Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE
E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO AI SENSI
DEL D.LGS. 231/2001
DATA DESCRIZIONE REDAZIONE APPROVAZIONE
16/12/2015 Prima emissione “Ambiente legale S.r.l.” Consiglio di
Amministrazione
06/02/2017 aggiornamento “Ambiente legale S.r.l.” Consiglio di
Amministrazione
05/03/2018 Seconda emissione “Ambiente legale S.r.l.” Consiglio di
Amministrazione
1
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE
E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Sommario
SEZIONE I: RESPONSABILITÀ AMMINISTRATIVA DERIVANTE DA REATO AI SENSI
DEL D.LGS. 231/2001 ............................................................................................................................... 9
1.1 PREMESSA ............................................................................................................................................. 9
1.2 LE SOGGETTIVITÀ GIURIDICHE CONSIDERATE DAL D.LGS. 231/2001..................... 9
1.3 I CASI DI RESPONSABILITÀ ..................................................................................................... 10
1.4 LE IPOTESI DI CONCORSO ...................................................................................................... 12
1.5 L’ESIMENTE ........................................................................................................................................ 13
1.6 I REATI PREVISTI DAL D.LGS. 231/2001 .......................................................................... 13
1.7 LE SANZIONI .......................................................................................................................... 14
SEZIONE II ........................................................................................................................................ 19
IL MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO PRESSO “IL MARTIN
PESCATORE” .................................................................................................................................... 19
2.1. FINALITÀ PERSEGUITE DAL “MODELLO 231” .................................................................... 19
2.2. STRUTTURA DEL “MODELLO 231” .................................................................................. 20
2.3. DESTINATARI DEL “MODELLO 231” ....................................................................................... 21
2.4. PROCEDURA SEGUITA PER LA COSTRUZIONE DEL MODELLO DI
ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO DI CUI ALL’ART. 6 DEL D.LGS.
231/2001 .......................................................................................................................................... 22
2.5. PROCEDURA DI ADOZIONE DEL MODELLO E SUO AGGIORNAMENTO ................. 24
SEZIONE III ...................................................................................................................................... 27
CONTROLLO, VALUTAZIONE E REVISIONE PERIODICA DEL MODELLO DI
ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO – L’ORGANISMO DI VIGILANZA ......... 27
3.1. CONSIDERAZIONI GENERALI .................................................................................................... 27
3.2. COMPITI, REQUISITI E POTERI DELL'ORGANISMO DI VIGILANZA ........................ 28
3.3. FLUSSI INFORMATIVI PROVENIENTI DALL’ORGANISMO DI VIGILANZA ............... 29
3.4. FLUSSI INFORMATIVI VERSO L’ORGANISMO DI VIGILANZA ....................................... 30
SEZIONE IV.............................................................................................................................................. 33
FORMAZIONE E INFORMATIVA ...................................................................................................... 33
4.1. PIANO FORMATIVO........................................................................................................................ 33
4.2. CONTENUTO DELLE SESSIONI FORMATIVE........................................................................ 33
4.3. CONTROLLO E VERIFICA SULL’ATTUAZIONE DEL PIANO DI FORMAZIONE ....... 34
SEZIONE V ............................................................................................................................................... 35
DOCUMENTAZIONE E CONTRATTUALISTICA SOCIETARIA COGENTE, LE
PROCEDURE PRESENTI PRESSO “IL MARTIN PESCATORE” .............................................. 35
5.1. PREMESSA .......................................................................................................................................... 35
5.2. DOCUMENTAZIONE COGENTE PRESSO “IL MARTIN PESCATORE” ..................... 40
5.3. IL MANUALE DI GESTIONE INTEGRATO PRESSO “IL MARTIN PESCATORE” ....... 46
5.4. LE PROCEDURE PRESENTI PRESSO “IL MARTIN PESCATORE” .................................. 52
2
3
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
SEZIONE VI.............................................................................................................................................. 58
IL SISTEMA DELLE DELEGHE E PROCURE .............................................................................. 58
6.1. DELEGHE E PROCURE. REQUISITI ESSENZIALI ................................................................ 58
6.2. DELEGHE E PROCURE. CONFERIMENTO, GESTIONE, REVOCA, VERIFICA ........ 59
6.3. DELEGHE ATTUALMENTE IN VIGORE PRESSO “IL MARTIN PESCATORE” .......... 59
SEZIONE VII ............................................................................................................................................ 86
SISTEMA DI GESTIONE DEI FLUSSI FINANZIARI ED ECONOMICI ..................................... 86
7.1. ORGANIZZAZIONE RISORSE ECONOMICHE PRESSO “IL MARTIN PESCATORE”
