險，

兼顧所承擔之風險與合理報酬水準。

二、依本行「金融市場自營交易業務授權準則」針對不同業務設有交易員、交

易室部位限額及停損限額，每日由專人於日中及日終進行檢視，損失達限

額即應調整部位，避免市場風險。

三、新產品及業務推展前，適當評估市場風險並考量其暴險額對本行之影響。

2. 市場風險管理組織與架構

中台風控人員隸屬風險管理處，獨立於前台交易及後台作業，監督交易活動有

關風險管理機制之進行，並直接向非交易部門之管理階層報告。

3. 市場風險報告與衡量系統之範圍與特點

一、以市價或模型評價機制，正確評估部位損益情形。

二、風險管理處對於全行之市場風險交易部位、損益、限額使用情形及有關市

場風險管理規定之遵循狀況等，向管理高層提出報告及建議。

三、建置適當資訊管理系統，以有效掌握整體交易部位資料之正確及完整。

4. 市場風險避險或風險抵減之政策，以及監

控規避與風險抵減工

具持續有效性之策略

與流程

一、依金融產品訂定交易室部位總額及個別交易員部位限額以控制市場風險於

合理範圍。

二、交易性部位採即時或依每日市價評估為原則，並應每日評估一次，若為銀

行本身業務需要辦理之避險交易，至少每月評估二次，且由風險管理處獨

立評估，執行部位控管及停損限制。

三、定期檢視避險部位是否為有效避險，即評估避險部位與被避險部位交易之

主要條件，如名目本金、期間、收付利息、衡量利率等指標所造成之部位

現金流量或公平價值相對百分比是否介於 80%~125%。

5. 法定資本計提所採行之方法

標準法

市場風險應計提資本

104年 03月 31日

單位：新臺幣仟元

風險別 應計提資本

利率風險 1,188,468

權益證券風險 64,450

外匯風險 450,848

商品風險 2,588

合計 1,706,354

5. 流動性風險包括資產與負債之到期分析，並說明對於資產流動性與資金缺口流動

性之管理方法：

本行依「遠東國際商業銀行流動性風險管理準則」為流動性風險管理之指導方

針，並於「金融市場自營交易業務授權準則」中明訂流動性期差限額，每週編製

流動性期差報表，定期查核評估，於資金會議中討論。透過投資組合及資產負債

之管理，有效管理流動性風險。

財務狀況及財務績效之檢討分析與評估風險管理事項

119

新臺幣到期日期限結構分析

104年 3月 31日

單位 :新臺幣仟元

合計距到期日剩餘期間金額

0至 10天 11至 30天 31天至 90天 91天至 180天 181天至 1年 超過 1年

主要到期

資金流入563,163,646 93,031,530 82,036,068 63,729,668 36,293,407 54,591,350 233,481,623

主要到期

資金流出662,615,369 43,019,192 69,835,465 129,662,748 141,548,145 144,778,633 133,771,186

期距缺口 (99,451,723) 50,012,338 12,200,603 (65,933,080) (105,254,738) (90,187,283) 99,710,437

註：本表係指本銀行全行新臺幣之金額。

美金到期日期限結構分析表

104年 3月 31日

單位 :美金仟元

合計距到期日剩餘期間金額

0至 30天 31天至 90天 91天至 180天 181天至 1年 超過 1年

主要到期

資金流入7,023,548 2,113,682 1,522,010 1,267,547 1,116,095 1,004,214

主要到期

資金流出7,233,566 3,077,883 1,477,162 1,052,025 1,097,707 528,789

期距缺口 (210,018) (964,201) 44,848 215,522 18,388 475,425

註：本表係指本銀行全行美金之金額。

(三 ) 國內外重要政策及法律變動對銀行財務業務之影響及因應措施

1. 103年起，主管機關陸續修正銀行、信用卡、信託業等「防制洗錢及打擊資助恐

怖主義注意事項範本」，本行據此修訂各業務類別之防制洗錢及打擊資助恐怖主

義內部規範，並依規定於 103.12.31前調整本行相關內部規範及作業完成，藉以

強化防制洗錢及打擊資助恐怖主義。

2. 103.08.08修正「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」，本行

據此設置隸屬於總經理之法令遵循處，職掌法令遵循制度之規劃、管理及執行，

並已 e化建置一套完整之法令遵循制度，透過各類主動積極之作法予以落實，精

進本行內部控制制度之運作。另本行已擬訂於推出各項新商品、服務及向主管機

關申請開辦新種業務前之簽署相關事宜。

3. 103.11.12修正「個人購屋貸款定型化契約應記載事項」、「個人購屋貸款定型

化契約不得記載事項」、「個人購屋貸款定型化契約範本」、「個人購車貸款定

型化契約應記載事項」、「個人購車貸款定型化契約不得記載事項」及「個人購

車貸款定型化契約範本」，並應於 104年 8月 12日前完成相關契約之修正，本

行已著手進行相關契約之修訂及配合調整作業流程。

120

4. 103.07.31【金管銀國字第 10300198830號】本行申請第三地區分支機構及國際

業務分行辦理大陸地區授信業務總餘額占該等分支機構上年度決算後資產淨值之

比率上限 30%提高至 50%乙案，業經核准。放寬海外授信限制，有利本行拓展

海外業務，擴大海外資產規模。

5. 103.07.31【金管銀國字第 10300198830號】本行已依據中華民國銀行公會「銀

行防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項範本」規定，增修業務手冊 /徵授信類

/徵信類內容，以強化客戶身分確認作業，落實防制洗錢及打擊資助恐怖主義之

規範。

6. 補習班定型化契約範本修訂：將禁止補習班以應收帳款轉讓方式承作分期付款，

實施後可望提升本行在該產業競爭力及能見度，另透過 e化申請方式提供客戶快

速簡便的申貸平台。

(四 ) 科技改變及產業變化對銀行財務業務之影響及因應措施

資訊科技的日新月異，除了改變客戶交易的習慣外，亦改變了銀行的經營模式，本

行除運用資訊科技開發網路銀行、行動銀行、行動支付、銀行業務線上服務平台、

外匯保證金及可轉債 (CB)網路及行動下單服務平台等通路提供客戶完整服務外，亦

透過更新資訊設備、開發新種業務、應用商業分析技術、建置各式風險評等系統或

模型，以創造產品差異化與取得市場先驅者優勢，並增加客戶使用的便利性，提高

客戶服務效率、降低整體作業成本。

(五 ) 銀行形象改變對銀行之影響及因應措施

本行以誠、勤、樸、慎與創新作為經營理念，致力成為大中華區專業精緻金融服務

公司，為客戶提供現代化最佳的金融理財方案，注重維護消費者權益，同時將企業

社會責任視為公司的核心價值之一，本著「取之於社會，用之於社會」的理念，致

力推動各項公益活動，長期以來均能維持良好企業形象。

(六 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施

1. 預期效益

無。

2. 可能風險

無。

3. 因應措施

無。

(七 ) 擴充營業據點之預期效益、可能風險及因應措施

1. 預期效益

(1) 提供客戶便捷通路以提高往來意願，增加業務人員以深耕潛力區域與客戶，

提升本行中小企業放款資產規模。

(2) 規劃最適理財服務空間，跨事業群合作，共同服務客戶，讓客戶有 one stop

service之尊榮感。

2. 可能風險

財務狀況及財務績效之檢討分析與評估風險管理事項

121

(1) 潛力開發區尚未成熟，客戶增長速度初期可能較緩。

(2) 新設據點裝潢折舊成本較高，可能影響利潤。

3. 因應措施

(1) 聘用具經驗之業務人員，以快速提升資產規模。

(2) 結合中小企業放款、存款及財富管理產品等，提供客戶多樣化服務，增加客

戶往來之廣度，提高收益。

(八 ) 業務集中所面臨之風險及因應措施

1. 消金業務；本行持續以專業服務與創新提供客戶全方位之消費金融產品，房貸、

車貸與消費性貸款平衡發展為策略，藉由穩健之風險管理機制，達到資產量質同

步成長，免於業務集中與資產品質之風險。

2. 法金業務：法人金融授信業務悉依主管機關及內部作業規範辦理，另針對同一產

業、同一集團、同一關係企業及同一客戶之授信已定期實施檢核控管機制。103

年度法金授信行業比重符合目標區間，並無業務過度集中特定區域或行業，且無

風險未能分散或不利競爭因素之情況產生，整體授信結構健全。

(九 ) 經營權改變對銀行之影響、風險及因應措施

本行未有經營權改變對銀行造成影響及產生風險等情事。

(十 ) 董事、監察人或持股超過百分之ㄧ之大股東，股權之大量移轉或更換對銀行之影響、

風險及因應措施

本行前一年度及截至報刊印日止，其董事、監察人或持股超過 1%之大股東，並未

有大量股權轉移或更換之情形。

(十一 ) 訴訟或非訟事項

無重大影響存款人或股東權益或證券價格之訴訟或非訟事件。

(十二 ) 其他重要風險及因應措施

無。

七、危機處理應變機制

(一 ) 制訂「發生重大事項處理要點」與「緊急應變計畫書」，設置危機應變中心；危機

事件發生時，本行均能有效掌握即時資料，適時統合資源以採取應變措施，確保營

運正常。

(二 ) 平日則建立值星制度，設總值星一名，統籌掌握突發性的危機事件，並依規定處理

危機通報事宜。

(三 ) 各營業單位依本行「緊急事故應變須知」、「員工消防暨防搶編組演練計畫書」、「重

大危機事件回報作業流程」之作業要點，執行危機事件應變措施。

(四 ) 各營業單位每年實施兩次災害演練與教育訓練，達到降低災害事故損失的目的。

八、其他重要事項

無。

122

捌、特別記載事項一、關係企業相關資料

(一 ) 關係企業組織圖

遠東國際商業銀行

遠銀人身保險代理人股份有限公司

本行持股100.00％

遠銀財產保險代理人股份有限公司

本行持股100.00％

遠銀資產管理股份有限公司

本行持股100.00％

遠智證券股份有限公司

本行持股100.00％

註：本行各關係企業間並未相互持股

(二 ) 各關係企業基本資料

單位：新臺幣仟元

企業名稱 設立日期 地址 實收資本額 主要營業或生產項目

遠銀人身保險代理

人股份有限公司88.07.21

台北市延平南路 189號6樓之 3

30,000代理各家壽險業務，提供壽

險、醫療險、意外險等商品

服務。

遠銀財產保險代理

人股份有限公司92.03.03

台北市延平南路 189號6樓之 3

3,500

依保險代理人管理規則之規

定，依代理契約或授權書，

向保險人收取費用，並代理

經營財產業務。

遠銀資產管理股份

有限公司93.01.29

台北市敦化南路二段

267號 4樓之 11,200,000

金融機構金錢債權收買、評

價、拍賣暨管理服務業務。

應收帳款收買業務。

逾期應收帳款管理服務。

遠智證券股份有限

公司97.06.26

台北市信義路五段 7號51樓

200,000提供財富管理業務及受託買

賣海外有價證券業務。

特別記載事項

123

(三 ) 各關係企業董事、監察人及總經理資料

103年 12月 31日

企業名稱 職稱 姓名或代表人持股股份

股數 持股比例

遠銀人身保

險代理人股

份有限公司

董事長 周添財

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）3,000,000 100.00％

董事 戴松志

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）3,000,000 100.00％

董事 楊瑞芬

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）3,000,000 100.00％

董事 李銘博

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）3,000,000 100.00％

董事 劉玫玲

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）3,000,000 100.00％

監察人 陳雲儀

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）3,000,000 100.00％

總經理 劉玫玲 - -

遠銀財產保

險代理人股

份有限公司

董事長 周添財

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）350,000 100.00％

董事 林建忠

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）350,000 100.00％

董事 戴松志

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）350,000 100.00％

董事 楊瑞芬

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）350,000 100.00％

董事 劉玫玲

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）350,000 100.00％

監察人 陳雲儀

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）350,000 100.00％

總經理 劉玫玲 - -

遠銀資產管

理股份有限

公司

董事長 黃璟章

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）120,000,000 100.00％

董事 洪信德

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）120,000,000 100.00％

董事 周添財

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）120,000,000 100.00％

董事 陳慧滿

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）120,000,000 100.00％

董事 鄭瑞文

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）120,000,000 100.00％

董事 王孝一

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）120,000,000 100.00％

（接下頁）

124

企業名稱 職稱 姓名或代表人持股股份

股數 持股比例

董事 鄭燦鋒

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）120,000,000 100.00％

監察人 陳雲儀

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）120,000,000 100.00％

監察人 鄭澄宇

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）120,000,000 100.00％

遠智證券股

份有限公司

董事長 廖國棟

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）20,000,000 100.00％

董事 周添財

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）20,000,000 100.00％

董事 戴松志

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）20,000,000 100.00％

董事 楊瑞芬

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）20,000,000 100.00％

董事 劉玫玲

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）20,000,000 100.00％

監察人 陳雲儀

（遠東國際商業銀行（股）公司代表人）20,000,000 100.00％

(四 ) 各關係企業營運概況

單位：新臺幣仟元 103年 12月 31日

企業名稱實收資本額

資產總值 負債總額 淨值 營業收入 營業利益本期損益(稅前 )

每股盈餘(元 )

(稅前 )

遠銀人身保險代理人股份有限公司

30,000 266,303 38,576 227,727 588,826 194,690 197,831 65.94

遠銀財產保險代理人股份有限公司

3,500 17,802 1,942 15,860 21,161 9,789 11,023 31.49

遠銀資產管理股份有限公司

1,200,000 1,613,405 1,044,550 568,855 12,197 2,999 (74,424) (0.62)