.....................................................................................................................86
7.2 IL SISTEMA DI GESTIONE DELLE RISORSE FINANZIARIE ED ECONOMICHE
PRESSO “IL MARTIN PESCATORE SOC. COOP. SOCIALE-O.N.L.U.S.” ....................87
PARTE SPECIALE A ...................................................................................................................................... 94
REATI CONTRO LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE ............................................................. 94
1. PREMESSA ............................................................................................................................................. 94
2. I REATI NEI RAPPORTI CON LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE. LE FATTISPECIE
CONTEMPLATE DAGLI ARTT. 24 E 25 DEL D.LGS. 231/2001 ................................................ 95
3. LE NOZIONI DI PUBBLICA AMMINISTRAZIONE, PUBBLICO UFFICIALE ED
INCARICATO DI PUBBLICO SERVIZIO ................................................................................... 98
4. INDIVIDUAZIONE DELLE ATTIVITÀ SENSIBILI RIENTRANTI NELL’AREA A
RISCHIO “REATI CONTRO LA P.A.” ................................................................................................ 99
5. PRINCIPI E REGOLE GENERALI DI COMPORTAMENTO NELLE ATTIVITÀ CON LA
P.A ................................................................................................................................................. 101
6. PROTOCOLLI PREVENTIVI GENERALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO “REATI
CONTRO LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE” ........................................................................... 102
7. PROTOCOLLI PREVENTIVI SPECIALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO REATI CONTRO
LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE ................................................................................................ 104
8. ATTIVITÀ DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA ....................................................................... 122
PARTE SPECIALE B .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 125
REATI IN MATERIA DI SALUTE E SICUREZZA SUL LAVORO.............................................. 125
1. PREMESSA ........................................................................................................................................... 125
2. I REATI IN MATERIA DI SALUTE E SICUREZZA SUL LAVORO. LE FATTISPECIE
CONTEMPLATE DALL’ART. 25 SEPTIES DEL D.LGS. 231/2001 ........................................... 125
3. INDIVIDUAZIONE DELLE ATTIVITÀ SENSIBILI RIENTRANTI NELL’AREA A
RISCHIO “REATI IN MATERIA DI SALUTE E SICUREZZA SUL LAVORO”........................ 127
4. PRINCIPI E REGOLE GENERALI DI COMPORTAMENTO IN MATERIA DI SALUTE E
SICUREZZA SUL LAVORO ................................................................................................................... 129
5. ORGANIZZAZIONE DE IL MARTIN PESCATORE IN MATERIA SALUTE E SICUREZZA
SUL LAVORO ............................................................................................................................... 139
6. PROTOCOLLI PREVENTIVI GENERALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO REATI IN
MATERIA DI SALUTE E SICUREZZA SUL LAVORO ................................................................... 140
7. PROTOCOLLI PREVENTIVI SPECIALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO REATI IN
MATERIA DI SALUTE E SICUREZZA SUL LAVORO ................................................................... 143
PARTE SPECIALE C ............................................................................................................................. 150
DELITTI DI CRIMINALITÀ ORGANIZZATA ............................................................................. 150
1. PREMESSA ............................................................................................................................................ 150
4
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
2. LE FATTISPECIE CONTEMPLATE DALL’ART. 24-TER DEL D.LGS. 231/2001 ........... 151
3. LE FATTISPECIE CONTEMPLATE DALL’ART. 10 DELLA LEGGE 146/06 .................... 154
4. INDIVIDUAZIONE DELLE ATTIVITÀ SENSIBILI RIENTRANTI NELL’AREA A
RISCHIO “DELITTI DI CRIMINALITÀ ORGANIZZATA” ...................................................... 155
5. PRINCIPI E REGOLE GENERALI DI COMPORTAMENTO IN TEMA DI “DELITTI DI
CRIMINALITÀ ORGANIZZATA” .............................................................................................. 156
6. PROTOCOLLI PREVENTIVI GENERALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO “DELITTI DI
CRIMINALITÀ ORGANIZZATA” ....................................................................................................... 157
7. PROTOCOLLI PREVENTIVI SPECIALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO “DELITTI DI
CRIMINALITÀ ORGANIZZATA” ....................................................................................................... 158
8. ATTIVITÀ DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA ....................................................................... 159
PARTE SPECIALE D ............................................................................................................................. 162
REATI INFORMATICI E TRATTAMENTO ILLECITO DEI DATI- REATI IN MATERIA DI
VIOLAZIONE DEL DIRITTO D’AUTORE ............................................................................... 162
1. PREMESSA ............................................................................................................................................ 162
2. LE FATTISPECIE CONTEMPLATE DAGLI ARTT. 24-BIS E 25-NOVIES DEL D.LGS.
231/2001 ....................................................................................................... 162
3. INDIVIDUAZIONE DELLE ATTIVITÀ SENSIBILI RIENTRANTI NELL’AREA A
RISCHIO “REATI INFORMATICI E TRATTAMENTO ILLECITO DEI DATI” - “REATI IN
MATERIA DI VIOLAZIONE DEL DIRITTO D’AUTORE” ........................................................... 169
4. PRINCIPI E REGOLE GENERALI DI COMPORTAMENTO IN TEMA DI “REATI
INFORMATICI E TRATTAMENTO ILLECITO DEI DATI” - “REATI IN MATERIA DI
VIOLAZIONE DEL DIRITTO D’AUTORE” .......................................................................... 170
5. PROTOCOLLI PREVENTIVI GENERALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO “REATI
INFORMATICI E TRATTAMENTO ILLECITO DEI DATI” – “REATI IN MATERIA DI
VIOLAZIONE DEL DIRITTO D’AUTORE” ................................................................................. 171
6. PROTOCOLLI PREVENTIVI SPECIALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO “REATI
INFORMATICI E TRATTAMENTO ILLECITO DEI DATI” – “REATI IN MATERIA DI
VIOLAZIONE DEL DIRITTO D’AUTORE” ................................................................................. 172
7. ATTIVITÀ DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA ....................................................................... 174
PARTE SPECIALE E . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 177
REATI SOCIETARI .................................................................................................................... 177
1. PREMESSA ............................................................................................................................................ 177
2. LE FATTISPECIE CONTEMPLATE DALL’ART. 25-TER DEL D.LGS. 231/2001 ........... 178
3. INDIVIDUAZIONE DELLE ATTIVITÀ SENSIBILI RIENTRANTI NELL’AREA A
RISCHIO “REATI SOCIETARI” ......................................................................................................... 182
4. PRINCIPI E REGOLE GENERALI DI COMPORTAMENTO IN TEMA DI “REATI
SOCIETARI” ................................................................................................................................ 184
5. PROTOCOLLI PREVENTIVI GENERALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO “REATI
SOCIETARI” .............................................................................................................................................. 184
6. PROTOCOLLI PREVENTIVI SPECIALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO “REATI
SOCIETARI” .............................................................................................................................................. 186
7. ATTIVITÀ DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA ....................................................................... 190
PARTE SPECIALE F ............................................................................................................................. 192
REATI DI RICETTAZIONE, RICICLAGGIO E IMPIEGO DI DENARO, BENI O UTILITÀ DI
5
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
PROVENIENZA ILLECITA, NONCHE’ AUTORICICLAGGIO ................................................ 192
1. PREMESSA ............................................................................................................................................ 192
2. LE FATTISPECIE CONTEMPLATE DALL’ART. 25-OCTIES DEL D.LGS. 231/2001 ... 193
3. INDIVIDUAZIONE DELLE ATTIVITÀ SENSIBILI RIENTRANTI NELL’AREA A
RISCHIO “REATI DI RICETTAZIONE, RICICLAGGIO E IMPIEGO DI DENARO, BENI O
UTILITÀ DI PROVENIENZA ILLECITA, NONCHÉ AUTORICICLAGGIO”....................... 195
4. PRINCIPI E REGOLE GENERALI DI COMPORTAMENTO IN TEMA DI “REATI DI
RICETTAZIONE, RICICLAGGIO E IMPIEGO DI DENARO, BENI O UTILITÀ DI
PROVENIENZA ILLECITA, NONCHÉ AUTORICICLAGGIO” ............................................ 197
5. PROTOCOLLI PREVENTIVI GENERALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO “REATI DI
RICETTAZIONE, RICICLAGGIO E IMPIEGO DI DENARO, BENI O UTILITÀ DI
PROVENIENZA ILLECITA, NONCHÉ AUTORICICLAGGIO” ............................................ 197
6. PROTOCOLLI PREVENTIVI SPECIALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO “REATI DI
RICETTAZIONE, RICICLAGGIO E IMPIEGO DI DENARO, BENI O UTILITÀ DI
PROVENIENZA ILLECITA, NONCHÉ AUTORICICLAGGIO” ............................................ 198
7. ATTIVITÀ DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA........................................................................ 199
PARTE SPECIALE G............................................................................................................................. 201
REATI AMBIENTALI ........................................................................................................................... 201
1. PREMESSA ........................................................................................................................................... 201
2. I REATI AMBIENTALI. LE FATTISPECIE CONTEMPLATE DALL’ART. 25 UNDECIES
DEL D.LGS. 231 ....................................................................................................................................... 202
3. INDIVIDUAZIONE DELLE ATTIVITÀ SENSIBILI RIENTRANTI NELL’AREA A
RISCHIO “REATI AMBIENTALI” ..................................................................................................... 211
4. PRINCIPI E REGOLE GENERALI DI COMPORTAMENTO IN MATERIA AMBIENTALE
................................................................................................................... 213
5. PROTOCOLLI PREVENTIVI GENERALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO REATI
AMBIENTALI................................................................................................. 213