遠智證券股份有限公司

200,000 282,507 37,686 244,821 190,276 5,360 5,953 0.30

（承上頁）

特別記載事項

125

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券及金融債券辦理情形

私募有價證券：無。

私募金融債券：無。

三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本行股票情形

無。

四、其他重要補充說明事項

無。

五、前一年度及截至年報刊印日止，發生證券交易法第 36條第 3項第 2款所定對股東權益或

證券價格有重大影響之事項

無。

六、內部重大資訊處理作業程序

本行訂有「遠東國際商業銀行與轉投資事業防止內線交易辦法」作為本行重大資訊處理與

揭露機制之依據，並不定期檢討本辦法以符合現行法令與實務管理需要，本辦法亦於內部文件

管理系統公告，供所有員工隨時查閱遵循。

126

玖、大事記要103年度大事記要

1月★ 遠東 HAPPY GO頂級信用卡上市，目標客群鎖定金字塔頂端高消費力客戶。

★ 首次以新股參與海外存託憑證 (GDR)發行。

3月

★ 創新複合式分行新竹巨城分行 (由原新竹林森分行喬遷 )開幕，結合巨城購物中心之

機能，發揮遠東集團綜效。

★ 金融監督管理委員會評定中小企業放款績優銀行，本行獲評為甲等銀行。

★ 假淡水漁人碼頭舉辦開行 22週年員工日活動，並舉辦「夢寐以球」員工捐球活動，

總計捐贈 15,323顆棒球，委由台灣原住民棒球發展協會統籌發放予國內 48所中小

學的棒球隊練習之用。

5月 ★ 捐贈財團法人蔣經國學術文流基金會新臺幣 150萬元整，以盡企業之社會責任。

6月 ★ 假台北市國軍英雄館召開 103年股東常會。

7月★ 推廣「遠東商銀外匯保證金交易」臉書粉絲團，運用社群媒體即時提供外匯評論訊息，

協助客戶掌握市場脈動。

8月 ★ 獲今周刊第八屆財富管理銀行評鑑為「最佳潛力銀行」。

9月★ 假新北市美麗華高球場舉辦「第十一屆遠東商銀信用卡＆財富管理高爾夫邀請賽」，

邀請 VIP客戶參與。

10月★ 獲勞動部勞動力發展署 TTQS人才發展品質管理評核 (企業機構版 )銅牌。

★ 獲金融管理監督委員會核准開辦「電子化通路 /OTP非約定轉帳服務」。

11月

★ 獲中央銀行核准辦理與銀聯線上 (China Pay)合作開辦「跨境第三方支付服務」。

★ 新北市板橋中本分行開幕營運，分行連結板橋大遠百購物中心，為本行第二家與百貨

購物中心結合之複合式精品分行。

★ 支持元智大學「邁向頂尖大學計畫」及校方「大數據與數位匯流創新中心」，捐贈新

臺幣 300萬元整。

12月

★ 與遠東百貨、遠傳電信等遠東集團關係企業第三度共同贊助新北市政府耶誕歡樂城活

動。

★ 以原住民族委員會主辦「全國原住民兒童繪畫比賽」之得獎作品製作發行 2015年月

曆「禮讚山海，歡慶豐年」。

★ 信用卡有效卡數突破 100萬張，成為國內第 8家百萬級發卡行。

★ 於資安、個資保障上的持續投入與表現，獲英國標準協會頒發資訊治理續航獎。

★ 獲勞動部勞動力發展署 103年度「企業人力資源提升計畫 -個別型」補助款。

★ 與群信、台灣行動支付公司兩家 TSM業者合作發行 NFC手機信用卡，預計 104年度

正式商轉。

大事記要

127

各營業單位地址及電話

單位名稱 地 址 電 話

總行 106台北市大安區敦化南路二段 207號 27樓 (02) 2378-6868

營業部 106台北市大安區敦化南路二段 207號 1樓 (02) 2378-6868

國外部 103台北市大同區重慶北路一段 30號 2樓 (02) 2550-8811

信託部 106台北市大安區敦化南路二段 207號 20樓 (02) 2312-3636

信用卡部 220新北市板橋區文化路二段 182巷 3弄 33號 (02) 8073-1166

台北襄陽分行 100台北市中正區襄陽路 1號 (02) 2381-4567

台北南門分行 100台北市中正區羅斯福路一段 40號 (02) 2392-6955

台北忠孝分行 100台北市中正區忠孝東路一段 112號 (02) 2327-8898

台北東門分行 100台北市中正區信義路二段 135號 (02) 2356-7711

台北重慶分行 103台北市大同區重慶北路一段 30號 (02) 2550-6600

台北松江分行 104台北市中山區松江路 59號 (02) 2505-5533

台北松山分行 105台北市松山區南京東路五段 171號 (02) 8787-6668

台北逸仙分行 110台北市信義區基隆路一段 200之 3號 (02) 2722-9558

台北永吉分行 110台北市信義區中坡北路 7號 (02) 8785-5788

台北中山分行 104台北市中山區民生東路一段 70號 (02) 2523-8899

台北古亭分行 100台北市中正區羅斯福路三段 50號 (02) 2369-5600

台北信義分行 110台北市信義區光復南路 505號 (02) 2720-7755

台北南京東路分行 104台北市中山區南京東路三段 101號 (02) 7702-9766

台北大稻埕分行 103台北市大同區延平北路二段 86號 (02) 2558-6186

台北 101分行 110台北市信義區信義路五段 7號台北 101大樓 51-1 (02) 8101-0168

板橋南雅分行 220新北市板橋區南雅南路二段 172號 (02) 8966-3339

板橋文化分行 220新北市板橋區文化路二段 1號 (02) 2255-6499

板橋中正分行 220新北市板橋區中正路 226、228號 (02) 2272-6088

板橋中本分行 220新北市板橋區新站路 18號 (02) 7729-0616

蘆洲分行 247新北市蘆洲區三民路 38號 1樓 (02) 7730-6978

新店分行 231新北市新店區北新路三段 98號 (02) 2910-6060

永和分行 234新北市永和區福和路 222號 (02) 2232-6500

中和分行 235新北市中和區和平街 1之 2號、3號及 3之 1號 (02) 2945-1800

雙和分行 234新北市永和區中和路 535號 1、2樓 (02) 7717-6668

三重分行 241新北市三重區福德北路 46號 (02) 8973-1133

台北新莊分行 242新北市新莊區復興路一段 209號 (02) 8991-3366

128

單位名稱 地 址 電 話

新莊富國分行 242新北市新莊區富國路 6號 (02) 2901-6868

林口分行 333桃園市龜山區復興一路 227號 (03) 397-3888

桃園分行 330桃園市桃園區南華街 78號 (03) 339-6339

桃園大興分行 330桃園市桃園區大興西路二段 6號 (03) 301-8966

桃園大有分行 330桃園市桃園區大有路 480、482號 (03) 346-9688

中壢分行 320桃園市中壢區延平路 372號 (03) 427-9696

新竹巨城分行 300新竹市中央路 243號 (03) 533-8168

新竹科園分行 300新竹市科學園區園區二路 11號 3樓 (03) 579-8833

新竹經國分行 300新竹市經國路二段 100號 (03) 533-3131

竹北分行 302新竹縣竹北市光明六路 39-41號 (03) 553-6699

台中自由分行 400台中市中區自由路二段 131號 (04) 2225-2008

台中公益分行 403台中市西區公益路 367號 (04) 2328-8666

台中文心分行 406台中市北屯區文心路四段 698號 (04) 2230-6689

台中大雅分行 404台中市北區文心路四段 180號 (04) 2297-3266

大里分行 412台中市大里區益民路二段 121號 (04) 2482-3899

彰化分行 500彰化縣彰化市民生路 233號 (04) 728-9188

南投分行 540南投縣南投市三和二路 11號 (049) 222-3311

嘉義分行 600嘉義市文化路 272號 (05) 278-5911

台南分行 701台南市東區東門路二段 2號 (06) 208-9898

永康分行 710台南市永康區中正北路 37號 (06) 253-0400

崇德分行 701台南市東區崇道路 87號 (06) 290-7290

高雄中正分行 800高雄市新興區中正四路 49號 (07) 251-8199

高雄文化中心分行 802高雄市苓雅區四維二路 96號 (07) 715-5678

高雄五福分行 803高雄市鹽埕區大勇路 106號 (07) 533-3820

高雄苓雅分行 802高雄市苓雅區青年一路 191號 (07) 336-9066

鳳山分行 830高雄市鳳山區青年路二段 201號 (07) 777-8600

台北農安簡易型分行 104台北市中山區農安街 12之 1號 (02) 2592-2255

台北金湖簡易型分行 114台北市內湖區民權東路六段 495號 (02) 2630-5788

三重重陽簡易型分行 241新北市三重區重陽路四段 39號 1、2樓 (02) 8983-8366

香港分行 香港中環皇后大道中 8號 20樓 (852) 2167-8183

129

附錄壹

130

131

遠東國際商業銀行股份有限公司及子公司

合併財務報告暨會計師查核報告民國 103及 102年度

股票代碼：2845

地址：台北市敦化南路 2 段 207 號 27 樓

電話： (02)2378-6868

132

關係企業合併財務報告聲明書

103年度（自 103年 1月 1日至 103年 12月 31日止）依「關係企業合併

營業報告書、關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係

企業合併財務報告之公司與依國際會計準則第 27號應納入編製母子公司合併

財務報告之公司均相同，且關係企業合併財務報告所應揭露相關資訊於前揭母

子公司合併財務報告中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報告。

特此聲明

公司名稱：遠東國際商業銀行股份有限公司

負責人：侯　　金　　英

中　　華　　民　　國　　 1 0 4　　年　　 3　　月　　 2 0　　日

133

103 102 12 31103 102 1 1 12 31

103 102 12 31103 102 1 1 12 31

103 102

0990031652

0980032818

1 0 4 3 2 0

134

遠東國際商業銀行股份有限公司及子公司

合併資產負債表

民國 103年及 102年 12月 31日

103年 12月 31日 102年 12月 31日代 碼 資 - 產 金 額 ％ 金 額 ％

11000 現金及約當現金（附註六） $ 8,084,621 2 $ 4,348,619 1

11500 存放央行及拆借銀行同業（附註七、三九及四十） 78,125,478 15 88,876,281 18

12000 透過損益按公允價值衡量之金融資產（附註四、五、八、三九及四五） 25,944,211 5 18,795,444 4

12300 避險之衍生金融資產（附註四、九、二五及四五） 40,439 - 111,034 -

12500 附賣回票券及債券投資（附註四、十及三九） 14,385,710 3 23,006,325 5

13000 應收款項－淨額（附註四、五、十一、十二及四五） 19,664,258 4 20,671,269 4

13200 當期所得稅資產（附註四） 26,785 - 1,003 -

13500 貼現及放款－淨額（附註四、五、十二、三九及四五） 319,176,466 61 292,517,032 59

14000 備供出售金融資產（附註四、十三、三十、四十及四五） 30,518,170 6 21,735,693 4

14500 持有至到期日金融資產（附註四、五、十四及四五） 3,991,084 1 3,105,972 1

15000 採用權益法之投資（附註四、十五及三十） 1,592,014 - 2,365,826 -

15513 無活絡市場之債務商品投資（附註四、十六及四五） 6,971,873 1 8,477,868 2

15597 其他金融資產－淨額（附註四、十二、十七及四五） 7,839,735 1 2,748,522 1

18500 不動產及設備－淨額（附註四及十八） 2,785,884 1 2,814,164 1

19000 無形資產－淨額（附註四、五及十九） 1,801,534 - 1,830,904 -

19300 遞延所得稅資產（附註四、五及三七） 826,343 - 579,514 -

19500 其他資產－淨額（附註四及二十） 165,375 - 206,250 -

10000 資　　產　　總　　計 $ 521,939,980 100 $ 492,191,720 100

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：侯金英 經理人：洪信德 　　　　　　　　　　

135

103年 12月 31日 102年 12月 31日代 碼 資 - 產 金 額 ％ 金 額 ％

21000 央行及銀行同業拆款（附註二一） $ 11,496,870 2 $ 13,782,129 3

22000 透過損益按公允價值衡量之金融負債（附註四、五、八、二五、三九及四五） 11,055,294 2 7,288,065 1

22300 避險之衍生金融負債（附註四、九、二五及四五） 5,204 - 12,631 -

22500 附買回票券及債券負債（附註八、十三、二二、三九及四五） 4,391,451 1 1,299,471 -

23000 應付款項（附註二三及二八） 5,596,002 1 13,502,992 3

23200 當期所得稅負債（附註四） 243,366 - 10,870 -

23500 存款及匯款（附註二四、三九及四五） 423,242,417 81 398,305,940 81

24000 應付金融債券（附註四、八、九、二五及四五） 25,479,749 5 27,103,885 6

25500 其他金融負債（附註二六及四五） 2,874,070 1 761,020 -

25600 負債準備（附註四、五、十二、二七及二八） 762,276 - 754,125 -

29500 其他負債（附註二九及三七） 530,549 - 417,508 -

20000 　　負債總計 485,677,248 93 463,238,636 94

歸屬於母公司業主之權益（附註四、五、十三、十五及三十）

31100 　　股　　本 28,618,263 6 23,621,182 531501 　　資本公積 462,400 - 34,923 -

　　保留盈餘

32001 　　　　法定盈餘公積 3,382,816 - 2,511,684 -32003 　　　　特別盈餘公積 304,122 - 179,722 -32011 　　　　未分配盈餘 3,697,426 1 2,903,770 132000 　　　　　　保留盈餘總計 7,384,364 1 5,595,176 1

　　其他權益

32521 　　　　國外營運機構財務報表換算之兌換差額 67,264 - 16,264 -32523 　　　　備供出售金融資產未實現損失 (269,559) - (314,461) -32500 　　　　　　其他權益總計 (202,295) - (298,197) -

30000 　　權益總計 36,262,732 7 28,953,084 6

負　債　及　權　益　總　計 $ 521,939,980 100 $ 492,191,720 100

　　　　　 會計主管：陳雲儀

單位：新臺幣仟元

136

遠東國際商業銀行股份有限公司及子公司

合併綜合損益表

民國 103年及 102年 1月 1日至 12月 31日單位：新臺幣仟元，惟每

股盈餘為新臺幣元

103年度 102年度變動

百分比代 碼 金 額 ％ 金 額 ％ （％）

41000 利息收入（附註四、三一及三九） $ 12,253,408 112 $ 11,263,921 118 9

51000 利息費用（附註三一及三九） 6,873,872 63 6,379,554 67 8

49010 利息淨收益 5,379,536 49 4,884,367 51 10

利息以外淨收益

49100 　　手續費淨收益（附註四及三二） 2,914,137 27 2,971,308 31 ( 2)49200 透過損益按公允價值衡量之金融資

產及負債利益（附註四、八、九、

三三、三九及四五） 1,591,928 15 1,097,798 12 4549300 備供出售金融資產之已實現利益

（附註四及三十） 99,085 1 47,402 - 10949600 　　兌換利益（附註四） 566,581 5 199,908 2 18347000 採用權益法認列之關聯企業利益之

份額（附註四及十五） 64,618 1 61,148 1 657005 處分採用權益法之投資損失（附註

十五） ( 78,587) ( 1) - - -49821 　　買入不良債權收回利益 195,326 2 217,824 2 ( 10)49899 　　其他利息以外淨收益 144,324 1 58,307 1 14849020 　　利息以外淨收益合計 5,497,412 51 4,653,695 49 18

4xxxx 淨 收 益 10,876,948 100 9,538,062 100 14

58200 呆帳費用及保證責任準備提存（迴轉利

益）（附註四及十二） 70,318 - ( 18,171) - 487

（接次頁）

137

103年度 102年度變動

百分比代 碼 金 額 ％ 金 額 ％ （％）

營業費用

58500 員工福利費用（附註四、二八、

三十、三四及三九） $ 3,817,680 35 $ 3,544,628 37 859000 折舊及攤銷費用（附註四及三五） 213,380 2 230,519 3 ( 7)59500 其他業務及管理費用（附註三六及

三九） 2,479,436 23 2,217,979 23 1258400 營業費用合計 6,510,496 60 5,993,126 63 9

61001 稅前淨利 4,296,134 40 3,563,107 37 21

61003 所得稅費用（附註四及三七） 601,611 6 501,837 5 20

64000 本期淨利 3,694,523 34 3,061,270 32 21

其他綜合損益

65001 國外營運機構財務報表換算之兌換

差額（附註四） 51,000 1 7,133 - 61565011 備供出售金融資產未實現評價利益

（損失）（附註四及三十） 34,939 - ( 125,353) ( 1) 12865041 採用權益法認列之關聯企業其他綜

合利益（損失）之份額（附註四

及三十） 10,883 - ( 14,628) - 17465000 本期其他綜合損益 96,822 1 ( 132,848) ( 1) 173

66000 本期綜合損益總額 $ 3,791,345 35 $ 2,928,422 31 29

淨利歸屬於：

67101 　　母公司業主 $ 3,694,523 34 $ 3,061,270 32 2167111 　　非控制權益 $ - - $ - - -

綜合損益總額歸屬於：

67301 　　母公司業主 $ 3,791,345 35 $ 2,928,422 31 2967311 　　非控制權益 $ - - $ - - -

每股盈餘（附註三八）

67501 　　基　　本 $ 1.31 $ 1.2467701 　　稀　　釋 $ 1.13 $ 1.14

（承前頁）

董事長：侯金英 經理人：洪信德 會計主管：陳雲儀

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

138

遠東國際商業銀行股份有限公司及子公司合併權益變動表

民國 103年及 102年 1月 1日至 12月 31日

歸 屬 於 母 公 司

股 本

（附註三十）

資 本 公 積

（附註三十）

保 留

代碼 法定盈餘公積

A1 102年 1月 1日餘額 $ 22,422,596 $ 22,348 $ 1,742,672

101年度盈餘指撥及分配B1 　　法定盈餘公積 - - 769,012B3 　　特別盈餘公積 - - -B5 　　現金股利－每股 0.230元 - - -B9 　　股票股利－每股 0.493元 1,105,434 - -

1,105,434 - 769,012

C7 採用權益法認列之投資變動數 - - -

D1 102年度淨利 - - -

D3 102年度其他綜合損益 - - -

D5 102年度淨利綜合損益總額 - - -

N1 員工紅利轉增資 93,152 12,575 -

Z1 102年 12月 31日餘額 23,621,182 34,923 2,511,684

E1 現金增資 3,650,000 425,761 -

102年度盈餘指撥及分配B1 　　法定盈餘公積 - - 871,132B3 　　特別盈餘公積 - - -B5 　　現金股利－每股 0.250元 - - -B9 　　股票股利－每股 0.449元 1,224,476 - -

1,224,476 - 871,132

D1 103年度淨利 - - -

D3 103年度其他綜合損益 - - -

D5 103年度綜合損益總額 - - -

N1 員工紅利轉增資 122,605 1,716 -

Z1 103年 12月 31日餘額 $ 28,618,263 $ 462,400 $ 3,382,816

董事長：侯金英 經理人：洪信德

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

139

業 主 之 權 益其 他 權 益國外營運機構財

務報表換算之兌

換差額（附註四）

備供出售金融資產未

實現損失（附註四、

十三、十五及三十）

盈 餘（ 附 註 三 十 ）

特別盈餘公積 未 分 配 盈 餘 權 益 總 計

$ 4,554 $ 2,405,786 $ 9,131 ($ 173,800) $ 26,433,287

- ( 769,012) - - -173,800 ( 173,800) - - -

- ( 515,720) - - ( 515,720)- ( 1,105,434) - - -

173,800 ( 2,563,966) - - ( 515,720)

1,368 - - - 1,368

- 3,061,270 - - 3,061,270

- 680 7,133 ( 140,661) ( 132,848)

- 3,061,950 7,133 ( 140,661) 2,928,422

- - - - 105,727

179,722 2,903,770 16,264 ( 314,461) 28,953,084

- - - - 4,075,761

- ( 871,132) - - -124,400 ( 124,400) - - -

- ( 681,779) - - ( 681,779)- ( 1,224,476) - - -

124,400 ( 2,901,787) - - ( 681,779)

- 3,694,523 - - 3,694,523

- 920 51,000 44,902 96,822

- 3,695,443 51,000 44,902 3,791,345

- - - - 124,321

$ 304,122 $ 3,697,426 $ 67,264 ($ 269,559) $ 36,262,732

單位：新臺幣仟元

會計主管：陳雲儀

140

遠東國際商業銀行股份有限公司及子公司

合併現金流量表

民國 103年及 102年 1月 1日至 12月 31日單位：新臺幣仟元

代碼 103年度 102年度營業活動之現金流量

A00010 　　稅前淨利 $ 4,296,134 $ 3,563,107A20000 　　調整項目A20100 　　　　折舊費用 180,813 189,220A20200 　　　　攤銷費用 32,567 41,299A20300 呆帳費用及保證責任準備提存（迴

轉利益） 70,318 ( 18,171)A20400 透過損益按公允價值衡量金融資產

及負債之淨評價損失 28,463 927,647A20900 利息費用 6,873,872 6,379,554A21200 利息收入 ( 12,253,408) ( 11,263,921)A21300 股利收入 ( 69,177) ( 75,482)A22300 採用權益法認列之關聯企業利益之

份額 ( 64,618) ( 61,148)A23200 處分採用權益法之投資損失 78,587 -A29900 收回已轉銷呆帳 917,883 1,330,422A29900 其他調整項目 ( 29,889) ( 29,325)A40000 與營業活動相關之資產／負債變動

數A41110 存放央行及拆借銀行同業減少

（增加） ( 4,000,746) 1,635,931A41120 透過損益按公允價值衡量之金

融資產增加 ( 7,177,230) ( 3,612,256)A41150 應收款項減少 1,112,414 107,630A41160 貼現及放款增加 ( 27,959,190) ( 13,392,924)A41170 備供出售金融資產增加 ( 8,792,969) ( 10,047,589)A41180 持有至到期日金融資產增加 ( 660,120) ( 894,829)A41190 無活絡市場之債務商品投資減

少 1,506,018 2,236,740A42110 央行及銀行同業拆款增加（減

少） ( 2,285,259) 2,107,171A42120 透過損益按公允價值衡量之金

融負債增加 3,741,584 3,108,608A42150 應付款項增加（減少） ( 7,775,660) 8,367,347A42160 存款及匯款增加 24,936,477 6,372,674A33000 營運產生之現金流出 ( 27,293,136) ( 3,028,295)A33100 收取之利息 12,177,178 11,265,053A33200 收取之股利 69,177 75,482A33300 支付之利息 ( 6,742,592) ( 6,482,692)A33500 支付之所得稅 ( 623,118) ( 233,167)AAAA 營業活動之淨現金流入（出） ( 22,412,491) 1,596,381

（接次頁）

141

（承前頁）

代碼 103年度 102年度投資活動之現金流量

B01200 取得以成本衡量之金融資產 ($ 74,850) $ -B01900 處分採用權益法之投資價款 721,070 -B02600 處分待售房地產價款 23,465 18,140B02700 取得不動產及設備 ( 151,491) ( 123,497)B02800 處分不動產及設備價款 105 80B06500 其他金融資產減少（增加） ( 4,755,792) 92,578B06700 其他資產減少（增加） 14,213 ( 2,473)B07600 收取關聯企業股利 49,656 50,611BBBB 投資活動之淨現金流入（出） ( 4,173,624) 35,439

籌資活動之現金流量C01200 發行海外可轉換金融債券 - 4,481,250C01400 發行金融債券 1,100,000 4,000,000C01500 償還金融債券 ( 3,000,000) ( 4,000,500)C02000 附買回票券及債券負債增加 3,091,980 1,299,471C04200 其他金融負債增加（減少） 2,113,050 ( 1,147,050)C04300 其他負債增加（減少） 113,180 ( 14,151)C04500 發放現金股利 ( 681,779) ( 515,720)C04700 現金增資 4,075,761 -CCCC 籌資活動之淨現金流入 6,812,192 4,103,300

DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 137,761 ( 25,115)

EEEE 本年現金及約當現金增加（減少）數 ( 19,636,162) 5,710,005

E00100 年初現金及約當現金餘額 101,027,363 95,317,358

E00200 年底現金及約當現金餘額 $ 81,391,201 $ 101,027,363

　　合併現金流量表之現金及約當現金餘額與合併資產負債表之相關項目調節如下：

代碼 103年 12月 31日 102年 12月 31日E00210 合併資產負債表帳列之現金及約當現金 $ 8,084,621 $ 4,348,619E00220 符合國際會計準則第 7號現金及約當現金定

義之存放央行及拆借銀行同業 58,920,870 73,672,419E00230 符合國際會計準則第 7號現金及約當現金定

義之附賣回票券及債券投資 14,385,710 23,006,325E00200 年底現金及約當現金餘額 $ 81,391,201 $ 101,027,363

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：侯金英 經理人：洪信德 會計主管：陳雲儀

142

103 102 1 1 12 31

81 1 11 4 11

( ) ( )

( )

( )

103 12 31

55 1

103 1

104 3 20

( ) IASB IFRS

IAS IFRIC SIC

2010 IFRS IAS IFRIC SIC IFRSs

1030010325

104 IASB

2013 IFRSs

143

2 0 1 3 I F R S s I A S B IFRSs IFRSs IAS 39 2009 2009 1 1 2010 1

1 IAS 39 2009 6 30

IFRSs 2010 2010 7 1 2011 1

1 2009 -2011 2013 1 1

IFRS 1 IFRS 7

2010 7 1

IFRS 1

2011 7 1

IFRS 1 2013 1 1 IFRS 7 2013 1 1 IFRS 7 2011 7 1 IFRS 10 2013 1 1 IFRS 11 2013 1 1 IFRS 12 2013 1 1 IFRS 10 IFRS 11 IFRS 12

2013 1 1

IFRS 10 IFRS 12 IAS 27 2014 1 1 IFRS 13 2013 1 1 IAS 1 2012 7 1 IAS 12 2012 1 1 IAS 19 2013 1 1 IAS 28 2013 1 1 IAS 32 2014 1 1 IFRIC 20 2013 1 1

2013 IFRSs

1. IFRS 12

IFRS 12

2. IFRS 13

IFRS 13

144

IFRS 13

IFRS 13 104

3. IAS 1

(1) (2)

104

4. IAS 19

104 IAS19

2 0 1 0 I F R S s

2 0 1 3 I F R S s

103 12 31 $ 826,343 $ 37,937 $ 864,280

$ 596,927 $ 223,161 $ 820,088 $ 7,384,364 ( $ 185,224 ) $ 7,199,140

$ 36,262,732 ( $ 185,224 ) $ 36,077,508

145

2 0 1 0 I F R S s

2 0 1 3 I F R S s

103 1 1 $ 579,514 $ 18,982 $ 598,496

$ 609,401 $ 111,657 $ 721,058 $ 5,595,176 ( $ 92,675 ) $ 5,502,501

$ 28,953,084 ( $ 92,675 ) $ 28,860,409 103

$ 3,694,523 $ 3,557 $ 3,698,080 $ 3,791,345 ( $ 92,549 ) $ 3,698,796

( ) IASB IFRSs

IASB

IFRSs

2 0 1 3 I F R S s IASB 1 2010-2012 2014 7 1 2 2011-2013 2014 7 1 2012-2014 2016 1 1 4

IFRS 9 2018 1 1 IFRS 9 IFRS 7 2018 1 1 IFRS 10 IAS 28

2016 1 1 3

IFRS 10 IFRS 12 IAS 28

2016 1 1

IFRS 11 2016 1 1 IFRS 14 2016 1 1 IFRS 15 2017 1 1 IAS 1 2016 1 1 IAS 16 IAS 38 2016 1 1 IAS 16 IAS 41 2016 1 1 IAS 19 2014 7 1 IAS 36 2014 1 1 IAS 39 2014 1 1 IFRIC 21 2014 1 1

1

2 2014 7 1 IFRS 2

2014 7 1 IFRS 3

IFRS 13 2014 7 1

146

3 2016 1 1

4 IFRS 5 2016 1 1

1. IFRS 9

IAS 39

IFRS 9

(1)

(2)

147

IFRS 9

IFRS 15

12

IFRS 9

IAS 39 (1)

(2)

(3)

2. IAS 36

IASB IFRS 13 IAS 36

IAS 36

148

3. IFRS 15

IFRS 15

IAS 18 IAS 11

IFRS 15

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

IFRS 15

4. IAS 1

( )

IFRSs

( )

( )

149

( )

1.