6. PROTOCOLLI PREVENTIVI SPECIALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO REATI
AMBIENTALI................................................................................................. 215
7. ATTIVITÀ DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA ................................................. 219
PARTE SPECIALE H ............................................................................................................................ 222
IMPIEGO DI CITTADINI DI PAESI TERZI IL CUI SOGGIORNO È IRREGOLARE.......... 222
1. PREMESSA ............................................................................................................................................ 222
2. LE FATTISPECIE CONTEMPLATE DALL’ART. 25-DUODECIES e 25-TERDECIES DEL
D.LGS. 231/2001 ................................................................................................................................... 223
3. INDIVIDUAZIONE DELLE ATTIVITÀ SENSIBILI RIENTRANTI NELL’AREA A
RISCHIO “IMPIEGO DI CITTADINI DI PAESI TERZI IL CUI SOGGIORNO È
IRREGOLARE” ......................................................................................................................................... 225
4. PRINCIPI E REGOLE GENERALI DI COMPORTAMENTO IN TEMA DI “IMPIEGO DI
CITTADINI DI PAESI TERZI IL CUI SOGGIORNO È IRREGOLARE” ................................... 226
5. PROTOCOLLI PREVENTIVI GENERALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO “IMPIEGO DI
CITTADINI DI PAESI TERZI IL CUI SOGGIORNO È IRREGOLARE” ................................... 226
6. PROTOCOLLI PREVENTIVI SPECIALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO “IMPIEGO DI
CITTADINI DI PAESI TERZI IL CUI SOGGIORNO È IRREGOLARE” ................................... 227
7. ATTIVITÀ DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA ....................................................................... 228
6
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
PARTE SPECIALE I .............................................................................................................................. 231
REATI CONTRO LA PERSONALITÀ INDIVIDUALE ................................................................... 231
1. PREMESSA ........................................................................................................................................... 231
2. I REATI CONTRO LA PERSONALITÀ INDIVIDUALE. LA FATTISPECIE
CONTEMPLATA DALL'ART. 25-QUINQUIES DEL D.LGS. 231/2001: L'ART. 603-BIS C.P.
................................................................................................................... 232
3. INDIVIDUAZIONE DELLE ATTIVITÀ SENSIBILI RIENTRANTI NELL’AREA A
RISCHIO “REATI CONTRO LA PERSONALITÀ INDIVIDUALE” ............................. 233
4. PRINCIPI E REGOLE GENERALI DI COMPORTAMENTO NEL RAPPORTO CON I
SOGGETTI INTERNI ALL'AZIENDA .................................................................. 234
5. PROTOCOLLI PREVENTIVI GENERALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO “REATI
CONTRO LA PERSONALITÀ INDIVIDUALE” ...................................................... 234
6. PROTOCOLLI PREVENTIVI SPECIALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO REATI CONTRO
LA PERSONALITÀ INDIVIDUALE...................................................................... 235
7. ATTIVITÀ DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA ................................................................ 241
PARTE SPECIALE L ............................................................................................................................. 244
REATI DI INDUZIONE A NON RENDERE DICHIARAZIONI O A RENDERE
DICHIARAZIONI MENDACI ........................................................................................................ 244
1. PREMESSA ............................................................................................................................................ 244
2. I REATI IN MATERIA DI INDUZIONE A NON RENDERE DICHIARAZIONI O A
RENDERE DICHIARAZIONI MENDACI ALLE AUTORITÀ. LE FATTISPECIE
CONTEMPLATE DALL’ART. 25-DECIES D.LGS. 231/2001 ..................................................... 244
3. INDIVIDUAZIONE DELLE ATTIVITÀ SENSIBILI RIENTRANTI NELL’AREA A
RISCHIO “REATI DI INDUZIONE A NON RENDERE DICHIARAZIONI O A RENDERE
DICHIARAZIONI MENDACI” ............................................................................................................. 245
4. PROTOCOLLI PREVENTIVI GENERALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO “REATI DI
INDUZIONE A NON RENDERE DICHIARAZIONI O A RENDERE DICHIARAZIONI
MENDACI” ................................................................................................................................................ 246
5. PROTOCOLLI PREVENTIVI SPECIALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO “REATI DI
INDUZIONE A NON RENDERE DICHIARAZIONI O A RENDERE DICHIARAZIONI
MENDACI” ................................................................................................................................................ 247
6. ATTIVITÀ DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA ....................................................................... 248
CODICE ETICO .................................................................................................................... 250
1. PREMESSA ........................................................................................................................................... 250
2. I VALORI ED I PRINCIPI GENERALI DI COMPORTAMENTO ...................................... 250
3. PRINCIPI GENERALI DI COMPORTAMENTO .................................................................... 254
4. CRITERI DI CONDOTTA NEI CONFRONTI DEI FORNITORI ......................................... 260
5. TENUTA DI INFORMATIVA CONTABILE E GESTIONALE ............................................. 263
6. RAPPORTI CON IL COLLEGIO SINDACALE ............................................................................ 264
7. MODALITÀ DI GESTIONE DELLE RISORSE FINANZIARIE ............................................... 265
8. CONTRATTUALISTICA ..................................................................................................................... 265
9. L’AUTORITÀ GIUDIZIARIA ........................................................................................................... 266
10. CRITERI DI CONDOTTA NEI CONFRONTI DEI CLIENTI ........................................... 266
11. CRITERI DI CONDOTTA NEI CONFRONTI DELLA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE
E DELLE ISTITUZIONI PUBBLICHE ................................................................................................ 267
7
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
12. CRITERI DI CONDOTTA NEI CONFRONTI DI PARTITI POLITICI E
ORGANIZZAZIONI SINDACALI ......................................................................................................... 269
13. SISTEMA DI CONTROLLO INTERNO E MODALITÀ DI IMPLEMENTAZIONE DEL
CODICE ETICO ....................................................................................................................................... 270
14. SISTEMA SANZIONATORIO .............................................................................................. 271
15. CHIARIMENTI SUL CODICE E SEGNALAZIONI DELLE VIOLAZIONI ......................... 272
SISTEMA DISCIPLINARE ................................................................................................................... 274
1. PRINCIPI GENERALI ............................................................................................................. 274
2. SOGGETTI DESTINATARI .............................................................................................................. 275
3. VIOLAZIONE DEL MODELLO .................................................................................................. 275
4. LE SANZIONI ....................................................................................................................................... 276
5. CRITERI DI COMMISURAZIONE DELLE SANZIONI ............................................................ 280
6. ACCERTAMENTO DELLE VIOLAZIONI ED IRROGAZIONE DELLE SANZIONI .......... 281
7. VALIDITÀ .............................................................................................................................................. 281
PROCEDURA DI SEGNALAZIONE ALL’ORGANISMO DI VIGILANZA ................................. 282
1. Definizioni ........................................................................................................................... 282
2. Finalità ...................................................................................................................................... 283
3. Ambito di applicazione .............................................................................................. 284
4. Diffusione .................................................................................................................................. 284
5. Oggetto della segnalazione ................................................................................................ 284
6. Principi di riferimento ................................................................................................... 284
7. Modalità di segnalazione ................................................................................................... 285
8. Informativa rispetto della normativa dettata dal D.Lgs. n. 196/2003 ......................... 285
9. Gestione delle segnalazioni da parte dell’Organismo di Vigilanza ............................... 286
10. Archiviazione della documentazione .............................................................................. 287
Allegati
Allegato 1 gap analysis
Allegato 2 DVR
Allegato 3 organigramma aziendale
8
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E
CONTROLLO AI SENSI DEL D.LGS. 231/2001
PARTE GENERALE
9
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
PARTE GENERALE
SEZIONE I: RESPONSABILITÀ AMMINISTRATIVA DERIVANTE DA REATO AI SENSI
DEL D.LGS. 231/2001
10.1 PREMESSA
Il D. Lgs. 8 giugno 2001 n. 231, “Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche,
delle società e delle associazioni anche prive di personalità giuridica, a norma dell'articolo 11 della legge 29
settembre 2000, n. 300”, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 140 del 19 giugno 2001, contiene
la disciplina della responsabilità amministrativa degli enti per gli illeciti amministrativi
dipendenti da reato. Sino all’entrata in vigore del D.Lgs. 8 giugno 2001 n. 231 (in seguito anche
solo “D.Lgs. 231/2001”), l’individuazione di una responsabilità degli enti per gli illeciti penali
commessi dagli organi sociali o dai loro dipendenti si è storicamente scontrata con il
fondamentale “principio di colpevolezza”, sancito dall’art. 27, comma primo, della
Costituzione.
Detto principio è posto in capo alla società in riferimento alla “colpa per organizzazione”
strettamente connessa all’efficacia o meno del modello organizzativo.
Occorre tuttavia precisare che sebbene le caratteristiche essenziali della responsabilità dell’ente
siano disciplinate e previste da un sistema normativo penalistico, la forma di responsabilità
prevista dal D. Lgs. 231/2001 a carico dell’ente è di natura amministrativa. Il fatto costituente
reato, commesso da un dipendente o rappresentante dell’ente, opera su due livelli paralleli, in
quanto, da una parte, integra un illecito penale ascrivibile all’individuo che lo ha commesso,
dall’altra sostanzia un illecito amministrativo posto a carico dell’ente nel cui interesse o
vantaggio del quale quel medesimo atto o fatto è stato commesso.