2.

103

12 31 102

12 31

100.00 100.00

100.00 100.00

100.00 100.00

100.00 100.00

- 100.00

102 3 11

102 5 9

10202038150 103 4 30

( )

( )

150

( )

( )

151

( )

( )

( )

( )

152

( )

1.

(1)

A.

B.

C.

153

(2)

(3)

(4)

2.

154

A.

B.

C.

D.

(1)

(2)

155

(3)

3.

1.

156

(1)

(2)

2.

157

( )

( )

( )

158

( )

10%

( )

1.

10%

2.

159

3.

( )

( )

( )

160

( )

( )

( )

( )

103 12 31 102 12 31 $ 3,008,201 $ 2,645,252 4,404,964 1,342,899

605,121 312,914 66,335 47,554

$ 8,084,621 $ 4,348,619

161

103 12 31 102 12 31 $ 59,175,000 $ 60,630,000

2,528,160 10,254,670 6,161,365 8,217,629 9,829,608 9,673,862 53,323 51,094

378,022 49,026 $ 78,125,478 $ 88,876,281

103 102 12 31 7

58,920,870 73,672,419

103 12 31 102 12 31

$ 5,290,216 $ 882,925 2,217,126 2,746,609

1,871,225 268,332 1,867,476 1,617,257 306,413 309,544

287,779 332,666 266,689 72,196

209,311 84,486 159,217 198,031 158,729 149,162 158,689 -

84,603 94,932 12,877,473 6,756,140

162

103 12 31 102 12 31

$ 13,066,738 $ 12,039,304

$ 25,944,211 $ 18,795,444

$ 5,259,651 $ 5,104,453

2,496,196 732,643 1,871,173 267,657

373,468 261,269 341,192 244,551 293,178 121,926

266,431 443,859 129,514 80,818

24,491 30,889

$ 11,055,294 $ 7,288,065

103 12 31 102 12 31 $ 288,640,504 $ 94,772,462

250,272,724 153,416,684 146,306,832 136,533,414

32,011,721 25,498,215 22,366,930 10,438,487

21,960,764 20,136,950 18,254,846 20,062,578

11,893,669 31,862,475 2,889,347 2,247,545

173,483 554,681

163

103 102

( $ 1,458,845 ) ( $ 485,820 )

3,050,773 1,583,618 $ 1,591,928 $ 1,097,798

103 12 31

158,305 102 12

31

103 12 31 102 12 31

$ 40,439 $ 111,034

$ 5,204 $ 12,631

103 102 12 31

3,900,000 4,600,000

103 102 $ 63,168 $ 69,020

$ 63,168 $ 69,020

164

103 12 31 102 12 31 $ 13,274,146 $ 19,375,114 1,111,564 1,507,075

- 2,124,136 $ 14,385,710 $ 23,006,325

104.01.05-

104.02.10 103.01.02-

103.03.26 $ 14,390,592 $ 23,012,026

103 12 31 102 12 31 $ 15,391,769 $ 15,687,152

1,746,456 2,161,061 772,956 696,221

599,111 - 405,367 457,605 368,208 1,434,927

355,724 384,110 299,637 190,984

351,692 344,283 20,290,920 21,356,343

626,662 685,074 $ 19,664,258 $ 20,671,269

103 12 31 102 12 31 $ 167,992 $ 159,359

56,046,303 48,538,897 129,396,798 114,720,520 137,346,050 132,602,309 977,460 759,427

323,934,603 296,780,512 4,758,137 4,263,480

$ 319,176,466 $ 292,517,032

165

103

$ 4,263,480 $ 1,114,730 $ 5,378,210 420,060 ( 369,904 ) 50,156

( 570,261 ) ( 413,822 ) ( 984,083 ) 623,534 294,349 917,883

21,324 1,474 22,798 $ 4,758,137 $ 626,827 $ 5,384,964

102

$ 3,582,006 $ 1,180,101 $ 4,762,107 99,273 ( 181,406 ) ( 82,133 )

( 413,844 ) ( 219,480 ) ( 633,324 ) 991,829 338,593 1,330,422

4,216 ( 3,078 ) 1,138 $ 4,263,480 $ 1,114,730 $ 5,378,210

103 102 $ 420,060 $ 99,273

( 369,904 ) ( 181,406 ) 20,162 63,962

$ 70,318 ( $ 18,171 )

103 102

103 12 31 102 12 31

$ 2,912,152 $ 674,639 $ 3,431,546 $ 638,734 1,671,366 348,699 1,678,136 522,824

5,074,384 50,744 2,841,768 14,209 314,276,701 3,684,055 288,829,062 3,087,713 $ 323,934,603 $ 4,758,137 $ 296,780,512 $ 4,263,480

166

103 12 31 102 12 31

$ 6,053 $ 2,602 $ 651,446 $ 591,524 2,014,332 553,088 2,357,854 577,306

9,578,134 - 10,058,136 - 15,796,461 66,021 16,217,289 90,491 $ 27,394,980 $ 621,711 $ 29,284,725 $ 1,259,321

103 12 31 102 12 31 $ 13,963,872 $ 13,619,393

10,891,647 5,045,261 4,327,881 1,243,923

827,187 1,109,537 507,583 717,579

$ 30,518,170 $ 21,735,693

103 102 12 31

99,913 183,200

103 102 12 31

4,103,414 1,119,919

103 12 31 102 12 31 $ 2,642,131 $ 1,057,373

621,092 1,150,099 475,770 898,500 252,091 -

$ 3,991,084 $ 3,105,972

167

( )

103 12 31 102 12 31

$ 1,463,169 22.06 $ 1,421,984 22.06

128,845 40.00 143,871 40.00

- - 799,971 49.00 $ 1,592,014 $ 2,365,826

103 3

723,240 2,170

78,587

103 12 31 102 12 31 $ 45,023,519 $ 55,931,939 $ 38,068,120 $ 47,493,097

103 102 $ 901,857 $ 1,228,989

$ 315,695 $ 303,060 $ 58,570 ( $ 65,806 )

( )

103 102 $ 77,898 $ 74,756

1,703 3,975

( 14,983 ) ( 17,583 ) $ 64,618 $ 61,148

168

103 12 31 102 12 31

$ 4,244,125 $ 4,794,018 1,268,720 -

824,668 2,935,100 634,360 - - 748,750

$ 6,971,873 $ 8,477,868

102 12 31 149,750

103 12 31

103 12 31 102 12 31 $ 286 $ 490,393

165 429,656 121 60,737

3

3,896,489 250,300

2,607,429 1,585,442 600,554 200,233

558,913 550,431 176,229 101,379

$ 7,839,735 $ 2,748,522

103 12 31 102 12 31

$ 74,850 $ - 50,006 50,006

45,500 45,500 3,000 3,000

2,073 2,073 800 800

$ 176,229 $ 101,379

103 6

74,850 4.99%

169

103

$ 1,581,625 $ 1,239,899 $ 1,301,226 $ 5,995 $ 1,427,532 $ 14,845 $ 5,571,122

- 5,849 70,692 213 41,406 33,331 151,491 - ( 331 ) ( 29,591 ) ( 76 ) ( 38,627 ) - ( 68,625 )

- - 21,135 - 6,738 ( 25,097 ) 2,776 1,581,625 1,245,417 1,363,462 6,132 1,437,049 23,079 5,656,764 - 529,302 958,844 5,736 1,263,076 - 2,756,958

- 25,367 98,208 184 57,054 - 180,813 - ( 274 ) ( 29,553 ) ( 76 ) ( 38,619 ) - ( 68,522 )

- - 1,026 - 605 - 1,631 - 554,395 1,028,525 5,844 1,282,116 - 2,870,880 $ 1,581,625 $ 691,022 $ 334,937 $ 288 $ 154,933 $ 23,079 $ 2,785,884

102

$ 1,581,625 $ 1,236,633 $ 1,354,797 $ 6,234 $ 1,406,170 $ 22,076 $ 5,607,535

- 3,517 52,166 57 31,075 36,682 123,497 - ( 550 ) ( 142,190 ) ( 296 ) ( 17,554 ) - ( 160,590 )

- 299 36,453 - 7,841 ( 43,913 ) 680 1,581,625 1,239,899 1,301,226 5,995 1,427,532 14,845 5,571,122 - 504,648 998,036 5,841 1,219,317 - 2,727,842

- 25,181 102,482 191 61,366 - 189,220 - ( 550 ) ( 142,140 ) ( 296 ) ( 17,751 ) - ( 160,737 )

- 23 466 - 144 - 633 - 529,302 958,844 5,736 1,263,076 - 2,756,958 $ 1,581,625 $ 710,597 $ 342,382 $ 259 $ 164,456 $ 14,845 $ 2,814,164

5 55 3 7 3 7

2 20

103 12 31 102 12 31 $ 1,538,210 $ 1,538,210

428,887 428,887 1,967,097 1,967,097

165,563 136,193 $ 1,801,534 $ 1,830,904

170

99 4

B

4 15

103 12 31 102 12 31 $ - $ 27,567

- 4,246 - 23,321

153,935 174,935 11,440 7,994

$ 165,375 $ 206,250

103 12 31 102 12 31 $ 11,048,017 $ 13,441,942 333,802 309,011 115,051 31,176

$ 11,496,870 $ 13,782,129

103 12 31 102 12 31 $ 4,082,741 $ 1,118,018

158,206 - 150,504 181,453

$ 4,391,451 $ 1,299,471

104.01.06- 104.03.30

103.01.07- 103.01.24

$ 4,421,095 $ 1,302,319

103 12 31 102 12 31 $ 1,485,772 $ 1,408,468

1,201,038 8,836,221 853,804 813,674

605,120 312,914 355,724 384,110

171

103 12 31 102 12 31 $ 275,779 $ 691,079

187,034 431,101 631,731 625,425

$ 5,596,002 $ 13,502,992

103 12 31 102 12 31 $ 2,548,513 $ 2,584,658 43,553,959 46,239,336

58,545,999 54,822,689 82,186,606 85,924,264

21,989,500 24,392,500 214,373,269 184,325,934 44,571 16,559

$ 423,242,417 $ 398,305,940

103 12 31 102 12 31 $ 21,039,435 $ 23,002,603

4,440,314 4,101,282 $ 25,479,749 $ 27,103,885

103 12 31 102 12 31

94 4 10 94.08.26-104.08.26 08.26 2.30% $ 3,000,000 $ 3,000,000 96 1 7 96.02.13-103.02.13 A 02.13 - 2,000,000 B 02.13

2.55%

96 2 7 96.03.12-103.03.12 03.12 - 1,000,000 97 1 7 97.06.17-104.06.17 A 06.17

3.90% 2,400,000 2,400,000

B 06.17 99 1 7 99.05.18-106.05.18 05.18

2.98% 2,000,000 2,000,000

99 2 7 99.09.29-106.09.29 09.292.10%

2,000,000 2,000,000

100 1 7 100.11.10-107.11.10 11.101.95%

3,500,000 3,500,000

101 1 7 101.06.27-108.06.27 06.271.75%

3,000,000 3,000,000

102 1 7 102.11.06-109.11.06 11.062.10%

4,000,000 4,000,000

103 1 7 103.12.23-110.12.23 12.232.05%

1,100,000 -

172

103 12 31 102 12 31 94 1-1

7 101.06.28 $ 3,960 $ 3,960

91 1-17

98.06.28 240

240

21,004,200 22,904,200 35,235 98,403

$ 21,039,435 $ 23,002,603

102 2 7 5

150,000 20

0% 4,009,661

471,589 38,252

2.63% 433,337

( )

101.89%

( )

1. 30 30

20

130%

0.375%

2. 90%

3.

173

( )

1.

2.

41 10

(1) 60 30

5

(2)

15

1

(3)

3.

4. 15.24

103 12 31

13.18 1 29.569

5.

(1)

30

(2)

(3)

174

103 12 31 102 12 31 $ 1,664,080 $ 214,247

1,029,918 364,966 180,072 181,807

$ 2,874,070 $ 761,020

103 12 31 102 12 31 $ 980,000 $ 340,000

49,918 24,966 $ 1,029,918 $ 364,966

1.32%-1.80% 1.32%-1.38%

103 12 31 102 12 31 $ 50,000 $ 25,000

82 34 $ 49,918 $ 24,966

1.42% 1.40%

103 12 31 102 12 31

$ 596,927 $ 609,401 165,349 144,724

$ 762,276 $ 754,125

6%

6

2%

175

2

2%

99 9

99 10

103 12 31 102 12 31 2.00% 2.25%

1.25% 1.50% 2.50% 2.50%

103 102 $ 11,595 $ 12,106

22,099 16,881 ( 3,666 ) ( 4,325 )

2,554 1,059 ( 1,200 ) ( 1,200 )

$ 31,382 $ 24,521

103 102 $ 1,004,927 $ 978,015

11,595 12,106 22,099 16,881 115,890 21,361

( 13,899 ) ( 18,868 ) ( 26,213 ) ( 4,568 )

$ 1,114,399 $ 1,004,927

176

103 12 31 102 12 31 $ 1,114,399 $ 1,004,927

294,311 283,869 820,088 721,058

( 244,005 ) ( 133,701 ) 20,844 22,044

$ 596,927 $ 609,401

103 102 $ 283,869 $ 279,571

3,666 4,325 3,032 ( 768 )

17,643 19,609 ( 13,899 ) ( 18,868 )

$ 294,311 $ 283,869

103 102 6,698 3,557

103 12 31 102 12 31 49.69% 44.77% 28.36% 31.58% 19.12% 22.86% 2.83% 0.79%

100.00% 100.00%

103 12 31 102 12 31 101 12 31 101 1 1 $ 1,114,399 $ 1,004,927 $ 978,015 $ 857,300 $ 294,311 $ 283,869 $ 279,571 $ 260,879

$ 820,088 $ 721,058 $ 698,444 $ 596,421 ( $ 80,779 ) ( $ 91,302 ) ( $ 52,368 ) $ - $ 3,032 ( $ 768 ) ( $ 2,788 ) $ -

177

103 102 12 31

18,084 20,099

103 12 31 102 12 31 $ 359,858 $ 266,152

92,074 78,725 47,079 40,995

31,538 31,636 $ 530,549 $ 417,508

( )

103 12 31 102 12 31 4,500,000 4,500,000

$ 45,000,000 $ 45,000,000

2,861,826 2,362,118 $ 28,618,263 $ 23,621,182

10

103 1 11.25

365,000 18,250,000

20 7.4 135,050

3,650,000 425,761

( )

178

( )

30%

1. 92%

2. 2%

3. 6%

10%

15%

25%

103 6 24 102 6 19

102 101

102 101 102 101

$ 871,132 $ 769,012 124,400 173,800

681,779 515,720 $ 0.250 $ 0.230 1,224,476 1,105,434 0.449 0.493

$ 2,901,787 $ 2,563,966

IFRSs

IFRS 1

179

165,761 140,970 102 101

102 12,260

1 10.14

1,716 101

9,315 1

11.35 12,575

87

10%

104 3 20 103

$ 1,108,357

( 95,903 ) 1,144,730 $ 0.400 1,536,801 0.537

$ 3,693,985

174,882

58,294 103

103

104 6 16

180

( )

103 102 ( $ 314,461 ) ( $ 173,800 )

94,516 ( 130,621 )

( 59,577 ) 5,268

9,963 ( 15,308 ) ( $ 269,559 ) ( $ 314,461 )

103 102

$ 9,943,980 $ 9,142,527 1,009,197 1,028,807 589,663 607,783

390,261 296,999 126,457 9,310

193,850 178,495 12,253,408 11,263,921

3,347,425 3,311,560 2,677,018 2,414,119

490,677 475,285 204,108 127,584

154,644 51,006 6,873,872 6,379,554

$ 5,379,536 $ 4,884,367

103 102

$ 1,246,367 $ 1,244,492 930,649 952,297

829,629 874,306 385,678 354,111

3,392,323 3,425,206

181

103 102

$ 122,272 $ 101,664 94,233 102,093

82,960 85,029 39,816 35,527

39,267 41,682 99,638 87,903

478,186 453,898 $ 2,914,137 $ 2,971,308

103 102 $ 35,630 $ 63,406

14,378 8,676

( 1,394,210 ) 1,691,011 2,991,013 243,718

( 26,420 ) 18,634 1,570,383 1,953,363

( 120,382 ) ( 2,236,821 ) 43,278 1,311,632

48,641 ( 2,458 ) ( 28,463 ) ( 927,647 )

$ 1,591,928 $ 1,097,798

103 102 $ 2,857,058 $ 2,675,133

241,178 172,540 223,932 206,153

155,681 174,318 143,537 131,964

196,294 184,520 $ 3,817,680 $ 3,544,628

103 102 12 31

2,635 2,600

182

103 102 $ 180,813 $ 189,220 $ 32,567 $ 41,299

103 102 $ 581,963 $ 372,018

474,629 474,946 417,716 415,317

177,683 156,865 169,496 173,559

657,949 625,274 $ 2,479,436 $ 2,217,979

( )

103 102 $ 536,303 $ 160,097 ( 25,651 ) ( 2,444 )

510,652 157,653 90,959 344,184

$ 601,611 $ 501,837

103 102 $ 4,296,134 $ 3,563,107

$ 747,997 $ 635,227

( 778,253 ) ( 181,985 ) 65,237 197,824

1,714 ( 614,135 )

483,339 96,386

183

103 102 $ 198 $ - 16,071 26,780

536,303 160,097 ( 25,651 ) ( 2,444 )

90,959 344,184 $ 601,611 $ 501,837

103 10%

104 104

( )

103

$ 380,713 ( $ 8 ) $ - $ 380,705

81,345 657 - 82,002 40,054 60,764 - 100,818

9,678 25,338 - 35,016 511,790 86,751 - 598,541

67,724 ( 176,491 ) 336,569 227,802 $ 579,514 ( $ 89,740 ) $ 336,569 $ 826,343

( $ 10,562 ) ( $ 1,219 ) $ - ( $ 11,781 )

102

$ 287,381 $ 93,332 $ - $ 380,713

81,289 56 - 81,345 ( 67,012 ) 107,066 - 40,054

12,380 ( 2,702 ) - 9,678 314,038 197,752 - 511,790

613,741 ( 538,983 ) ( 7,034 ) 67,724 1,686 ( 1,686 ) - -

$ 929,465 ( $ 342,917 ) ( $ 7,034 ) $ 579,514

( $ 9,295 ) ( $ 1,267 ) $ - ( $ 10,562 )

184

( )

103 12 31 102 12 31

106 $ 1,842,760 $ 1,128,545 107 1,055,725 -

$ 2,898,485 $ 1,128,545

107 $ 66,641 $ 66,641 108 108,343 108,343 109 53,563 53,563 110 38,085 38,085 111 22,380 22,380 112 10,626 10,935 113 1,920 -

$ 301,558 $ 299,947

( )

103 12 31

106 $1,842,760 107 2,243,822 110 133,968

$4,220,550

107 $ 66,641 108 108,343 109 53,563 110 38,085 111 22,380 112 10,626 113 1,920

$ 301,558

112 $ 9,796 113 8,154

$ 17,950

185

( )

87

103 12 31 102 12 31 $ 273,569 $ 104,422

103 102

13.49% 16.58%

87

103

102 10 17 10204562810

IFRSs

( )

101

102

103 102 $ 1.31 $ 1.24

$ 1.13 $ 1.14

186

102 102

$ 1.30 $ 1.24 $ 1.20 $ 1.14

103 102 $ 3,694,523 $ 3,061,270

( 82,388 ) 106,215

$ 3,612,135 $ 3,167,485

103 102

2,826,157 2,461,484

336,260 299,230 22,500 14,299

3,184,917 2,775,013

103 3

187

( )