10.2 LE SOGGETTIVITÀ GIURIDICHE CONSIDERATE DAL D.LGS.
231/2001
L’art. 1, comma 2, del D.Lgs. 231/2001 individua le soggettività giuridiche interessate dalle
disposizioni normative dettate in tema di responsabilità amministrativa dipendente da reato.
10
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Trattasi degli “enti forniti di personalità giuridica e delle società e associazioni anche prive di personalità
giuridica”. Il medesimo articolo, al comma 3, precisa che – le disposizioni del decreto – non si
applicano “allo Stato, agli enti pubblici territoriali, agli enti pubblici non economici, nonché agli enti che
svolgono funzioni di rilievo costituzionale”.
Ex adverso, sono compresi nella disciplina del D.Lgs. 231/2001 gli enti a soggettività pubblica -
ma privi di pubblici poteri - ed i cosiddetti enti pubblici economici.
Sono perciò soggetti alla responsabilità in trattazione una vasta platea di destinatari:
• Enti e associazioni forniti di personalità giuridica;
• Società di capitali e di persone;
• Società cooperative;
• Comitati ed associazioni prive di personalità giuridica;
• Enti pubblici economici;
• Enti privati concessionari di un pubblico servizio;
• Associazioni (riconosciute e non) e fondazioni.
10.3 I CASI DI RESPONSABILITÀ
Gli artt. 5, 6, 7 ed 8 del D.Lgs. 231/2001 disciplinano i casi di responsabilità amministrativa
dell’ente1.
1 Articolo 5 - Responsabilità dell'ente “1. L'ente è responsabile per i reati commessi nel suo interesse o a suo vantaggio: a) da
persone che rivestono funzioni di rappresentanza, di amministrazione o di direzione dell'ente o di una sua unità organizzativa dotata
di autonomia finanziaria e funzionale nonché da persone che esercitano, anche di fatto, la gestione e il controllo dello stes so; b) da
persone sottoposte alla direzione o alla vigilanza di uno dei soggetti di cui alla lettera a). 2. L'ente non risponde se le persone indicate
nel comma 1 hanno agito nell'interesse esclusivo proprio o di terzi”.
Articolo 6 - Soggetti in posizione apicale e modelli di organizzazione dell'ente “1. Se il reato è stato commesso dalle persone
indicate nell'articolo 5, comma 1, lettera a), l'ente non risponde se prova che:a) l'organo dirigente ha adottato ed efficacemente attuato,
prima della commissione del fatto, modelli di organizzazione e di gestione idonei a prevenire reati della specie di quello
verificatosi; b) il compito di vigilare sul funzionamento e l'osservanza dei modelli di curare il loro aggiornamento è stato affidato a un
organismo dell'ente dotato di autonomi poteri di iniziativa e di controllo; c)le persone hanno commesso il reato eludendo
fraudolentemente i modelli di organizzazione e di gestione; d) non vi è stata omessa o insufficiente vigilanza da parte dell'organismo di
cui alla lettera b).2. In relazione all'estensione dei poteri delegati e al rischio di commissione dei reati, i modelli di cui alla lettera a),
del comma 1, devono rispondere alle seguenti esigenze:a) individuare le attività nel cui ambito possono esse re commessi reati; b)
prevedere specifici protocolli diretti a programmare la formazione e l'attuazione delle decisioni dell'ente in relazione ai reati da
prevenire; c) individuare modalità di gestione delle risorse finanziarie idonee ad impedire la commissione dei reati; d) prevedere obblighi
di informazione nei confronti dell'organismo deputato a vigilare sul funzionamento e l'osservanza dei modelli; e) introdurre un sistema
disciplinare idoneo a sanzionare il mancato rispetto delle misure indicate nel modello. 3. I modelli di organizzazione e di gestione
possono essere adottati, garantendo le esigenze di cui al comma 2, sulla base di codici di comportamento redatti dalle associ azioni
rappresentative degli enti, comunicati al Ministero della giustizia che, di concerto con i Ministeri competenti, può formulare, entro
trenta giorni, osservazioni sulla idoneità dei modelli a prevenire i reati.4. Negli enti di piccole dimensioni i compiti indicati nella lettera
11
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
In primis, occorre sottolineare che la responsabilità in parola sussiste nel caso in cui i reati siano
stati commessi nell’interesse o a vantaggio dell’ente stesso:
1) da persone che rivestono funzioni di rappresentanza, di amministrazione o di direzione
dell’ente o di una sua unità organizzativa dotata di autonomia finanziaria e funzionale,
nonché da persone che esercitano, anche di fatto, la gestione e il controllo dello stesso.
2) da persone sottoposte alla direzione o alla vigilanza di uno dei soggetti di cui al punto n.
1, quando la commissione del reato è stata resa possibile dall’inosservanza degli obblighi
di direzione o vigilanza.
In ogni caso, sull’ente non ricade responsabilità alcuna qualora le persone sopra indicate ai
punti 1) e 2) abbiano agito nell’interesse esclusivo proprio o di terzi.
Qualora l’autore dell’illecito sia un soggetto definito “in posizione apicale” – Cfr. Art. 6 D.Lgs.
231- la colpevolezza dell’ente è presunta, a meno che il medesimo non sia in grado di
dimostrare:
- di avere adottato ed efficacemente attuato, prima della commissione del fatto costituente
reato, modelli di organizzazione e gestione idonei ad impedire la commissione di illeciti
come quello verificatosi;
- di aver vigilato sul corretto funzionamento e sulla rispettosa osservanza di tali modelli,
attraverso un organismo dell’ente dotato di autonomi poteri di iniziativa e controllo;
b), del comma 1, possono essere svolti direttamente dall'organo dirigente. 4-bis. Nelle società di capitali, il collegio sindacale, il
consiglio di sorveglianza e il comitato per il controllo della gestione possono svolgere le funzioni dell'organismo di vigilanza di cui al
comma 1, lettera b).
5. È comunque disposta la confisca del profitto che l'ente ha tratto dal reato, anche nella forma per equivalente”.
Articolo 7 - Soggetti sottoposti all'altrui direzione e modelli di organizzazione dell'ente “1. Nel caso previsto dall'articolo
5, comma 1, lettera b), l'ente è responsabile se la commissione del reato è stata resa possibile dall'inosservanza degli obblighi di
direzione o vigilanza. 2. In ogni caso, è esclusa l'inosservanza degli obblighi di direzione o vigilanza se l'ente, prima della commissione
del reato, ha adottato ed efficacemente attuato un modello di organizzazione, gestione e controllo idoneo a prevenire reati della specie
di quello verificatosi”.
3. Il modello prevede, in relazione alla natura e alla dimensione dell'organizzazione nonché al tipo di attività svolta, misure idonee a
garantire lo svolgimento dell'attività nel rispetto della legge e a scoprire ed eliminare tempestivamente situazioni di rischio. 4. L'efficace
attuazione del modello richiede:
a) una verifica periodica e l'eventuale modifica dello stesso quando sono scoperte significative violazioni delle prescrizioni ovvero
quando intervengono mutamenti nell'organizzazione o nell'attività; b) un sistema disciplinare idoneo a sanzionare il mancato rispetto
delle misure indicate nel modello.”
Articolo 8 - Autonomia delle responsabilità dell'ente “1. La responsabilità dell'ente sussiste anche quando:a) l'autore del reato
non è stato identificato o non è imputabile; b) il reato si estingue per una causa diversa dall'amnistia. 2. Salvo che la legge
disponga diversamente, non si procede nei confronti dell'ente quando è concessa amnistia per un reato in relazione al quale è prevista la
sua responsabilità e l'imputato ha rinunciato alla sua applicazione. 3. L'ente può rinunciare all'amnistia”.
12
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
- che il comportamento che ha causato il reato è stato attuato dal soggetto in posizione
apicale eludendo fraudolentemente i citati modelli di organizzazione e controllo.
Qualora, invece, la condotta penalmente rilevante sia opera di soggetti “sottoposti all’altrui
direzione” – cfr. art. 7 D.Lgs. 231/01- l’onere della prova si sposta sul pubblico ministero e,
affinché si configuri la responsabilità in capo all’ente, è necessario il verificarsi delle seguenti
condizioni:
- colpevolezza del soggetto subordinato;
- la commissione del reato nell’interesse od a vantaggio dell’ente;
- l’inosservanza degli obblighi di direzione e vigilanza da parte dei soggetti posti in
posizione apicale.
Nello specifico, il comma 1 dell’art. 7 del D.Lgs. 231/2001 stabilisce che “l’ente è responsabile se
la commissione del reato è stata resa possibile dall’inosservanza degli obblighi di direzione o vigilanza”,
mentre il comma 2 dello stesso articolo prevede che in ogni caso non sia configurabile
inosservanza degli obblighi di direzione o vigilanza laddove l’ente abbia “adottato ed efficacemente
attuato un modello di organizzazione, gestione e controllo idoneo a prevenire reati della specie di quello
verificatosi”.
La disposizione dell’art. 8 del D.Lgs. 231/2001 chiarisce come la responsabilità dell’ente – pur
presupponendo una responsabilità penale - sia autonoma rispetto a quella dell’autore del reato.