103 $ 1,800,000 $ 900,000 $ 1,124 0.39%-0.65% 102 $ 1,200,000 $ 700,000 $ 871 0.39%-0.44%

188

( )

103

1 $ 1,310 $ 1,000 $ 1,000 $ - 5 3,006 2,679 2,679 -

19 159,082 117,190 117,190 -

1,890,000 1,865,000 1,865,000 -

847,000 800,000 800,000 - 700,000 700,000 700,000 - 500,000 200,000 200,000 - 607,595 10,212 10,212 - 750,000 - - - 286,000 - - -

204,000 - - - 200,000 - - -

200,000 - - - 200,000 - - - 95,034 - - - 90,000 - - -

$ 3,696,081 $ 3,696,081 $ - 102

3 1,332 $ 1,012 $ 1,012 $ -

13 90,502 79,936 79,936 -

1,845,000 1,845,000 1,845,000 -

847,000 650,000 650,000 - 450,000 120,000 120,000 - 616,777 12,220 12,220 - 800,000 - - - 500,000 - - - /

383,000 - - - 200,000 - - - 200,000 - - - 200,000 - - - 194,305 - - -

$ 2,708,168 $ 2,708,168 $ -

103 1.10%-3.28% $ 39,464 102 1.08%-2.38% $ 41,468

189

( )

103 $ 130,000 $ 130,000 $ 1,300 0.40%

48,000 48,000 480 0.50% 60,000 30,000 300 0.60%

12,200 9,200 92 0.50% 18,324 5,810 58 0.75% 3,000 3,000 30 0.60% $ 226,010 $ 2,260

102

43,000 $ 38,000 $ 190 0.50% 60,000 30,000 150 0.60%

311,676 12,514 63 0.75% 11,000 11,000 55 0.50% 3,000 3,000 15 0.60% $ 94,514 $ 473

( )

103 12 31 102 12 31 $ 28,163 $ 70,934

( )

103 $ 1,100,000 $ 2,000,000 $ 100,000 $ - $ - $ 50,000 $370,156,386 $ 1,471,135 102 $ 2,050,000 $ 1,350,000 $ 50,000 $ - $ 100,000 $ 200,000 $123,751,482 $ 349,828

( )

103

102.05.17~ 105.05.10

$ 951,540 ( $ 7,179 )

$ 49,661

103.04.07~ 104.12.15

6,660,780 ( 10,728 )

320,861

103.03.27~ 104.04.10

222,026 66

592

101.10.25~ 111.10.25

1,026,870 ( 14,813 )

15,800

103.03.31~ 104.04.15

1,237,002 ( 317 )

675

2,354

103.11.05~ 104.03.27

378,081 487

1,725

5,875

103.11.17~ 104.03.20

295,515 ( 769 )

762

190

103.12.10~ 104.03.12

158,590 $ 2,707

$ 2,207

102.06.07~ 106.09.02

390,000 14,656

59,271

2,450

102

100.03.28~ 105.05.10

9,134,750 119,911

14,056

99,748

102.04.26~ 103.11.07

6,648,900 15,922

4,870

41,453

101.10.25~ 111.10.25

969,631 ( 957 )

987

102.11.04~ 103.04.07

787,683 ( 4,509 )

7,446

12,083

102.12.25~ 103.01.10

149,750 ( 1,485 )

500

100.01.14~ 105.12.20

348,000 44,308

43,037

872

( )

103 12 31 102 12 31

5% $ 34,947,014 $ 33,539,756 0%-6.36% 0%-6.36%

103 102 $ 354,296 $ 381,459

( )

103 102

$ 211,011 3 $ 196,307 3 71,023 1 37,955 1 39,535 1 246 -

70,992 1 62,054 1 43,884 1 45,805 1

$ 436,445 7 $ 342,367 6

191

( )

103 102 $ 175,453 $ 140,313

2,803 2,085 $ 178,256 $ 142,398

103 12 31 102 12 31

$ 7,600,000 $ 4,000,000

4,145,300 2,625,000 $ 11,745,300 $ 6,625,000

103 102 12 31

( )

103 12 31 102 12 31 1 $ 369,682 $ 341,143

1 5 773,617 611,766 5 91,556 106,588

$ 1,234,855 $ 1,059,497

192

( )

103 12 31 102 12 31 $ 6,924,007 $ 6,906,582 13,479 11,372 4,549 3,714 43,481,540 40,020,561 5,314,094 5,465,302

1,249,088 395,188 3,436,630 2,543,801

553,127 307,364 $ 60,976,514 $ 55,653,884

$ 1,287 $ 2,696

226 134 3,436,630 2,543,801

56,410,576 51,669,151 1,127,795 1,438,102

$ 60,976,514 $ 55,653,884

103 102

$ 42,318 $ 36,572 1,631,075 1,404,805

125,886 112,495 - 598,885

1,301 2,875 35,937 2,789

1,836,517 2,158,421

30,366 35,095 356 309 14,894 4,607

8,529 507 21 48 8 15

361,687 - 415,861 40,581

193

103 102 $ 1,420,656 $ 2,117,840

11,632 11,283 $ 1,409,024 $ 2,106,557

103 12 31 102 12 31 $ 6,924,007 $ 6,906,582 13,479 11,372 4,549 3,714 43,481,540 40,020,561 5,314,094 5,465,302

489,848 219,799

45,190 43,728 714,050 131,661 3,436,630 2,543,801

553,127 307,364 $ 60,976,514 $ 55,653,884

103 102 12 31

899,990 889,572

103 12 31 102 12 31

$ 2,530,818 31.718 $ 80,272,425 $ 2,053,888 29.95 $ 61,513,812 1,056,777 4.090 4,322,214 1,363,522 3.862 5,265,919

1,448,012 5.103 7,389,205 333,937 4.948 1,652,319 71,102 25.98 1,847,227 72,729 26.71 1,942,597

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194

103 12 31 102 12 31

$ 4,286 27.32 $ 117,087 $ 5,529 28.14 $ 155,582 794 23.98 19,030 10,973 23.68 259,842

2,315,855 31.718 73,454,287 1,988,085 29.95 59,543,107

1,480,170 5.103 7,553,306 335,990 4.948 1,662,476 1,053,730 4.090 4,309,755 1,340,519 3.862 5,177,083 80,277 25.98 2,085,597 77,398 26.71 2,067,309

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( )

103 12 31 102 12 31

$ 8,084,621 $ 8,084,621 $ 4,348,619 $ 4,348,619

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25,944,211 25,944,211 18,795,444 18,795,444 40,439 40,439 111,034 111,034

14,385,710 14,385,710 23,006,325 23,006,325 19,664,258 19,664,258 20,671,269 20,671,269

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11,055,294 11,055,294 7,288,065 7,288,065 5,204 5,204 12,631 12,631

4,391,451 4,391,451 1,299,471 1,299,471

195

103 12 31 102 12 31

$ 5,596,002 $ 5,596,002 $ 13,502,992 $ 13,502,992 423,242,417 423,242,417 398,305,940 398,305,940

3,935,235 3,935,235 4,698,403 4,698,403

21,544,514 21,544,514 22,405,482 22,405,482 2,874,070 2,874,070 761,020 761,020

( )

1.

2.

3.

4.

196

( )

1.

(1)

(2)

(3)

2.

103 12 31

$ 2,026,165 $ 2,026,165 $ - $ - 287,779 287,779 - - 158,729 158,729 - -

13,066,738 13,066,738 - -

18,291,753 18,291,753 - - 11,399,230 - 11,399,230 - 827,187 827,187 - -

197

103 12 31

$ 10,404,800 $ - $ 10,321,048 $ 83,752 40,439 - 40,439 -

( 11,055,294 ) - ( 10,774,810 ) ( 280,484 ) ( 5,204 ) - ( 5,204 ) -

$ 45,442,322 $ 34,658,351 $ 10,980,703 ( $ 196,732 )

102 12 31

$ 1,617,257 $ 1,617,257 $ - $ - 332,666 332,666 - - 149,162 149,162 - -

12,039,304 12,030,369 8,935 -

14,863,316 14,863,316 - - 5,762,840 - 5,762,840 - 1,109,537 1,109,537 - -

4,657,055 - 4,571,329 85,726 111,034 - 111,034 -

( 7,288,065 ) - ( 6,831,718 ) ( 456,347 ) ( 12,631 ) - ( 12,631 ) -

$ 33,341,475 $ 30,102,307 $ 3,609,789 ( $ 370,621 )

198

3. 1 0 3

$ 85,726 ( $ 11,736 ) $ 26,411 $ - $ 16,649 $ - $ 83,752

1 0 2

$ 178,293 ( $ 71,362 ) $ 39,121 $ - $ 57,121 $ 3,205 $ 85,726

4. 1 0 3

$ 456,347 ( $ 179,498 ) $ 10,912 $ - $ 7,277 $ - $ 280,484

1 0 2

$ 67,309 ( $ 37,772 ) $ 439,516 $ - $ 5,387 $ 7,319 $ 456,347

5.

103 102

6.

0.01%

199

103 12 31 102 12 31

$ 1,872 ( $ 2,031 ) $ 1,557 ( $ 1,557 )

1,917 ( 1,917 ) 1,953 ( 2,402 )

( )

Reuters

Bloomberg

1.

2.

3.

200

( )

( )

( )

1.

201

2.

(1)

A.

B.

202

THE

BANKER

3.

(1)

(2)

(3)

(4)

203

(5)

4.

103 12 31 102 12 31 $ 155,093,979 $ 149,696,272 14,961,059 13,386,770

13,762,549 10,906,749

5.

(1)

103 12 31 102 12 31

$ 44,775,530 14 $ 37,669,346 13 30,536,243 9 24,137,512 8 14,239,713 4 13,097,447 4

$ 89,551,486 27 $ 74,904,305 25

204

(2)

(3)

103 12 31 102 12 31

$ 98,869,296 31 $ 87,963,079 30

167,773,667 51 152,903,889 51 36,270,930 11 35,848,045 12

15,382,835 5 14,076,860 5 5,637,875 2 5,988,639 2

$ 323,934,603 100 $ 296,780,512 100

6.

205

(1)

103

1231

(

A)

(B

)

(C

)

(A)+

(B)+

(C)

(D

) (A

)+(B

)+

(C

)(

D)

$ 182

,339

,823

$ 83

,907

,953

$ 48

,756

,863

$ 35

5,86

9

$ 315

,360

,508

$ 3,

990,

577

$

4,58

3,51

8

$ 323

,934

,603

$ 1,

023,

338

$

3,73

4,79

9

$ 319

,176

,466

5,

591,

571

2,38

3,86

4

4,

992,

408

43,4

40

13,0

11,2

83

267,

762

2,00

5,52

2

15

,284

,567

53

8,87

3

36

,436

14

,709

,258

244,

463

413,

256

1,43

3,92

3

-

2,09

1,64

2

10

,539

-

2,10

2,18

1

-

21,5

28

2,08

0,65

3 10

212

31

(

A)

(B

)

(C

)

(A)+

(B)+

(C)

(D

) (A

)+(B

)+

(C

)(

D)

$ 164

,846

,308

$ 75

,058

,919

$ 46

,686

,348

$ 30

7,96

3

$ 286

,899

,538

$ 4,

771,

292

$

5,10

9,68

2

$ 296

,780

,512

$ 1,

161,

558

$

3,10

1,92

2

$ 292

,517

,032

5,64

4,15

6

2,

265,

984

4,97

2,30

1

44

,201

12

,926

,642

32

4,38

9

2,

348,

091

15,5

99,1

22

561,

742

68,7

89

14,9

68,5

91

62,8

26

399,

860

2,07

6,53

3

-

2,53

9,21

9

5,

952

490,

361

3,03

5,53

2

42

9,64

0

16

,879

2,

589,

013

206

(2)

103 12 31

$ 22,523,707 $ 15,039,944 $ 3,723,746 $ 21,672 $ 41,309,069 31,606,264 26,450,013 36,846,868 155,395 95,058,540

122,447,461 13,199,317 4,307,151 - 139,953,929 3,983,823 6,472,909 2,027,786 178,802 12,663,320 1,778,568 22,745,770 1,851,312 - 26,375,650 $ 182,339,823 $ 83,907,953 $ 48,756,863 $ 355,869 $315,360,508

102 12 31

$ 16,542,953 $ 12,613,104 $ 2,044,019 $ 4,858 $ 31,204,934 27,873,775 19,838,900 36,050,272 144,100 83,907,047

115,620,847 11,907,560 4,276,978 - 131,805,385 3,711,359 6,005,598 4,315,079 159,005 14,191,041 1,097,374 24,693,757 - - 25,791,131 $ 164,846,308 $ 75,058,919 $ 46,686,348 $ 307,963 $ 286,899,538

(3)

90

103 12 31

1 1 3

$ 51,158 $ - $ 51,158

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210,554 57,208 267,762

207

102 12 31

1 1 3

$ 11,340 $ 744 $ 12,084

2,286,657 201,609 2,488,266 830,594 113,942 944,536 1,321,333 5,073 1,326,406

269,231 55,158 324,389

208

(4)

103

1231

(B

)

(C

)

(A)+

(B)+

(C)

(D

)(A

)+(B

)+(

C)

(D

)

(

A)

$ 1

8,29

1,75

3 $

-

$

- $

-

$ 1

8,29

1,75

3 $

-

$

- $

18,

291,

753

$

- $

18,

291,

253

-

11,3

99,2

30

-

-

11

,399

,230

-

-

11,3

99,2

30

-

11

,399

,230

525,

325

30

1,86

2

-

-

827,

187

-

-

82

7,18

7

-

827,

187

2,

480,

284

1,

035,

030

-

-

3,

515,

314

-

-

3,

515,

314

-

3,

515,

314

475,

770

-

-

-

47

5,77

0

-

-

475,

770

-

47

5,77

0

-

-

17

6,22

9

-

176,

229

-

-

17

6,22

9

-

176,

229

792,

950

2,

645,

281

3,

533,

642

-

6,

971,

873

-

-

6,

971,

873

-

6,

971,

873

$

22,

566,

082

$ 1

5,38

1,40

3 $

3,

709,

871

$

- $

41,

657,

356

$

- $

-

$ 4

1,65

7,35

6 $

-

$ 4

1,65

7,35

6

102

1231

(B

)

(C

)

(A)+

(B)+

(C)

(D

)(A

)+(B

)+(

C)

(D

)

(

A)

$ 1

4,86

3,31

6 $

-

$

- $

-

$ 1

4,86

3,31

6 $

-

$

- $

14,

863,

316

$

- $

14,

863,

316

-

5,76

2,84

0

-

-

5,76

2,84

0

-

-

5,76

2,84

0

-

5,76

2,84

0

61

9,26

9

490,

268

-

-

1,

109,

537

-

-

1,

109,

537

-

1,

109,

537

63

1,09

8

1,57

6,37

4

-

-

2,20

7,47

2

-

-

2,20

7,47

2

-

2,20

7,47

2

44

9,25

0

449,

250

-

-

89

8,50

0

-

-

898,

500

-

89

8,50

0

-

-

10

1,37

9

-

101,

379

-

-

10

1,37

9

-

101,

379

1,34

7,75

0

4,97

6,51

8

2,15

3,60

0

-

8,47

7,86

8

-

149,

750

8,

627,

618

14

9,75

0

8,47

7,86

8

$ 1

7,91

0,68

3 $

13,

255,

250

$

2,25

4,97

9 $

-

$ 3

3,42

0,91

2 $

-

$

149,

750

$ 3

3,57

0,66

2 $

14

9,75

0 $

33,

420,

912

209

( )

1.

2.

(1)

(2)

(3)

(4)

10 1 2 …1

1

3.

210

4.

103 12 31 0-30 31-90 91 -180 181 -1 1

$ 6,248,499 $ 4,949,371 $ 200,000 $ 99,000 $ - $ 11,496,870 1,175,740 3,245,355 - - - 4,421,095

2,817,033 343,730 289,547 250,390 1,895,302 5,596,002 84,883,945 86,038,648 72,793,141 97,770,316 81,756,367 423,242,417

4,200 - 2,400,000 3,000,000 20,357,700 25,761,900 1,224,797 401,887 1,035,284 - 212,184 2,874,152

102 12 31 0-30 31-90 91 -180 181 -1 1

$ 5,276,796 $ 7,606,591 $ 799,742 $ 99,000 $ - $ 13,782,129 1,302,319 - - - - 1,302,319

10,262,206 721,337 293,433 238,774 1,987,242 13,502,992 69,838,851 89,149,107 64,052,879 93,327,672 81,937,431 398,305,940

4,200 3,000,000 - - 24,392,500 27,396,700 485,781 33,235 27,217 33,014 181,807 761,054

103 102 12 31 0-30

92,609,108 91,059,744

5.

(1)

103 12 31 0-30 31-90 91 -180 181 -1 1

$ - $ 2,326 $ 27,312 $ 88,694 $ 106,182 $ 224,514 641 1,354 7,776 21,862 812,920 844,553 - - 739 4,465 - 5,204

$ 641 $ 3,680 $ 35,827 $ 115,021 $ 919,102 $ 1,074,271

102 12 31 0-30 31-90 91 -180 181 -1 1

$ 1,116 $ 92 $ 7,401 $ 6,234 $ - $ 14,843 4,632 24,012 7,243 18,059 532,820 586,766 - 7,330 - - 5,301 12,631

$ 5,748 $ 31,434 $ 14,644 $ 24,293 $ 538,121 $ 614,240

211

(2)

103 12 31 0-30 31-90 91 -180 181 -1 1

$ 48,939,424 $ 28,621,831 $ 18,205,016 $ 16,323,402 $ 308,064 $ 112,397,737 49,296,412 28,907,456 19,443,122 30,597,827 51,374,013 179,618,830

- 222,026 3,615,852 3,806,160 951,540 8,595,578 - 221,164 3,468,582 3,655,400 900,000 8,245,146

48,939,424 28,843,857 21,820,868 20,129,562 1,259,604 120,993,315 49,296,412 29,128,620 22,911,704 34,253,227 52,274,013 187,863,976 $ 356,988 $ 284,763 $ 1,090,836 $ 14,123,665 $ 51,014,409 $ 66,870,661

102 12 31 0-30 31-90 91 -180 181 -1 1

$ 49,278,220 $ 9,000,034 $ 7,493,524 $ 5,236,919 $ 119,020 $ 71,127,717 49,371,482 9,890,520 8,309,435 18,802,319 15,178,023 101,551,779

8,236,250 3,536,850 1,796,800 2,096,500 - 15,666,400 8,140,000 3,410,995 1,792,750 2,067,800 - 15,411,545

57,514,470 12,536,884 9,290,324 7,333,419 119,020 86,794,117 57,511,482 13,301,515 10,102,185 20,870,119 15,178,023 116,963,324 ( $ 2,988 ) $ 764,631 $ 811,861 $ 13,536,700 $ 15,059,003 $ 30,169,207

6.

103 12 31 0-30 31-90 91 -180 181 -1 1

$ 13,762,549 $ - $ - $ - $ - $ 13,762,549 155,093,979 - - - - 155,093,979

492,188 - - - - 492,188 7,829,421 3,015,600 597,500 300,000 2,726,350 14,468,871 $ 177,178,137 $ 3,015,600 $ 597,500 $ 300,000 $ 2,726,350 $ 183,817,587

102 12 31 0-30 31-90 91 -180 181 -1 1

$ 10,906,749 $ - $ - $ - $ - $ 10,906,749 149,696,272 - - - - 149,696,272

1,029,701 - - - - 1,029,701 6,072,979 2,498,900 635,607 531,983 2,617,600 12,357,069 $ 167,705,701 $ 2,498,900 $ 635,607 $ 531,983 $ 2,617,600 $ 173,989,791

( )

1.

212

2.

3.

(1)

DV01 Delta Vega

(2)

213

4.

(1)

(2)

DV01

Vega

(1)

(2)

214

(3)

5.

(1)

(2)

Delta Vega

6.

(1)

(2)

215

(3)

7.

(1)

A.

B.

C.

D.

(2)

A.

Interest Rate Factor Sensitivities,

DV01 PVBP

1

1

103

900 102 1,914

216

1,465 103 102

6,554 6,386

B.

Foreign Exchange Rate Factor

Sensitivities, FX Delta

1%

1%

103 102

477,055 327,210

C.

1%

1%

103 102

206,432 142,475 103 102

8,272

11,095

8.

217

()

1.

103

1231

12

3

88

7,28

2

43

,420

,459

2.

04%

96

4,48

3

10

8.70

%

4,

443

95,9

66,4

58

-

1,

298,

825

29

,233

.06%

4

127,

680

110,

166,

219

0.12

%

1,65

9,27

8

1,2

99.5

6%

-

-

-

-

-

5

197,

255

16,6

96,3

35

1.18

%

312,

752

158.

55%

6

59,8

87

43,2

26,7

71

0.14

%

377,

586

630.

50%

2,76

0

14

,458

,361

0.

02%

14

5,21

3

5,

261.

34%

1,27

9,30

7

32

3,93

4,60

3

0.

39%

4,

758,

137

371.

93%

40

,942

15

,284

,567

0.

27%

57

5,30

9

1,

405.

18%

7

-

1,

746,

456

-

17

,971

-

218

102

1231

1

2

3

683,

919

33,4

92,4

51

2.04

%

858,

111

125.

47%

12,8

26

85,0

87,5

69

0.02

%

1,17

7,35

1

9,1

79.4

1%

4

129,

852

108,

959,

120

0.12

%

1,24

3,11

3

95

7.33

%

-

-

-

-

-

5

206,

995

16,3

36,4

93

1.27

%

365,

978

176.

81%

6

49

,679

37

,956

,817

0.

13%

43

4,24

1

87

4.09

%

5,

404

14,9

48,0

62

0.04

%

184,

686

3,41

7.58

%

1,

088,

675

296,

780,

512

0.37

%

4,26

3,48

0

39

1.62

%

39

,256

15

,599

,122

0.

25%

63

0,53

1

1,

606.

20%

7

-

2,16

1,06

1

-

13,7

91

-

1

947

609

4400

0378

2

3

4

5

9412

1909

4400

1095

0

219

6

7

947

1909

4000

494

3

103

1231

10

212

31

1

24

3,41

6

64

5,02

6

33

6,67

9

86

9,16

3 2

62

6,47

8

1,

251,

228

617,

379

1,33

5,76

2

869,

894

1,89

6,25

4

95

4,05

8

2,

204,

925

1

954

2509

5100

0127

0

2

979

1509

7003

1894

0

220

2.

103 12 31

1

2 3

1 A 2413 3,901,222 11%

2 B 6499 3,572,095 10%

3 C 1700 3,228,482 9%

4 D 6499 3,085,501 9%

5 E 1850 3,050,978 8%

6 F 2699 2,252,747 6%

7 G 6430 2,239,291 6%

8 H 4390 2,181,230 6%

9 I 5232 2,147,570 6%

10 J 2411 2,000,027 6%

102 12 31

1

2 3

1 B 6499 2,954,572 10%

2 A 2413 2,722,306 9%

3 I 5232 2,704,050 9%

4 K 2613 2,325,952 8%

5 E 1850 2,272,093 8%

221

102 12 31

1

2 3 6 L 3510 1,907,900 7%

7 D 6499 1,855,695 6%

8 F 2699 1,819,371 6%

9 M 6499 1,807,757 6%

10 N 6811 1,644,128 6%

1

A

2

3

222

3.

103 12 31

1 90 91 180 1 8 1 1 1

257,763,988 130,137,405 4,141,518 24,621,619 416,664,530 157,527,231 136,633,128 60,281,840 21,195,411 375,637,610 100,236,757 ( 6,495,723 ) ( 56,140,322 ) 3,426,208 41,026,920

35,675,987 110.92% 115.00%

102 12 31

1 90 91 180 1 8 1 1 1

260,953,971 121,028,199 4,401,458 22,164,593 408,548,221 154,343,200 131,243,929 63,713,243 22,514,955 371,815,327 106,610,771 ( 10,215,730 ) ( 59,311,785 ) ( 350,362 ) 36,732,894

28,500,442 109.88% 128.89%

1

2

3

4

103 12 31

1 90 91 180 1 8 1 1 1

1,505,658 117,431 40,909 8,171 1,672,169 1,344,105 537,254 252,204 150,225 2,283,788 161,553 ( 419,823 ) ( 211,295 ) ( 142,054 ) ( 611,619 )

34,631 73.22% ( 1,766.10% )

223

102 12 31

1 90 91 180 1 8 1 1 1

1,410,040 76,741 1,811 16,286 1,504,878 1,165,852 642,234 99,718 150,000 2,057,804 244,188 ( 565,493 ) ( 97,907 ) ( 133,714 ) ( 552,926 )

25,516 73.13% ( 2,166.98% )

1

2

3

4

4.

103 102

0.85% 0.74% 0.73% 0.64%

13.18% 12.87% 11.33% 11.05% 33.97% 32.10%

1

2

3

5.

(1) 1 0 3 1 2 3 1

0 10 11 30 31 90 91 180 181 1 1

564,881,437 80,092,042 95,297,874 51,367,144 38,346,907 52,805,214 246,972,256

663,811,998 48,379,115 72,372,460 112,170,875 120,292,920 176,708,343 133,888,285

( 98,930,561 ) 31,712,927 22,925,414 ( 60,803,731 ) ( 81,946,013 ) ( 123,903,129 ) 113,083,971

1 0 2 1 2 3 1

0 10 11 30 31 90 91 180 181 1 1

526,438,358 102,897,040 79,884,556 40,751,607 31,699,709 34,169,403 237,036,043

532,097,824 51,590,560 55,866,937 115,517,387 71,415,914 104,731,253 132,975,773

( 5,659,466 ) 51,306,480 24,017,619 ( 74,765,780 ) ( 39,716,205 ) ( 70,561,850 ) 104,060,270

224

(2)

1 0 3 1 2 3 1

1 30 31 90 91 180 181 1 1

7,215,768 2,630,130 1,306,365 1,141,403 1,211,157 926,713

7,467,521 3,157,495 1,539,149 995,827 1,197,092 577,958

( 251,753 ) ( 527,365 ) ( 232,784 ) 145,576 14,065 348,755

1 0 2 1 2 3 1

1 30 31 90 91 180 181 1 1

5,537,675 2,200,168 1,452,976 702,668 559,903 621,960

5,583,964 2,969,093 972,137 704,181 527,490 411,063

( 46,289 ) ( 768,925 ) 480,839 ( 1,513 ) 32,413 210,897

225

103 12 31

32,736,013 33,243,204 - -

13,504,626 14,018,501 46,240,639 47,261,705

323,785,850 324,818,191 - - 317,180 317,180

14,442,463 14,223,250 - -

- -

19,759,250 19,804,188

- - 358,304,743 359,162,809

12.91% 13.16% 9.14% 9.26% 9.14% 9.26%

5.50% 5.58%

102 12 31

25,690,005 26,238,006 - -

13,123,625 13,676,786 38,813,630 39,914,792

288,008,208 291,547,743 - - - -

13,241,600 12,714,700 - -

- -

10,309,788 10,309,788

- - 311,559,596 314,572,231

12.46% 12.69% 8.25% 8.34% 8.25% 8.34%

4.58% 4.68%

226

1 101 11 26

2

3

(1)

(2)

12.5

(3)

(4)

(5)

(6) =

IFRS 8

( )

( )

( )

227

103 $ 4,370,575 $ 2,200,219 ( $ 1,191,258 ) $ 5,379,536

2,306,226 442,556 165,355 2,914,137

462,824 1,763,577 356,874 2,583,275 7,139,625 4,406,352 ( 669,029 ) 10,876,948

183,525 109,304 ( 363,147 ) ( 70,318 ) ( 4,773,909 ) ( 1,183,903 ) ( 552,684 ) ( 6,510,496 )

$ 2,549,241 $ 3,331,753 ( $ 1,584,860 ) $ 4,296,134 102

$ 4,141,159 $ 1,856,007 ( $ 1,112,799 ) $ 4,884,367

2,434,664 382,128 154,516 2,971,308 289,168 1,391,663 1,556 1,682,387

6,864,991 3,629,798 ( 956,727 ) 9,538,062 ( 39,964) 336,015 ( 277,880 ) 18,171

( 4,514,780 ) ( 1,042,049 ) ( 436,297 ) ( 5,993,126 ) $ 2,310,247 $ 2,923,764 ( $ 1,670,904 ) $ 3,563,107

( ) ( )

1.

2.

3.

4.

10%

5. 10%

6. 10%

7.

8. 10%

9.

10.

228

11.

12.

13.

( )

229

103

11

1231

98

,000

$

79

9,97

1

- $

-

98

,000

$

723,

240

$

799,

657

( $

78,5

87 )

-

$

-

2,17

0

230

103

1231

2

207

7

40.0

0

$ 12

8,84

5 (

$ 14

,983

)

12

,000

-

12,0

00

40.0

0

18

96

3

100.

00

22

7,72

7

16

3,43

4

3,

000

-

3,

000

100.

00

18

96

3

100.

00

15

,861

8,

725

350

-

35

0 10

0.00

88

44

14

24

3

22.0

6

1,

463,

169

77,8

98

95,5

24

-

95

,524

22

.07

20

717

B

10

0.00

568,

856

(

74,2

64 )

120,

000

-

12

0,00

0 10

0.00

5

751

100.

00

20

5,07

5

5,

953

20,0

00

-

20

,000

10

0.00

2

400

8

0.40

800

-

80

-

80

0.40

2

218

15

3.

46

2,

073

-

20

7

-

207

3.46

3

81

1.

14

45

,500

-

5,11

9

-

5,11

9 1.

14

1

5A

4.99

74,8

50

-

7,

485

-

7,

485

4.99

139

3

10

.00

3,00

0

-

300

-

30

0 10

.00

39

2

1.

76

50

,006

-

2,23

8

-

2,23

8 1.

76

231

103

11

1231

0

$

255,

299

0.

050

3,00

2

0.03

0

301,

106

2.

77

0

3,

472

-

0

3,

472

0.

03

0

17

,050

- 0

6,03

0

0.06

0

135,

710

0.

03

0

11

5,00

3

0.02

1

115,

579

0.

021

139,

720

0.

031

3,00

2

0.03

1

3,47

2

- 1

3,47

2

0.03

1

301,

106

2.

77

1

3,

815

0.

04

2

12

,550

- 2

4,50

0

- 2

6,03

0

0.06

3

135,

710

0.

03

4

11

5,00

3

0.02

4

3,81

5

0.04

1.

0

2.

1

232

233

附錄貳

234

遠東國際商業銀行股份有限公司

個體財務報告暨會計師查核報告民國 103及 102年度

股票代碼：2845

地址：台北市敦化南路 2 段 207 號 27 樓

電話： (02)2378-6868

235

103 102 12 31103 102 1 1 12 31

103 102 12 31103 102 1 1 12 31

103

0990031652

0980032818

1 0 4 3 2 0

236

遠東國際商業銀行股份有限公司

個體資產負債表

民國 103年及 102年 12月 31日

103年 12月 31日 102年 12月 31日

代 碼 資 產 金 額 ％ 金 額 ％

11000 現金及約當現金（附註六） $ 8,018,266 2 $ 4,301,045 1

11500 存放央行及拆借銀行同業（附註七、三九及四十） 78,125,478 15 88,876,281 18

12000 透過損益按公允價值衡量之金融資產（附註四、五、八、三九及四五） 25,430,620 5 18,795,444 4

12300 避險之衍生金融資產（附註四、九、二五及四五） 40,439 - 111,034 -

12500 附賣回票券及債券投資（附註四、十及三九） 14,385,710 3 23,006,325 5

13000 應收款項－淨額（附註四、五、十一、十二及四五） 18,738,407 4 20,465,440 4

13200 當期所得稅資產（附註四） 25,651 - - -

13500 貼現及放款－淨額（附註四、五、十二、三九及四五） 319,176,466 61 292,517,032 59

14000 備供出售金融資產（附註四、十三、三十、四十及四五） 30,518,170 6 21,735,693 4

14500 持有至到期日金融資產（附註四、五、十四及四五） 3,991,084 1 3,105,972 1

15000 採用權益法之投資（附註四、十五及三十） 2,609,533 - 2,661,857 1

15513 無活絡市場之債務商品投資（附註四、十六及四五） 6,971,873 1 8,477,868 2

15597 其他金融資產－淨額（附註四、十二、十七及四五） 7,752,695 1 2,661,695 -

18500 不動產及設備－淨額（附註四及十八） 2,781,602 1 2,809,277 1

19000 無形資產－淨額（附註四、五及十九） 1,801,534 - 1,830,904 -

19300 遞延所得稅資產（附註四、五及三七） 822,423 - 576,972 -

19500 其他資產（附註四及二十） 154,888 - 172,847 -

10000 資　　產　　總　　計 $ 521,344,839 100 $ 492,105,686 100

董事長：侯金英 經理人：洪信德 　　　　　　　　　　

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

237

103年 12月 31日 102年 12月 31日

代 碼 資 產 金 額 ％ 金 額 ％

21000 央行及銀行同業拆款（附註二一） $ 11,496,870 2 $ 13,782,129 3

22000 透過損益按公允價值衡量之金融負債（附註四、五、八、二五、三九及四五） 11,055,294 2 7,288,065 1

22300 避險之衍生金融負債（附註四、九、二五及四五） 5,204 - 12,631 -

22500 附買回票券及債券負債（附註八、十三、二二、三九及四五） 4,391,451 1 1,299,471 -

23000 應付款項（附註二三及二八） 5,537,456 1 13,443,426 3

23200 當期所得稅負債（附註四） 225,465 - 5,277 -

23500 存款及匯款（附註二四、三九及四五） 423,765,479 81 398,665,473 81

24000 應付金融債券（附註四、八、九、二五及四五） 25,479,749 5 27,103,885 6

25500 其他金融負債（附註二六及四五） 1,844,152 1 396,054 -

25600 負債準備（附註四、五、十二、二七及二八） 762,276 - 754,125 -

29500 其他負債（附註二九） 518,711 - 402,066 -

20000 　　負債總計 485,082,107 93 463,152,602 94

權益（附註四、五、十三、十五及三十）

31101 　　股　　本 28,618,263 6 23,621,182 531501 　　資本公積 462,400 - 34,923 -

　　保留盈餘

32001 　　　　法定盈餘公積 3,382,816 - 2,511,684 -32003 　　　　特別盈餘公積 304,122 - 179,722 -32011 　　　　未分配盈餘 3,697,426 1 2,903,770 132000 　　　　　　保留盈餘總計 7,384,364 1 5,595,176 1

　　其他權益

32521 　　　　國外營運機構財務報表換算之兌換差額 67,264 - 16,264 -32523 　　　　備供出售金融資產未實現損失 ( 269,559) - ( 314,461) -32500 　　　　　　其他權益總計 ( 202,295) - ( 298,197) -

30000 　　權益總計 36,262,732 7 28,953,084 6

負　債　及　權　益　總　計 $ 521,344,839 100 $ 492,105,686 100

　　　　　 會計主管：陳雲儀

單位：新臺幣仟元

238

遠東國際商業銀行股份有限公司

個體綜合損益表

民國 103年及 102年 1月 1日至 12月 31日單位：新臺幣仟元，惟每

股盈餘為新臺幣元

103年度 102年度變動

百分比

代 碼 金 額 ％ 金 額 ％ （ ％）

41000 利息收入（附註四、三一及三九） $ 12,251,873 116 $ 11,263,165 122 9

51000 利息費用（附註三一及三九） 6,876,102 65 6,378,340 69 8

49010 利息淨收益 5,375,771 51 4,884,825 53 10

利息以外淨收益

49100 手續費淨收益（附註四、三二及

三九） 2,445,971 23 2,536,530 27 ( 4)

49200 透過損益按公允價值衡量之金融

資產及負債利益（附註四、

八、九、三三、三九及四五） 1,592,197 15 1,097,798 12 45

49300 備供出售金融資產之已實現利益

（附註四及三十） 99,085 1 47,402 1 109

49600 兌換利益（附註四） 566,086 5 201,117 2 181

47003 採用權益法認列之子公司及關聯

企業利益之份額（附註四及

十五） 166,763 2 231,254 2 ( 28)

49821 買入不良債權收回利益 187,343 2 202,457 2 ( 7)

49899 其他利息以外淨收益 137,536 1 53,821 1 156

49020 利息以外淨收益合計 5,194,981 49 4,370,379 47 19

4xxxx 淨 收 益 10,570,752 100 9,255,204 100 14

58200 呆帳費用及保證責任準備提存（迴轉

利益）（附註四及十二） 70,361 1 ( 18,093) - 489

（接次頁）

239

（承前頁）

103年度 102年度變動

百分比

代 碼 金 額 ％ 金 額 ％ （ ％）

營業費用

58500 員工福利費用（附註四、二八、

三十、三四及三九） $ 3,638,611 34 $ 3,373,247 37 859000 折舊及攤銷費用（附註四及

三五） 210,259 2 226,311 2 ( 7)59500 其他業務及管理費用（附註三六

及三九） 2,391,923 23 2,147,178 23 1158400 營業費用合計 6,240,793 59 5,746,736 62 9

61001 稅前淨利 4,259,598 40 3,526,561 38 21

61003 所得稅費用（附註四及三七） 565,075 5 465,291 5 21

64000 本期淨利 3,694,523 35 3,061,270 33 21

其他綜合損益

65001 國外營運機構財務報表換算之兌

換差額（附註四） 51,000 1 7,133 - 61565011 備供出售金融資產未實現評價利

益（損失）（附註四及三十） 34,939 - ( 125,353) ( 1) 12865043 採用權益法認列之子公司及關聯

企業其他綜合利益（損失）之

份額（附註四及三十） 10,883 - ( 14,628) - 17465000 本期其他綜合損益 96,822 1 ( 132,848) ( 1)

66000 本期綜合損益總額 $ 3,791,345 36 $ 2,928,422 32 29

每股盈餘（附註三八）

67501 基　　本 $ 1.31 $ 1.2467701 稀　　釋 $ 1.13 $ 1.14

董事長：侯金英 經理人：洪信德 會計主管：陳雲儀

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

240

遠東國際商業銀行股份有限公司

個體權益變動表

民國 103年及 102年 1月 1日至 12月 31日

股 本 資 本 公 積 保 留

代 碼 （附註三十） （附註三十） 法定盈餘公積

A1 102年 1月 1日餘額 $ 22,422,596 $ 22,348 $ 1,742,672

101年度盈餘指撥及分配B1 法定盈餘公積 - - 769,012B3 特別盈餘公積 - - -B5 現金股利－每股 0.230元 - - -B9 股票股利－每股 0.493元 1,105,434 - -

1,105,434 - 769,012

C7 採用權益法認列之投資變動數 - - -

D1 102年度淨利 - - -

D3 102年度其他綜合損益 - - -

D5 102年度綜合損益總額 - - -

N1 員工紅利轉增資 93,152 12,575 -

Z1 102年 12月 31日餘額 23,621,182 34,923 2,511,684

E1 現金增資 3,650,000 425,761 -

102年度盈餘指撥及分配B1 法定盈餘公積 - - 871,132B3 特別盈餘公積 - - -B5 現金股利－每股 0.250元 - - -B9 股票股利－每股 0.449元 1,224,476 - -

1,224,476 - 871,132

D1 103年度淨利 - - -

D3 103年度其他綜合損益 - - -

D5 103年度綜合損益總額 - - -

N1 員工紅利轉增資 122,605 1,716 -

Z1 103年 12月 31日餘額 $ 28,618,263 $ 462,400 $ 3,382,816

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：侯金英 經理人：洪信德 　　　　　　　　　　

241

其 他 權 益國外營運機構財

務報表換算之兌

換差額（附註四）

備供出售金融資產未

實現損失（附註四、

十三、十五及三十）

盈 餘（ 附 註 三 十 ）

特別盈餘公積 未 分 配 盈 餘 權 益 總 計

$ 4,554 $ 2,405,786 $ 9,131 ($ 173,800) $ 26,433,287

- ( 769,012) - - -173,800 ( 173,800) - - -

- ( 515,720) - - ( 515,720)- ( 1,105,434) - - -

173,800 ( 2,563,966) - - ( 515,720)

1,368 - - - 1,368

- 3,061,270 - - 3,061,270

- 680 7,133 ( 140,661) ( 132,848)

- 3,061,950 7,133 ( 140,661) 2,928,422

- - - - 105,727

179,722 2,903,770 16,264 ( 314,461) 28,953,084

- - - - 4,075,761

- ( 871,132) - - -124,400 ( 124,400) - - -

- ( 681,779) - - ( 681,779)- ( 1,224,476) - - -

124,400 ( 2,901,787) - - ( 681,779)

- 3,694,523 - - 3,694,523

- 920 51,000 44,902 96,822

- 3,695,443 51,000 44,902 3,791,345

- - - - 124,321

$ 304,122 $ 3,697,426 $ 67,264 ($ 269,559) $ 36,262,732

　　　　　 會計主管：陳雲儀

單位：新臺幣仟元

242

遠東國際商業銀行股份有限公司個體現金流量表

民國 103年及 102年 1月 1日至 12月 31日

單位：新臺幣仟元

代 碼 103年度 102年度營業活動之現金流量

A00010 稅前淨利 $ 4,259,598 $ 3,526,561A20000 調整項目A20100 折舊費用 179,375 186,327A20200 攤銷費用 30,884 39,984A20300 呆帳費用及保證責任準備提存（迴

轉利益） 70,361 ( 18,093)A20400 透過損益按公允價值衡量金融資產

及負債之淨評價損失 27,808 927,647A20900 利息費用 6,876,102 6,378,340A21200 利息收入 ( 12,251,873) ( 11,263,165)A21300 股利收入 ( 69,177) ( 75,482)A22400 採用權益法認列之子公司及關聯企

業利益之份額 ( 166,763) ( 231,254)A29900 收回已轉銷呆帳 917,883 1,330,422A29900 其他調整項目 ( 29,889) ( 29,325)A40000 與營業活動相關之資產／負債變動

數A41110 存放央行及拆借銀行同業減少

（增加） ( 4,000,746) 1,635,931A41120 透過損益按公允價值衡量之金

融資產增加 ( 6,662,984) ( 3,612,256)A41150 應收款項減少（增加） 1,832,444 ( 507,850)A41160 貼現及放款增加 ( 27,959,190) ( 13,392,924)A41170 備供出售金融資產增加 ( 8,792,969) ( 10,047,589)A41180 持有至到期日金融資產增加 ( 660,120) ( 895,829)A41190 無活絡市場之債務商品投資減

少 1,506,018 2,236,740A42110 央行及銀行同業拆款增加（減

少） ( 2,285,259) 2,107,171A42120 透過損益按公允價值衡量之金

融負債增加 3,741,584 3,108,608A42150 應付款項增加（減少） ( 7,774,248) 8,371,354A42160 存款及匯款增加 25,100,006 6,223,612A33000 營運產生之現金流出 ( 26,111,155) ( 4,001,070)A33100 收取之利息 12,175,592 11,264,063A33200 收取之股利 69,177 75,482A33300 支付之利息 ( 6,745,214) ( 6,481,031)A33500 支付之所得稅 ( 598,598) ( 163,320)AAAA 營業活動之淨現金流入（出） ( 21,210,198) 694,124

（接次頁）

243

（承前頁）

代 碼 103年度 102年度投資活動之現金流量

B01200 取得以成本衡量之金融資產 ($ 74,850) $ -B02700 取得不動產及設備 ( 150,660) ( 122,802)B02800 處分不動產及設備價款 105 80B06500 其他金融資產減少（增加） ( 4,755,579) 93,431B06700 其他資產減少 16,445 1,191B07600 收取子公司及關聯企業股利 229,970 352,898BBBB 投資活動之淨現金流入（出） ( 4,734,569) 324,798

籌資活動之現金流量C01200 發行海外可轉換金融債券 - 4,481,250C01400 發行金融債券 1,100,000 4,000,000C01500 償還金融債券 ( 3,000,000) ( 4,000,500)C02000 附買回票券及債券負債增加 3,091,980 1,299,471C04200 其他金融負債增加（減少） 1,448,098 ( 511,951)C04300 其他負債增加 118,003 2,784C04500 發放現金股利 ( 681,779) ( 515,720)C04700 現金增資 4,075,761 -CCCC 籌資活動之淨現金流入 6,152,063 4,755,334DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 137,761 ( 25,115)EEEE 本年現金及約當現金增加（減少）數 ( 19,654,943) 5,749,141E00100 年初現金及約當現金餘額 100,979,789 95,230,648E00200 年底現金及約當現金餘額 $ 81,324,846 $ 100,979,789

　　個體現金流量表之現金及約當現金餘額與個體資產負債表之相關項目調節如下：

代 碼 103年 12月 31日 102年 12月 31日E00210 個體資產負債表之現金及約當現金餘額 $ 8,018,266 $ 4,301,045E00220 符合國際會計準則第 7號現金及約當現

金定義之存放央行及拆借銀行同業 58,920,870 73,672,419E00230 符合國際會計準則第 7號現金及約當現

金定義之附賣回票券及債券投資 14,385,710 23,006,325E00200 年底現金及約當現金餘額 $ 81,324,846 $ 100,979,789

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：侯金英 經理人：洪信德 會計主管：陳雲儀

244

103 102 1 1 12 31

81 1 11 4 11

( ) ( )

( )

( )

103 12 31

55 1

103 1

104 3 20

( ) IASB IFRS

IAS IFRIC SIC

2010 IFRS IAS IFRIC SIC IFRSs

1030010325 104

IASB 2013

IFRSs

245

2 0 1 3 I F R S s I A S B IFRSs IFRSs IAS 39 2009 2009 1 1 2010 1

1 IAS 39 2009 6 30

IFRSs 2010 2010 7 1 2011 1

1 2009 -2011 2013 1 1

IFRS 1 IFRS 7

2010 7 1

IFRS 1

2011 7 1

IFRS 1 2013 1 1 IFRS 7 2013 1 1 IFRS 7 2011 7 1 IFRS 11 2013 1 1 IFRS 12 2013 1 1 IFRS 11 IFRS 12

2013 1 1

IFRS 12 IAS 27 2014 1 1 IFRS 13 2013 1 1 IAS 1 2012 7 1 IAS 12 2012 1 1 IAS 19 2013 1 1 IAS 27 2013 1 1 IAS 28 2013 1 1 IAS 32 2014 1 1 IFRIC 20 2013 1 1

2013 IFRSs

1. IFRS 12

IFRS 12

2. IFRS 13

IFRS 13

246

IFRS 13

IFRS 13 104

3. IAS 1

(1) (2)

104

4. IAS 19

247

104 IAS19

2 0 1 0 I F R S s

2 0 1 3 I F R S s

103 12 31 $ 822,423 $ 37,937 $ 860,360

$ 596,927 $ 223,161 $ 820,088 $ 7,384,364 ( $ 185,224 ) $ 7,199,140

$ 36,262,732 ( $ 185,224 ) $ 36,077,508 103 1 1

$ 576,972 $ 18,982 $ 595,954 $ 609,401 $ 111,657 $ 721,058

$ 5,595,176 ( $ 92,675 ) $ 5,502,501 $ 28,953,084 ( $ 92,675 ) $ 28,860,409

103 1 1 12 31

$ 3,694,523 $ 3,557 $ 3,698,080 $ 3,791,345 ( $ 92,549 ) $ 3,698,796

( ) IASB IFRSs

IASB

IFRSs

2 0 1 3 I F R S s IASB 1 2010-2012 2014 7 1 2 2011-2013 2014 7 1 2012-2014 2016 1 1 4

IFRS 9 2018 1 1 IFRS 9 IFRS 7 2018 1 1 IAS 28

2016 1 1 3

IFRS 12 IAS 28

2016 1 1

IFRS 11 2016 1 1 IFRS 14 2016 1 1 IFRS 15 2017 1 1 IAS 1 2016 1 1 IAS 16 IAS 38 2016 1 1 IAS 16 IAS 41 2016 1 1 IAS 19 2014 7 1 IAS 27 2016 1 1 IAS 36 2014 1 1 IAS 39 2014 1 1 IFRIC 21 2014 1 1

1

248

2 2014 7 1 IFRS 2

2014 7 1 IFRS 3

IFRS 13 2014 7 1

3 2016 1 1

4 IFRS 5 2016 1 1

1. IFRS 9

IAS 39

IFRS 9

(1)

(2)

249

IFRS 9

IFRS 15

12

IFRS 9

IAS 39 (1)

(2)

(3)

2. IAS 36

IASB IFRS 13 IAS 36

IAS 36

250

3. IFRS 15

IFRS 15

IAS 18 IAS 11

IFRS 15

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

IFRS 15

4. IAS 1

( )

( )

251

( )

( )

( )

252

( )

( )

( )

( )

253

( )

( )

1.

254

(1)

A.

B.

C.

(2)

(3)

255

(4)

2.

A.

B.

C.

D.

(1)

256

(2)

(3)

257

3.

1.

(1)

(2)

2.

258

( )

259

( )

( )

( )

10%

( )

260

1.

10%

2.

3.

261

( )

( )

( )

( )

( )

( )

262

( )

103 12 31 102 12 31 $ 3,008,181 $ 2,645,232 4,404,964 1,342,899

605,121 312,914 $ 8,018,266 $ 4,301,045

103 12 31 102 12 31 $ 59,175,000 $ 60,630,000

2,528,160 10,254,670 6,161,365 8,217,629 9,829,608 9,673,862 53,323 51,094

378,022 49,026 $ 78,125,478 $ 88,876,281

103 102 12 31 7

58,920,870 73,672,419

263

103 12 31 102 12 31

$ 5,290,216 $ 882,925 2,217,126 2,746,609

1,871,225 268,332 1,353,885 1,617,257 306,413 309,544

287,779 332,666 266,689 72,196

209,311 84,486 159,217 198,031 158,729 149,162 158,689 -

84,603 94,932 12,363,882 6,756,140

13,066,738 12,039,304

$ 25,430,620 $ 18,795,444

$ 5,259,651 $ 5,104,453

2,496,196 732,643 1,871,173 267,657

373,468 261,269 341,192 244,551 293,178 121,926

266,431 443,859 129,514 80,818

24,491 30,889

$ 11,055,294 $ 7,288,065

264

103 12 31 102 12 31 $ 288,640,504 $ 94,772,462

250,272,724 153,416,684 146,306,832 136,533,414

32,011,721 25,498,215 22,366,930 10,438,487

21,960,764 20,136,950 18,254,846 20,062,578

11,893,669 31,862,475 2,889,347 2,247,545

173,483 554,681

103 102

( $ 1,458,576 ) ( $ 485,820 )

3,050,773 1,583,618 $ 1,592,197 $ 1,097,798

103 12 31

158,305 102 12

31

103 12 31 102 12 31

$ 40,439 $ 111,034

$ 5,204 $ 12,631

103 102 12 31

3,900,000 4,600,000

265

103 102 $ 63,168 $ 69,020

$ 63,168 $ 69,020

103 12 31 102 12 31 $ 13,274,146 $ 19,375,114 1,111,564 1,507,075

- 2,124,136 $ 14,385,710 $ 23,006,325

104.01.05-

104.02.10 103.01.02-

103.03.26 $ 14,390,592 $ 23,012,026

103 12 31 102 12 31 $ 15,391,769 $ 15,687,152

1,746,456 2,161,061 772,863 696,077

405,367 457,605 368,208 1,434,927

355,724 384,110 319,566 324,423

19,359,953 21,145,355 621,546 679,915

$ 18,738,407 $ 20,465,440

103 12 31 102 12 31 $ 167,992 $ 159,359

56,046,303 48,538,897 129,396,798 114,720,520 137,346,050 132,602,309 977,460 759,427

323,934,603 296,780,512 4,758,137 4,263,480

$ 319,176,466 $ 292,517,032

266

103

$ 4,263,480 $ 1,109,571 $ 5,373,051 420,060 ( 369,861 ) 50,199

( 570,261 ) ( 413,822 ) ( 984,083 ) 623,534 294,349 917,883

21,324 1,474 22,798 $ 4,758,137 $ 621,711 $ 5,379,848

102

$ 3,582,006 $ 1,174,864 $ 4,756,870 99,273 ( 181,328 ) ( 82,055 )

( 413,844 ) ( 219,480 ) ( 633,324 ) 991,829 338,593 1,330,422

4,216 ( 3,078 ) 1,138 $ 4,263,480 $ 1,109,571 $ 5,373,051

103 102 $ 420,060 $ 99,273

( 369,861 ) ( 181,328 ) 20,162 63,962

$ 70,361 ( $ 18,093 )

103 102

103 12 31 102 12 31

$ 2,912,152 $ 674,639 $ 3,431,546 $ 638,734 1,671,366 348,699 1,678,136 522,824

5,074,384 50,744 2,841,768 14,209 314,276,701 3,684,055 288,829,062 3,087,713 $ 323,934,603 $ 4,758,137 $ 296,780,512 $ 4,263,480

267

103 12 31 102 12 31

$ 6,053 $ 2,602 $ 651,446 $ 591,524 2,014,332 553,088 2,357,854 577,306

9,578,134 - 10,058,136 - 15,796,461 66,021 16,217,289 90,491 $ 27,394,980 $ 621,711 $ 29,284,725 $ 1,259,321

103 12 31 102 12 31 $ 13,963,872 $ 13,619,393

10,891,647 5,045,261 4,327,881 1,243,923

827,187 1,109,537 507,583 717,579

$ 30,518,170 $ 21,735,693

103 102 12 31

99,913 183,200

103 102 12 31

4,103,414 1,119,919

103 12 31 102 12 31 $ 2,642,131 $ 1,057,373

621,092 1,150,099 475,770 898,500 252,091 -

$ 3,991,084 $ 3,105,972

268

103 12 31 102 12 31 $ 1,017,519 $ 1,096,002

1,592,014 1,565,855 $ 2,609,533 $ 2,661,857

( )

103 12 31 102 12 31

$ 568,856 100.00 $ 645,137 100.00

227,727 100.00 233,376 100.00 205,075 100.00 199,122 100.00

15,861 100.00 18,367 100.00 $ 1,017,519 $ 1,096,002

( )

103 12 31 102 12 31

$ 1,463,169 22.06 $ 1,421,984 22.06

128,845 40.00 143,871 40.00 $ 1,592,014 $ 1,565,855

103 12 31 102 12 31 $ 45,023,519 $ 50,969,110 $ 38,068,120 $ 44,162,861

103 102 $ 901,857 $ 1,101,101

$ 315,695 $ 294,952 $ 58,570 ( $ 64,688 )

269

( )

103 102

$ 163,434 $ 169,084

( 74,264 ) 4,548

8,725 11,231 5,953 ( 10,782 )

77,898 74,756

( 14,983 ) ( 17,583 ) $ 166,763 $ 231,254

103 12 31 102 12 31

$ 4,244,125 $ 4,794,018 1,268,720 -

824,668 2,935,100 634,360 - - 748,750

$ 6,971,873 $ 8,477,868

102 12 31 149,750

103 12 31

103 12 31 102 12 31 $ 286 $ 490,393

165 429,656 121 60,737

3 3,893,589 247,400 2,607,429 1,585,442

600,554 200,233 474,773 466,504

176,229 101,379 $ 7,752,695 $ 2,661,695

270

103 12 31 102 12 31

$ 74,850 $ -

50,006 50,006

45,500 45,500 3,000 3,000

2,073 2,073

800 800 $ 176,229 $ 101,379

103 6

74,850 4.99%

103 $ 1,581,625 $ 1,239,899 $ 1,301,226 $ 5,995 $ 1,363,948 $ 14,845 $ 5,507,538

- 5,849 70,692 213 40,575 33,331 150,660 - ( 331 ) ( 29,591 ) ( 76 ) ( 38,166 ) - ( 68,164 )

- - 21,135 - 6,738 ( 25,097 ) 2,776 1,581,625 1,245,417 1,363,462 6,132 1,373,095 23,079 5,592,810 - 529,302 958,844 5,736 1,204,379 - 2,698,261

- 25,367 98,208 184 55,616 - 179,375 - ( 274 ) ( 29,553 ) ( 76 ) ( 38,156 ) - ( 68,059 )

- - 1,026 - 605 - 1,631 - 554,395 1,028,525 5,844 1,222,444 - 2,811,208 $ 1,581,625 $ 691,022 $ 334,937 $ 288 $ 150,651 $ 23,079 $ 2,781,602

102 $ 1,581,625 $ 1,236,633 $ 1,354,797 $ 6,234 $ 1,343,085 $ 22,076 $ 5,544,450

- 3,517 52,166 57 30,380 36,682 122,802 - ( 550 ) ( 142,190 ) ( 296 ) ( 17,358 ) - ( 160,394 )

- 299 36,453 - 7,841 ( 43,913 ) 680 1,581,625 1,239,899 1,301,226 5,995 1,363,948 14,845 5,507,538 - 504,648 998,036 5,841 1,163,318 - 2,671,843

- 25,181 102,482 191 58,473 - 186,327 - ( 550 ) ( 142,140 ) ( 296 ) ( 17,556 ) - ( 160,542 )

- 23 466 - 144 - 633 - 529,302 958,844 5,736 1,204,379 - 2,698,261 $ 1,581,625 $ 710,597 $ 342,382 $ 259 $ 159,569 $ 14,845 $ 2,809,277

271

5 55 3 7 3 7

2 20

103 12 31 102 12 31 $ 1,538,210 $ 1,538,210

428,887 428,887 1,967,097 1,967,097

165,563 136,193 $ 1,801,534 $ 1,830,904

99 4

B

4 15

103 12 31 102 12 31 $ 143,673 $ 165,084 11,215 7,763

$ 154,888 $ 172,847

103 12 31 102 12 31 $ 11,048,017 $ 13,441,942 333,802 309,011 115,051 31,176

$ 11,496,870 $ 13,782,129

103 12 31 102 12 31 $ 4,082,741 $ 1,118,018

158,206 - 150,504 181,453

$ 4,391,451 $ 1,299,471

104.01.06- 104.03.30

103.01.07- 103.01.24

$ 4,421,095 $ 1,302,319

272

103 12 31 102 12 31 $ 1,434,213 $ 1,354,065

1,201,038 8,836,221 853,203 813,465

605,120 312,914 355,724 384,110

275,779 691,079 187,034 431,101

625,345 620,471 $ 5,537,456 $ 13,443,426

103 12 31 102 12 31 $ 2,548,513 $ 2,584,658 43,772,901 46,271,639

58,545,999 54,822,689 82,186,606 85,924,264

21,989,500 24,392,500 214,677,389 184,653,164 44,571 16,559

$ 423,765,479 $ 398,665,473

103 12 31 102 12 31 $ 21,039,435 $ 23,002,603

4,440,314 4,101,282 $ 25,479,749 $ 27,103,885

103 12 31 102 12 31

94 4 10 94.08.26-104.08.26 08.262.30%

$ 3,000,000 $ 3,000,000

96 1 7 96.02.13-103.02.13 A 02.13

- 2,000,000

B 02.132.55%

96 2 7 96.03.12-103.03.12 03.12 - 1,000,000

273

103 12 31 102 12 31 97 1 7 97.06.17-104.06.17 A 06.17

3.90% B 06.17

$ 2,400,000 $ 2,400,000

99 1 7 99.05.18-106.05.18 05.182.98%

2,000,000 2,000,000

99 2 7 99.09.29-106.09.29 09.292.10%

2,000,000 2,000,000

100 1 7 100.11.10-107.11.10 11.101.95%

3,500,000 3,500,000

101 1 7 101.06.27-108.06.27 06.271.75%

3,000,000 3,000,000

102 1 7 102.11.06-109.11.06 11.062.10%

4,000,000 4,000,000

103 1 7 103.12.23-110.12.23 12.232.05%

1,100,000 -

94 1-17

101.06.28 3,960 3,960

91 1-17

98.06.28 240

240

21,004,200 22,904,200 35,235 98,403

$ 21,039,435 $ 23,002,603

102 2 7 5

150,000 20

0% 4,009,661

471,589 38,252

2.63% 433,337

( )

101.89%

( )

1. 30 30

20

274

130%

0.375%

2. 90%

3.

( )

1.

2.

41 10

(1) 60 30

5

(2)

15

1

(3)

3.

4. 15.24

103 12 31

13.18 1 29.569

275

5.

(1)

30

(2)

(3)

103 12 31 102 12 31 $ 1,664,080 $ 214,247

180,072 181,807 $ 1,844,152 $ 396,054

103 12 31 102 12 31

$ 596,927 $ 609,401 165,349 144,724

$ 762,276 $ 754,125

6%

6

2%

276

2

103 12 31 102 12 31 2.00% 2.25%

1.25% 1.50% 2.50% 2.50%

103 102 $ 11,595 $ 12,106

22,099 16,881 ( 3,666 ) ( 4,325 )

2,554 1,059 ( 1,200 ) ( 1,200 )

$ 31,382 $ 24,521

103 102 $ 1,004,927 $ 978,015

11,595 12,106 22,099 16,881 115,890 21,361

( 13,899 ) ( 18,868 ) ( 26,213 ) ( 4,568 )

$ 1,114,399 $ 1,004,927

103 12 31 102 12 31 $ 1,114,399 $ 1,004,927

294,311 283,869 820,088 721,058

( 244,005 ) ( 133,701 ) 20,844 22,044

$ 596,927 $ 609,401

277

103 102 $ 283,869 $ 279,571

3,666 4,325 3,032 ( 768 )

17,643 19,609 ( 13,899 ) ( 18,868 )

$ 294,311 $ 283,869

103 102 6,698 3,557

103 12 31 102 12 31 49.69% 44.77% 28.36% 31.58% 19.12% 22.86% 2.83% 0.79%

100.00% 100.00%

103 12 31 102 12 31 101 12 31 101 1 1 $ 1,114,399 $ 1,004,927 $ 978,015 $ 857,300 $ 294,311 $ 283,869 $ 279,571 $ 260,879

$ 820,088 $ 721,058 $ 698,444 $ 596,421 ( $ 80,779 ) ( $ 91,302 ) ( $ 52,368 ) $ - $ 3,032 ( $ 768 ) ( $ 2,788 ) $ -

103 102 12 31

18,084 20,099

103 12 31 102 12 31 $ 359,858 $ 261,284

92,074 78,725 47,020 40,984

19,759 21,073 $ 518,711 $ 402,066

278

( )

103 12 31 102 12 31 4,500,000 4,500,000

$ 45,000,000 $ 45,000,000

2,861,826 2,362,118 $ 28,618,263 $ 23,621,182

10

103 1 11.25

365,000 18,250,000

20 7.4 135,050

3,650,000 425,761

( )

( )

30%

1. 92%

2. 2%

3. 6%

10%

279

15%

25%

103 6 24 102 6 19

102 101

102 101 102 101

$ 871,132 $ 769,012 124,400 173,800

681,779 515,720 $ 0.250 $ 0.230 1,224,476 1,105,434 0.449 0.493

$ 2,901,787 $ 2,563,966

IFRSs

IFRS 1

165,761 140,970 102 101

102 12,260

1 10.14

1,716 101

9,315 1

11.35 12,575

280

87

10%

104 3 20 103

$ 1,108,357

( 95,903 ) 1,144,730 $ 0.400 1,536,801 0.537

$ 3,693,985

174,882

58,294 103

103

104 6 16

( )

103 102 ( $ 314,461 ) ( $ 173,800 )

94,516 ( 130,621 )

( 59,577 ) 5,268

9,963 ( 15,308 ) ( $ 269,559 ) ( $ 314,461 )

281

103 102

$ 9,943,980 $ 9,142,527 1,009,197 1,028,807 589,663 607,783

390,261 296,999 124,922 8,554

193,850 178,495 12,251,873 11,263,165

3,351,436 3,316,328 2,677,018 2,414,119

490,677 475,285 204,108 127,584

152,863 45,024 6,876,102 6,378,340

$ 5,375,771 $ 4,884,825

103 102

$ 943,517 $ 964,930 930,649 952,297

829,629 874,306 204,962 181,788

2,908,757 2,973,321

122,272 101,664 94,233 102,093

82,960 85,029 39,816 35,527

39,267 41,682 84,238 70,796

462,786 436,791 $ 2,445,971 $ 2,536,530

282

103 102 $ 35,244 $ 63,406

14,378 8,676

( 1,394,210 ) 1,691,011 2,991,013 243,718

( 26,420 ) 18,634 1,570,383 1,953,363

( 120,382 ) ( 2,236,821 ) 43,278 1,311,632

49,296 ( 2,458 ) ( 27,808 ) ( 927,647 )

$ 1,592,197 $ 1,097,798

103 102 $ 2,704,235 $ 2,530,178

233,176 165,761 214,051 196,044

155,681 174,318 138,270 125,994

193,198 180,952 $ 3,638,611 $ 3,373,247

103 102 12 31 2,528

2,481

103 102 $ 179,375 $ 186,327 $ 30,884 $ 39,984

283

103 102 $ 556,626 $ 355,923

473,945 471,795 389,400 386,849

172,045 151,715 167,013 171,159

632,894 609,737 $ 2,391,923 $ 2,147,178

( )

103 102 $ 499,608 $ 123,166 ( 25,651 ) ( 2,444 )

473,957 120,722 91,118 344,569

$ 565,075 $ 465,291

103 102 $ 4,259,598 $ 3,526,561

$ 724,132 $ 599,515

( 791,108 ) ( 180,986 ) 66,976 199,225

- ( 617,754 ) 483,339 96,386

198 - 16,071 26,780

499,608 123,166 ( 25,651 ) ( 2,444 )

91,118 344,569 $ 565,075 $ 465,291

103 10%

104 104

284

( )

103

$ 379,836 $ - $ - $ 379,836 81,345 657 - 82,002 40,054 60,764 - 100,818

9,678 25,338 - 35,016 510,913 86,759 - 597,672

66,059 ( 177,877 ) 336,569 224,751 $ 576,972 ( $ 91,118 ) $ 336,569 $ 822,423

102

$ 286,491 $ 93,345 $ - $ 379,836 81,289 56 - 81,345 ( 67,012 ) 107,066 - 40,054

12,380 ( 2,702 ) - 9,678 313,148 197,765 - 510,913

613,741 ( 540,648 ) ( 7,034 ) 66,059 1,686 ( 1,686 ) - -

$ 928,575 ( $ 344,569 ) ( $ 7,034 ) $ 576,972

( )

103 12 31 102 12 31

106 $ 1,842,760 $ 1,128,545 107 1,055,725 -

$ 2,898,485 $ 1,128,545

( )

103 12 31

106 $1,842,760 107 2,243,822 110 133,968

$4,220,550

285

( )

87

103 12 31 102 12 31 $273,569 $ 104,422

103 102

13.49% 16.58%

87

103

102 10 17 10204562810

IFRSs

( )

101

103 102 $ 1.31 $ 1.24 $ 1.13 $ 1.14

102 102

$ 1.30 $ 1.24 $ 1.20 $ 1.14

286

103 102 $ 3,694,523 $ 3,061,270

( 82,388 ) 106,215

$ 3,612,135 $ 3,167,485

103 102

2,826,157 2,461,484

336,260 299,230 22,500 14,299

3,184,917 2,775,013

103 3

287

( )

103 $1,800,000 $ 900,000 $ 1,124 0.39%-0.65% 102 $1,200,000 $ 700,000 $ 871 0.39%-0.44%

288

( )

103

1 $ 1,310 $ 1,000 $ 1,000 $ - 5 3,006 2,679 2,679 -

19 159,082 117,190 117,190 -

1,890,000 1,865,000 1,865,000 -

847,000 800,000 800,000 - 700,000 700,000 700,000 - 500,000 200,000 200,000 - 607,595 10,212 10,212 - 750,000 - - - 286,000 - - - /

204,000 - - - 200,000 - - - /

200,000 - - - 200,000 - - - 95,034 - - - 90,000 - - -

$ 3,696,081 $ 3,696,081 $ - 102

3 1,332 $ 1,012 $ 1,012 $ -

13 90,502 79,936 79,936 -

1,845,000 1,845,000 1,845,000 -

847,000 650,000 650,000 - 450,000 120,000 120,000 - 616,777 12,220 12,220 - 800,000 - - - 500,000 - - - /

383,000 - - - 200,000 - - - 200,000 - - - 200,000 - - - 194,305 - - -

$ 2,708,168 $ 2,708,168 $ -

103 1.10%-3.28% $ 39,464 102 1.08%-2.38% $ 41,468

289

( )

103 $ 130,000 $ 130,000 $ 1,300 0.40%

48,000 48,000 480 0.50% 60,000 30,000 300 0.60%

12,200 9,200 92 0.50% 18,324 5,810 58 0.75% 3,000 3,000 30 0.60% $ 226,010 $ 2,260

102

43,000 $ 38,000 $ 190 0.50% 60,000 30,000 150 0.60%

311,676 12,514 63 0.75% 11,000 11,000 55 0.50% 3,000 3,000 15 0.60% $ 94,514 $ 473

( )

103 12 31 102 12 31 $ 28,163 $ 70,934

( )

103 $ 1,100,000 $ 2,000,000 $ 100,000 $ - $ - $ 50,000 $370,156,386 $ 1,471,135 102 $ 2,050,000 $ 1,350,000 $ 50,000 $ - $ 100,000 $ 200,000 $123,751,482 $ 349,828

( )

103

102.05.17~ 105.05.10

$ 951,540 ( $ 7,179 )

$ 49,661

103.04.07~ 104.12.15

6,660,780 ( 10,728 )

320,861

103.03.27~ 104.04.10

222,026 66

592

101.10.25~ 111.10.25

1,026,870 ( 14,813 )

15,800

103.03.31~ 104.04.15

1,237,002 ( 317 )

675

2,354

103.11.05~ 104.03.27

378,081 487

1,725

5,875

103.11.17~ 104.03.20

295,515 ( 769 )

762

290

103.12.10~ 104.03.12

$ 158,590 $ 2,707

$ 2,207

102.06.07~ 106.09.02

390,000 14,656

59,271

2,450

102

100.03.28~ 105.05.10

9,134,750 119,911

14,056

99,748

102.04.26~ 103.11.07

6,648,900 15,922

4,870

41,453

101.10.25~ 111.10.25

969,631 ( 957 )

987

102.11.04~ 103.04.07

787,683 ( 4,509 )

7,446

12,083

102.12.25~ 103.01.10

149,750 ( 1,485 )

500

100.01.14~ 105.12.20

348,000 44,308

43,037

872

( )

103 12 31 102 12 31

5% $ 35,470,076 $ 33,899,289 0%-6.36% 0%-6.36%

103 102 $ 358,307 $ 386,226

( )

103 102 $ 301,106 $ 294,682 6,030 5,570

$ 307,136 $ 300,252

291

( )

103 102

$ 211,011 3 $ 195,195 3 71,023 1 37,955 1 39,535 1 246 -

70,992 1 62,054 1 43,465 1 45,384 1

$ 436,026 7 $ 340,834 6

( )

103 102 $ 175,029 $ 139,913

2,803 2,085 $ 177,832 $ 141,998

103 12 31 102 12 31

$ 7,600,000 $ 4,000,000

4,145,300 2,625,000 $ 11,745,300 $ 6,625,000

292

103 102 12 31

( )

103 12 31 102 12 31 1 $ 341,446 $ 311,681

1 5 738,724 541,939 5 91,556 106,588

$ 1,171,726 $ 960,208

( )

103 12 31 102 12 31 $ 6,924,007 $ 6,906,582 13,479 11,372 4,549 3,714 43,481,540 40,020,561 5,314,094 5,465,302

1,249,088 395,188 3,436,630 2,543,801

553,127 307,364 $ 60,976,514 $ 55,653,884

$ 1,287 $ 2,696

226 134 3,436,630 2,543,801

56,410,576 51,669,151 1,127,795 1,438,102

$ 60,976,514 $ 55,653,884

293

103 102

$ 42,318 $ 36,572 1,631,075 1,404,805

125,886 112,495 - 598,885

1,301 2,875 35,937 2,789

1,836,517 2,158,421

30,366 35,095 356 309 14,894 4,607

8,529 507 21 48 8 15

361,687 - 415,861 40,581

1,420,656 2,117,840 11,632 11,283

$ 1,409,024 $ 2,106,557

103 12 31 102 12 31 $ 6,924,007 $ 6,906,582 13,479 11,372 4,549 3,714 43,481,540 40,020,561 5,314,094 5,465,302

489,848 219,799

45,190 43,728 714,050 131,661 3,436,630 2,543,801

553,127 307,364 $ 60,976,514 $ 55,653,884

103 102 12 31

899,990 889,572

294

103 12 31 102 12 31

$ 2,530,147 31.718 $ 80,251,204 $ 2,053,034 29.95 $ 61,488,371 1,056,461 4.090 4,320,925 1,363,447 3.862 5,265,631

1,448,012 5.103 7,389,205 333,937 4.948 1,652,319 71,026 25.98 1,845,253 72,714 26.71 1,942,188

394,986 2.74 1,082,262 - - - 3,443,101 0.2650 912,422 4,818,742 0.2852 1,374,305 22,247 38.55 857,640 21,194 41.28 874,882 5,670 49.36 279,895 4,302 49.54 213,136 9,151 24.87 227,575 8,119 24.60 199,737 4,286 27.32 117,087 5,529 28.14 155,582 794 23.98 19,030 10,973 23.68 259,842

2,315,771 31.718 73,451,616 1,987,906 29.95 59,537,783

1,480,170 5.103 7,553,306 335,990 4.948 1,662,476 1,053,730 4.090 4,309,755 1,340,519 3.862 5,177,083 80,277 25.98 2,085,597 77,394 26.71 2,067,198

396,079 2.74 1,085,256 - - - 3,423,630 0.2650 907,262 4,809,643 0.2852 1,371,710 22,156 38.55 854,113 21,196 41.28 874,976 5,675 49.36 280,114 4,307 49.54 213,353 9,067 24.87 225,488 8,134 24.60 200,102 4,244 27.32 115,950 5,520 28.14 155,319 808 23.98 19,377 10,800 23.68 255,747

295

( )

103 12 31 102 12 31

$ 8,018,266 $ 8,018,266 $ 4,301,045 $ 4,301,045

78,125,478 78,125,478 88,876,281 88,876,281

25,430,620 25,430,620 18,795,444 18,795,444 40,439 40,439 111,034 111,034

14,385,710 14,385,710 23,006,325 23,006,325 18,738,407 18,738,407 20,465,440 20,465,440

319,176,466 319,176,466 292,517,032 292,517,032 30,518,170 30,518,170 21,735,693 21,735,693

3,991,084 4,008,076 3,105,972 3,122,487

6,971,873 6,971,873 8,477,868 8,477,868 176,229 176,229 101,379 101,379

7,576,466 7,576,466 2,560,316 2,560,316

11,496,870 11,496,870 13,782,129 13,782,129

11,055,294 11,055,294 7,288,065 7,288,065 5,204 5,204 12,631 12,631

4,391,451 4,391,451 1,299,471 1,299,471 5,537,456 5,537,456 13,443,426 13,443,426

423,765,479 423,765,479 398,665,473 398,665,473

3,935,235 3,935,235 4,698,403 4,698,403

21,544,514 21,544,514 22,405,482 22,405,482 1,844,152 1,844,152 396,054 396,054

( )

1.

296

2.

3.

4.

( )

1.

(1)

(2)

(3)

297

2.

103 12 31

$ 1,512,574 $ 1,512,574 $ - $ - 287,779 287,779 - - 158,729 158,729 - -

13,066,738 13,066,738 - -

18,291,753 18,291,753 - - 11,399,230 - 11,399,230 - 827,187 827,187 - -

10,404,800 - 10,321,048 83,752 40,439 - 40,439 -

( 11,055,294 ) - ( 10,774,810 ) ( 280,484 ) ( 5,204 ) - ( 5,204 ) -

$ 44,928,731 $ 34,144,760 $ 10,980,703 ( $ 196,732 )

298

102 12 31

$ 1,617,257 $ 1,617,257 $ - $ - 332,666 332,666 - - 149,162 149,162 - -

12,039,304 12,030,369 8,935 -

14,863,316 14,863,316 - - 5,762,840 - 5,762,840 - 1,109,537 1,109,537 - -

4,657,055 - 4,571,329 85,726 111,034 - 111,034 -

( 7,288,065 ) - ( 6,831,718 ) ( 456,347 ) ( 12,631 ) - ( 12,631 ) -

$ 33,341,475 $ 30,102,307 $ 3,609,789 ( $ 370,621 )

3.

1 0 3

$ 85,726 ( $ 11,736 ) $ 26,411 $ - $ 16,649 $ - $ 83,752

299

1 0 2

$ 178,293 ( $ 71,362 ) $ 39,121 $ - $ 57,121 $ 3,205 $ 85,726

4.

1 0 3

$ 456,347 ( $ 179,498 ) $ 10,912 $ - $ 7,277 $ - $ 280,484

1 0 2

$ 67,309 ( $ 37,772 ) $ 439,516 $ - $ 5,387 $ 7,319 $ 456,347

5.

103 102

6.

0.01%

103 12 31 102 12 31

$ 1,872 ( $ 2,031 ) $ 1,557 ( $ 1,557 )

1,917 ( 1,917 ) 1,953 ( 2,402 )

300

( )

Reuters Bloomberg

1.

2.

3.

( )

( )

301

( )

1.

2.

302

(1)

A.

B.

THE

BANKER

303

3.

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

304

4.

103 12 31 102 12 31 $ 155,093,979 $ 149,696,272 14,961,059 13,386,770

13,762,549 10,906,749

5.

(1)

103 12 31 102 12 31

$ 44,775,530 14 $ 37,669,346 13 30,536,243 9 24,137,512 8 14,239,713 4 13,097,447 4

$ 89,551,486 27 $ 74,904,305 25

(2)

305

(3)

103 12 31 102 12 31

$ 98,869,296 31 $ 87,963,079 30

167,773,667 51 152,903,889 51 36,270,930 11 35,848,045 12

15,382,835 5 14,076,860 5 5,637,875 2 5,988,639 2

$ 323,934,603 100 $ 296,780,512 100

6.

306

(1)

103

1231

(

A)

(B)

(

C)

(A

)+(B

)+(C

)

(D

) (A

)+(B

)+

(C

)(

D)

$182

,339

,823

$ 83

,907

,953

$ 48

,756

,863

$ 35

5,86

9

$ 315

,360

,508

$ 3,

990,

577

$

4,58

3,51

8

$ 323

,934

,603

$ 1,

023,

338

$

3,73

4,79

9

$ 319

,176

,466

5,

591,

571

2,38

3,86

4

4,

992,

408

43,4

40

13,0

11,2

83

267,

762

2,00

5,52

2

15

,284

,567

53

8,87

3

36

,436

14

,709

,258

244,

463

413,

256

1,43

3,92

3

-

2,09

1,64

2

10

,539

-

2,10

2,18

1

-

21,5

28

2,08

0,65

3 10

212

31

(

A)

(B)

(

C)

(A

)+(B

)+(C

)

(D

) (A

)+(B

)+

(C

)(

D)

$ 164

,846

,308

$ 75

,058

,919

$ 46

,686

,348

$ 30

7,96

3

$ 286

,899

,538

$ 4,

771,

292

$

5,10

9,68

2

$ 296

,780

,512

$ 1,

161,

558

$

3,10

1,92

2

$ 292

,517

,032

5,64

4,15

6

2,

265,

984

4,97

2,30

1

44

,201

12,9

26,6

42

324,

389

2,34

8,09

1

15

,599

,122

56

1,74

2

68

,789

14

,968

,591

62

,826

39

9,86

0

2,

076,

533

-

2,

539,

219

5,95

2

49

0,36

1

3,

035,

532

429,

640

16,8

79

2,58

9,01

3

307

(2)

103 12 31

$ 22,523,707 $ 15,039,944 $ 3,723,746 $ 21,672 $ 41,309,069 31,606,264 26,450,013 36,846,868 155,395 95,058,540

122,447,461 13,199,317 4,307,151 - 139,953,929 3,983,823 6,472,909 2,027,786 178,802 12,663,320 1,778,568 22,745,770 1,851,312 - 26,375,650 $ 182,339,823 $ 83,907,953 $ 48,756,863 $ 355,869 $315,360,508

102 12 31

$ 16,542,953 $ 12,613,104 $ 2,044,019 $ 4,858 $ 31,204,934 27,873,775 19,838,900 36,050,272 144,100 83,907,047

115,620,847 11,907,560 4,276,978 - 131,805,385 3,711,359 6,005,598 4,315,079 159,005 14,191,041 1,097,374 24,693,757 - - 25,791,131 $ 164,846,308 $ 75,058,919 $ 46,686,348 $ 307,963 $ 286,899,538

(3)

90

103 12 31

1 1 3

$ 51,158 $ - $ 51,158

2,168,121 230,249 2,398,370 454,251 83,092 537,343 958,522 45,184 1,003,706

210,554 57,208 267,762

308

102 12 31

1 1 3

$ 11,340 $ 744 $ 12,084

2,286,657 201,609 2,488,266 830,594 113,942 944,536 1,321,333 5,073 1,326,406

269,231 55,158 324,389

309

(4)

103

1231

(B

)

(C

)

(A)+

(B)+

(C)

(D

)(A

)+(B

)+(

C)

(D

)

(

A)

$ 1

8,29

1,75

3 $

-

$

- $

-

$ 1

8,29

1,75

3 $

-

$

- $

18,

291,

753

$

- $

18,

291,

253

-

11,3

99,2

30

-

-

11

,399

,230

-

-

11,3

99,2

30

-

11

,399

,230

52

5,32

5

301,

862

-

-

82

7,18

7

-

-

827,

187

-

82

7,18

7

2,48

0,28

4

1,03

5,03

0

-

-

3,51

5,31

4

-

-

3,51

5,31

4

-

3,51

5,31

4

47

5,77

0

-

-

-

475,

770

-

-

47

5,77

0

-

475,

770

-

-

176,

229

-

17

6,22

9

-

-

176,

229

-

17

6,22

9

79

2,95

0

2,64

5,28

1

3,53

3,64

2

-

6,97

1,87

3

-

-

6,97

1,87

3

-

6,97

1,87

3

$ 2

2,56

6,08

2 $

15,

381,

403

$

3,70

9,87

1 $

-

$ 4

1,65

7,35

6 $

-

$

- $

41,

657,

356

$

- $

41,

657,

356

102

1231

(B

)

(C

)

(A)+

(B)+

(C)

(D

)(A

)+(B

)+(

C)

(D

)

(

A)

$ 1

4,86

3,31

6 $

-

$

- $

-

$ 1

4,86

3,31

6 $

-

$

- $

14,

863,

316

$

- $

14,

863,

316

-

5,76

2,84

0

-

-

5,76

2,84

0

-

-

5,76

2,84

0

-

5,76

2,84

0

61

9,26

9

490,

268

-

-

1,

109,

537

-

-

1,

109,

537

-

1,

109,

537

63

1,09

8

1,57

6,37

4

-

-

2,20

7,47

2

-

-

2,20

7,47

2

-

2,20

7,47

2

44

9,25

0

449,

250

-

-

89

8,50

0

-

-

898,

500

-

89

8,50

0

-

-

10

1,37

9

-

101,

379

-

-

10

1,37

9

-

101,

379

1,34

7,75

0

4,97

6,51

8

2,15

3,60

0

-

8,47

7,86

8

-

149,

750

8,

627,

618

14

9,75

0

8,47

7,86

8

$ 1

7,91

0,68

3 $

13,

255,

250

$

2,25

4,97

9 $

-

$ 3

3,42

0,91

2 $

-

$

149,

750

$ 3

3,57

0,66

2 $

14

9,75

0 $

33,

420,

912

310

( )

1.

2.

(1)

(2)

(3)

(4)

10 1 2 …1

1

3.

311

4.

103 12 31 0-30 31-90 91 -180 181 -1 1

$ 6,248,499 $ 4,949,371 $ 200,000 $ 99,000 $ - $ 11,496,870 1,175,740 3,245,355 - - - 4,421,095

2,816,899 343,730 289,547 250,390 1,836,890 5,537,456 84,938,023 86,116,473 72,804,116 97,976,397 81,930,470 423,765,479

4,200 - 2,400,000 3,000,000 20,357,700 25,761,900 194,797 401,887 1,035,284 - 212,184 1,844,152

102 12 31 0-30 31-90 91 -180 181 -1 1 $ 5,276,796 $ 7,606,591 $ 799,742 $ 99,000 $ - $ 13,782,129

1,302,319 - - - - 1,302,319 10,262,206 721,336 293,433 238,774 1,927,677 13,443,426

69,855,763 89,310,306 64,053,735 93,481,594 81,964,075 398,665,473 4,200 3,000,000 - - 24,392,500 27,396,700 120,781 33,235 27,217 33,014 181,807 396,054

103 102 12 31 0-30

92,813,972 91,090,135

5.

(1)

103 12 31 0-30 31-90 91 -180 181 -1 1

$ - $ 2,326 $ 27,312 $ 88,694 $ 106,182 $ 224,514 641 1,354 7,776 21,862 812,920 844,553 - - 739 4,465 - 5,204

$ 641 $ 3,680 $ 35,827 $ 115,021 $ 919,102 $ 1,074,271

102 12 31 0-30 31-90 91 -180 181 -1 1

$ 1,116 $ 92 $ 7,401 $ 6,234 $ - $ 14,843 4,632 24,012 7,243 18,059 532,820 586,766 - 7,330 - - 5,301 12,631

$ 5,748 $ 31,434 $ 14,644 $ 24,293 $ 538,121 $ 614,240

312

(2)

103 12 31 0-30 31-90 91 -180 181 -1 1

$ 48,939,424 $ 28,621,831 $ 18,205,016 $ 16,323,402 $ 308,064 $ 112,397,737 49,296,412 28,907,456 19,443,122 30,597,827 51,374,013 179,618,830 - 222,026 3,615,852 3,806,160 951,540 8,595,578 - 221,164 3,468,582 3,655,400 900,000 8,245,146

48,939,424 28,843,857 21,820,868 20,129,562 1,259,604 120,993,315 49,296,412 29,128,620 22,911,704 34,253,227 52,274,013 187,863,976 $ 356,988 $ 284,763 $ 1,090,836 $ 14,123,665 $ 51,014,409 $ 66,870,661

102 12 31 0-30 31-90 91 -180 181 -1 1

$ 49,278,220 $ 9,000,034 $ 7,493,524 $ 5,236,919 $ 119,020 $ 71,127,717 49,371,482 9,890,520 8,309,435 18,802,319 15,178,023 101,551,779 8,236,250 3,536,850 1,796,800 2,096,500 - 15,666,400 8,140,000 3,410,995 1,792,750 2,067,800 - 15,411,545

57,514,470 12,536,884 9,290,324 7,333,419 119,020 86,794,117 57,511,482 13,301,515 10,102,185 20,870,119 15,178,023 116,963,324 ( $ 2,988 ) $ 764,631 $ 811,861 $ 13,536,700 $ 15,059,003 $ 30,169,207

6.

103 12 31 0-30 31-90 91 -180 181 -1 1

$ 13,762,549 $ - $ - $ - $ - $ 13,762,549 155,093,979 - - - - 155,093,979

492,188 - - - - 492,188 7,829,421 3,015,600 597,500 300,000 2,726,350 14,468,871 $ 177,178,137 $ 3,015,600 $ 597,500 $ 300,000 $ 2,726,350 $ 183,817,587

102 12 31 0-30 31-90 91 -180 181 -1 1 $ 10,906,749 $ - $ - $ - $ - $ 10,906,749

149,696,272 - - - - 149,696,272 1,029,701 - - - - 1,029,701

6,072,979 2,498,900 635,607 531,983 2,617,600 12,357,069 $ 167,705,701 $ 2,498,900 $ 635,607 $ 531,983 $ 2,617,600 $ 173,989,791

( )

1.

313

2.

3.

(1)

DV01 Delta Vega

(2)

314

4.

(1)

(2)

DV01

Vega

(1)

(2)

315

(3)

5.

(1)

(2)

Delta Vega

6.

(1)

(2)

316

(3)

7.

(1)

A.

B.

C.

D.

(2)

A.

Interest Rate Factor Sensitivities,

DV01 PVBP

1

1

103

900 102 1,914

317

1,465 103 102

6,554 6,386

B.

Foreign Exchange Rate Factor

Sensitivities, FX Delta

1%

1%

103 102

477,055 327,210

C.

1%

1%

103 102

206,432 142,475 103 102

8,272

11,095

8.

318

()

1.

103

1231

1

2

3

887,

282

43,4

20,4

59

2.04

%

964,

483

108.

70%

4,44

3

95

,966

,458

-

1,29

8,82

5

29,

233.

06%

4

127,

680

110,

166,

219

0.12

%

1,65

9,27

8

1,

299.

56%

-

-

-

-

- 5

19

7,25

5

16

,696

,335

1.

18%

31

2,75

2

15

8.55

%

6

59

,887

43

,226

,771

0.

14%

37

7,58

6

63

0.50

%

2,

760

14,4

58,3

61

0.02

%

145,

213

5,26

1.34

%

1,

279,

307

323,

934,

603

0.39

%

4,75

8,13

7

37

1.93

%

40

,942

15

,284

,567

0.

27%

57

5,30

9

1,

405.

18%

7

-

1,74

6,45

6

-

17,9

71

-

319

102

1231

1

2

3

683,

919

33,4

92,4

51

2.04

%

858,

111

125.

47%

12,8

26

85,0

87,5

69

0.02

%

1,17

7,35

1

9,

179.

41%

4

129,

852

108,

959,

120

0.12

%

1,24

3,11

3

95

7.33

%

-

-

-

-

-

5

206,

995

16,3

36,4

93

1.27

%

365,

978

176.

81%

6

49

,679

37

,956

,817

0.

13%

43

4,24

1

87

4.09

%

5,

404

14,9

48,0

62

0.04

%

184,

686

3,41

7.58

%

1,

088,

675

296,

780,

512

0.37

%

4,26

3,48

0

39

1.62

%

39

,256

15

,599

,122

0.

25%

63

0,53

1

1,

606.

20%

7

-

2,16

1,06

1

-

13,7

91

-

1

947

609

4400

0378

2

3

4

5

9412

1909

4400

1095

0

320

6

7

947

1909

4000

494

3

103

1231

10

212

31

1

24

3,41

6

64

5,02

6

33

6,67

9

86

9,16

3 2

62

6,47

8

1,

251,

228

617,

379

1,33

5,76

2

869,

894

1,89

6,25

4

95

4,05

8

2,

204,

925

1

954

2509

5100

0127

0

2

979

1509

7003

1894

0

321

2.

103 12 31

1

2 3

1 A 2413 3,901,222 11%

2 B 6499 3,572,095 10%

3 C 1700 3,228,482 9%

4 D 6499 3,085,501 9%

5 E 1850 3,050,978 8%

6 F 2699 2,252,747 6%

7 G 6430 2,239,291 6%

8 H 4390 2,181,230 6%

9 I 5232 2,147,570 6%

10 J 2411 2,000,027 6%

102 12 31

1

2 3

1 B 6499 2,954,572 10%

2 A 2413 2,722,306 9%

3 I 5232 2,704,050 9%

4 K 2613 2,325,952 8%

5 E 1850 2,272,093 8%

322

102 12 31

1

2 3 6 L 3510 1,907,900 7%

7 D 6499 1,855,695 6%

8 F 2699 1,819,371 6%

9 M 6499 1,807,757 6%

10 N 6811 1,644,128 6%

1

A

2

3

323

3.

103 12 31

1 90 91 180

181 1 1

257,763,988 130,137,405 4,141,518 24,621,619 416,664,530 157,527,231 136,633,128 60,281,840 21,195,411 375,637,610 100,236,757 ( 6,495,723 ) ( 56,140,322 ) 3,426,208 41,026,920

35,675,987 110.92% 115.00%

102 12 31

1 90 91 180

181 1 1

260,953,971 121,028,199 4,401,458 22,164,593 408,548,221 154,343,200 131,243,929 63,713,243 22,514,955 371,815,327 106,610,771 ( 10,215,730 ) ( 59,311,785 ) ( 350,362 ) 36,732,894

28,500,442 109.88% 128.89%

1

2

3

4

103 12 31

1 90 91 180

181 1 1

1,505,658 117,431 40,909 8,171 1,672,169 1,344,105 537,254 252,204 150,225 2,283,788 161,553 ( 419,823 ) ( 211,295 ) ( 142,054 ) ( 611,619 )

34,631 73.22% ( 1,766.10% )

324

102 12 31

1 90 91 180

181 1 1

1,410,040 76,741 1,811 16,286 1,504,878 1,165,852 642,234 99,718 150,000 2,057,804 244,188 ( 565,493 ) ( 97,907 ) ( 133,714 ) ( 552,926 )

25,516 73.13% ( 2,166.98% )

1

2

3

4

4.

103 102

0.84% 0.74% 0.73% 0.64%

13.06% 12.73% 11.33% 11.05% 34.95% 33.08%

1

2

3

5.

(1) 1 0 3 1 2 3 1

0 10 11 30 31 90 91 180 181 1 1

564,881,437 80,092,042 95,297,874 51,367,144 38,346,907 52,805,214 246,972,256

663,811,998 48,379,115 72,372,460 112,170,875 120,292,920 176,708,343 133,888,285

( 98,930,561 ) 31,712,927 22,925,414 ( 60,803,731 ) ( 81,946,013 ) ( 123,903,129 ) 113,083,971

1 0 2 1 2 3 1

0 10 11 30 31 90 91 180 181 1 1

526,438,358 102,897,040 79,884,556 40,751,607 31,699,709 34,169,403 237,036,043

532,097,824 51,590,560 55,866,937 115,517,387 71,415,914 104,731,253 132,975,773

( 5,659,466 ) 51,306,480 24,017,619 ( 74,765,780 ) ( 39,716,205 ) ( 70,561,850 ) 104,060,270

325

(2)

1 0 3 1 2 3 1

1 30 31 90 91 180 181 1 1

7,215,768 2,630,130 1,306,365 1,141,403 1,211,157 926,713

7,467,521 3,157,495 1,539,149 995,827 1,197,092 577,958

( 251,753 ) ( 527,365 ) ( 232,784 ) 145,576 14,065 348,755

1 0 2 1 2 3 1

1 30 31 90 91 180 181 1 1

5,537,675 2,200,168 1,452,976 702,668 559,903 621,960

5,583,964 2,969,093 972,137 704,181 527,490 411,063

( 46,289 ) ( 768,925 ) 480,839 ( 1,513 ) 32,413 210,897

326

103 12 31

32,736,013 33,243,204 - -

13,504,626 14,018,501 46,240,639 47,261,705

323,785,850 324,818,191 - - 317,180 317,180

14,442,463 14,223,250 - -

- -

19,759,250 19,804,188

- - 358,304,743 359,162,809

12.91% 13.16% 9.14% 9.26% 9.14% 9.26%

5.50% 5.58%

102 12 31

25,690,005 26,238,006 - -

13,123,625 13,676,786 38,813,630 39,914,792

288,008,208 291,547,743 - - - -

13,241,600 12,714,700 - -

- -

10,309,788 10,309,788

- - 311,559,596 314,572,231

12.46% 12.69% 8.25% 8.34% 8.25% 8.34%

4.58% 4.68%

327

1 101 11

26

2

3

(1)

(2)

12.5

(3)

(4)

(5)

(6) =

23

IFRS 8

( ) ( )

1.

2.

3.

4.

10%

5. 10%

6. 10%

328

7.

8. 10%

9.

10.

11.

12.

( )

329

103

1231

2

207

7

40.0

0

$ 12

8,84

5 (

$ 14

,983

)

12

,000

-

12,0

00

40.0

0

18

96

3

100.

00

22

7,72

7

16

3,43

4

3,

000

-

3,

000

100.

00

18

96

3

100.

00

15

,861

8,

725

350

-

35

0 10

0.00

88

44

14

24

3

22.0

6

1,

463,

169

77,8

98

95,5

24

-

95

,524

22

.07

20

717

B

10

0.00

568,

856

(

74,2

64 )

120,

000

-

12

0,00

0 10

0.00

5

751

100.

00

20

5,07

5

5,

953

20,0

00

-

20

,000

10

0.00

2

400

8

0.40

800

-

80

-

80

0.40

2

218

15

3.

46

2,

073

-

20

7

-

207

3.46

3

81

1.

14

45

,500

-

5,11

9

-

5,11

9 1.

14

1

5A

4.99

74,8

50

-

7,

485

-

7,

485

4.99

139

3

10

.00

3,00

0

-

300

-

30

0 10

.00

39

2

1.

76

50

,006

-

2,23

8

-

2,23

8 1.

76

330

/

331

103 12 31

$ 2,610,805 397,376

3,008,181

173,121

4,231,843 4,404,964

605,121

$ 8,018,266

5,721 31.718

17,974 5.103

12,969 4.09

212,001 0.265

388 38.55

114,574 31.718

60,370 5.103

2,028 38.55

9,297 4.09

1,314 25.98

543 49.36

777 32.05

8,532 2.74

332

103

1231

$

28

8,70

0

( $

92

1 )

$

287,

779

$

-

$

157,

562

$

1,12

7

158,

689

-

$

13

8,77

9

$

19

,950

158,

729

-

10

3

5,

000

10

8.10

.15

1.

1265

%

$

502,

848

$

910

10

0.75

503,

758

-

103

2,

000

10

8.07

.18

1.

1714

%

19

9,58

9

145

99

.87

19

9,73

4

- 10

3

2,00

0

108.

02.1

4

1.04

19%

199,

664

55

99.8

6

199,

719

-

102

1,

500

11

2.09

.18

1.

5669

%

15

2,21

3

62

10

1.52

152,

275

-

103

1,

000

10

8.06

.27

1.

1707

%

99

,800

110

99

.91

99

,910

- 10

3

1,00

0

123.

01.2

9

2.07

27%

98,8

63

( 1,

245 )

97.6

2

97,6

18

-

108.

01.2

0-12

3.10

.02

10

0,91

2

(

41 )

10

0,87

1

-

$

1,35

3,88

9

( $

4 )

1,35

3,88

5

-

5,29

0,21

6

2,49

6,19

6

2,

217,

126

12

9,51

4

1,

871,

225

1,

871,

173

266,

689

5,

259,

651

759,

544

1,

298,

760

10,4

04,8

00

11

,055

,294

12

,363

,882

11,0

55,2

94

104.

01.2

2-10

8.11

.10

$ 1

1,72

8,74

9

$

1,

337,

989

13

,066

,738

-

$

25,

430,

620

$ 1

1,05

5,29

4

158,

305

333

103

1231

102

107.

01.1

5

25,0

00

$

2,49

2,31

3

$

6,

846

99

.97

$

2,49

9,15

9 99

104.

07.2

0

23,5

00

2,

363,

819

4,

637

10

0.79

2,36

8,45

6 10

2

11

2.03

.06

20

,500

2,01

3,50

7

(

27,0

57 )

96

.90

1,

986,

450

101

111.

05.2

4

10,5

00

1,

051,

021

( 17

,402

)

98.4

4

1,03

3,61

9 10

1

10

6.07

.20

7,

500

76

9,54

2

3,02

4

103.

01

77

2,56

6 94

104.

03.1

6

7,00

0

701,

031

1,

289

10

0.33

702,

320

103

108.

07.1

8

7,00

0

698,

046

1,

024

99

.87

69

9,07

0

10

4.09

.12-

132.

02.2

6

3,93

7,18

2

(

34,9

50 )

3,

902,

232

14,0

26,4

61

( 62

,589

)

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63,8

72

104.

01.0

6-10

4.01

.08

82

7,37

0

25

10

0.00

827,

395

104.

01.0

5-10

4.02

.13

10

,062

,598

1,65

4

10,0

64,2

52

10,8

89,9

68

1,

679

10

,891

,647

10

8.04

.24-

108.

10.1

8

20,0

00

52

0,85

5

384

10

0.22

-100

.62

52

1,23

9

10

8.05

.20

19

,750

513,

921

1,

455

10

0.44

515,

376

106.

09.1

9-10

7.03

.20

19

,500

508,

073

2,

562

10

0.40

-100

.86

51

0,63

5

10

5.03

.14-

106.

05.1

5

18,5

00

48

0,60

0

36

10

0.00

-100

.01

48

0,63

6

10

5.11

.21

11

,000

285,

889

10

0

100.

07

28

5,98

9

10

7.11

.27

10

,000

262,

403

2,

437

10

1.94

264,

840

108.

02.0

4

10,0

00

26

0,21

1

1,57

6

100.

77

26

1,78

7

10

7.05

.17

10

,000

261,

659

( 34

5 )

10

0.58

261,

314

108.

04.0

4

10,0

00

26

1,27

9

(

100 )

100.

53

26

1,17

9

10

8.07

.16

10

,000

260,

227

( 27

)

100.

15

26

0,20

0

10

8.08

.27

10

,000

259,

865

( 36

4 )

99

.89

25

9,50

1

10

8.08

.08

10

,000

260,

242

( 88

4 )

99

.83

25

9,35

8

10

7.02

.01-

107.

08.0

8

7,00

0

185,

554

27

3

185,

827

4,32

0,77

8

7,10

3

4,32

7,88

1

334

$

1,05

6,45

1

( $

22

9,26

4 )

$

827,

187

10

4.01

.29-

104.

02.0

6

507,

510

73

507,

583

$ 3

0,80

1,16

8

( $

28

2,99

8 )

$ 3

0,51

8,17

0

4,14

5,30

099

,913

4,10

3,41

4

335

103

11

1231

120,

000

$ 64

5,13

7

-

$

-

-

$

74,2

64

(

$ 2,

017

)

120,

000

$ 56

8,85

6

$

568,

856

3,

000

23

3,37

6

-

163,

434

-

16

9,08

3

-

3,00

0

227,

727

22

7,72

7

20

,000

199,

122

-

5,

953

-

-

-

20

,000

205,

075

24

4,82

1

35

0

18,3

67

-

8,

725

-

11

,231

-

350

15

,861

15,8

61

1

,096

,002

178,

112

25

4,57

8

(

2,01

7 )

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