Trattandosi di un titolo autonomo di responsabilità, la medesima fa capo direttamente all’ente
e si aggiunge ad altre eventuali forme di responsabilità patrimoniale originate da fatto illecito
previste dagli artt. 190 e 197 del codice penale. Inoltre, il comma primo del predetto art. 8
chiarisce che sussiste la responsabilità dell’ente anche qualora l'autore del reato non sia stato
identificato. Ciò per evitare una impunità dell’ente in tutti quei casi in cui – in presenza di un
fatto di reato - la complessità strutturale ed organizzativa di tale soggettività giuridica può essere
di ostacolo all’individuazione del soggetto penalmente responsabile dell’illecito. La
responsabilità dell’ente resta ferma anche nel caso in cui il reato sussista, ma subisca una
vicenda estintiva. L’unica ipotesi di estinzione della responsabilità a carico dell’ente è data
dall’amnistia, intervenendo la quale, non si potrà procedere neanche nei confronti di
quest’ultimo.
10.4 LE IPOTESI DI CONCORSO
La Responsabilità dell'ente può sussistere anche laddove il dipendente autore dell'illecito abbia
concorso nella sua realizzazione con soggetti estranei all'organizzazione dell'ente medesimo.
13
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Tale ipotesi è rappresentata nel codice penale dagli articoli 1102 e 1133.
Diverse possono essere le aree di business in cui può verificarsi il rischio di coinvolgimento in
concorso del dipendente con vantaggio dell'ente.
In particolare la responsabilità in concorso dell'extraneus può ricorrere laddove costui,
consapevole della particolare qualifica soggettiva del suo partner criminale, concorra nella
condotta di reato proprio a quest'ultimo ascrivibile.
10.5 L’ESIMENTE
Al fine di eliminare e/o limitare dunque la responsabilità dell’ente, appare opportuno e
necessario adottare un “Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo” idoneo a prevenire la
realizzazione di illeciti penali e a scongiurare la responsabilità amministrativa dell’ente
connessa ai reati medesimi.
Tale modello deve prevedere misure idonee a garantire lo svolgimento delle attività nel rispetto
della legge e a scoprire ed eliminare tempestivamente situazioni di rischio.
Pertanto l’efficace attuazione del modello richiede:
1. una verifica periodica e la modifica del modello in caso di scoperte violazioni delle
prescrizioni ovvero in occasione di modifiche societarie ed organizzative;
2. un sistema disciplinare atto a sanzionare il mancato rispetto delle misure indicate nel
modello.
10.6 I REATI PREVISTI DAL D.LGS. 231/2001
I reati per i quali sono applicabili le previsioni di cui al D. Lgs. n. 231/2001 sono indicati negli
artt. 24, 24-bis, 24-ter, 25, 25-bis, 25-bis.1, 25-ter, 25-quater, 25-quater.1, 25- quinquies, 25-sexies,
25-septies, 25-octies, 25-novies, 25-decies, 25-undecies, 25-duocedies, 25-terdecies del medesimo decreto
e nell'art. 10 della L.146/2006.
Occorre precisare inoltre che la responsabilità dell'impresa può ricorrere anche se il delitto
presupposto si configura nella forma tentata ai sensi dell'art. 26 del Decreto 231.
2 Art. 110 (Pena per coloro che concorrono nel reato) c.p.: "Quando più persone concorrono nel medesimo reato,
ciascuna di esse soggiace alla pena per questo stabilita, salve le disposizioni degli articoli seguenti".
3 Art. 113 (cooperazione nel delitto colposo) c.p.: "Nel delitto colposo, quando l'evento è stato cagionato dalla
cooperazione di più persone, ciascuna di queste soggiace alle pene stabilite per il delitto stesso.
La pena è aumentata per chi ha determinato altri a cooperare nel delitto, quando concorrono le condizioni stabilite nell'
articolo 111 e nei numeri 3 e 4 dell'articolo 112".
14
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Per una precisa ed esaustiva elencazione degli illeciti si rinvia all’allegato n. 1 del presente
modello.
10.7 LE SANZIONI
Le sanzioni per gli illeciti amministrativi dipendenti da reato sono dettate dagli artt. 9-23 del
D.Lgs. 231/2001 e si sostanziano:
- nelle sanzioni pecuniarie, anche in ipotesi di tentativo;
- nelle sanzioni interdittive, anche in ipotesi di tentativo;
- nella confisca relativa al prezzo o al profitto del reato;
- nella pubblicazione della sentenza, cui l’ente può essere condannato qualora a suo
carico sia prevista una sanzione interdittiva.
• Le sanzioni pecuniarie
La commisurazione della sanzione pecuniaria avviene secondo un meccanismo che ricalca in
parte quello dei c.d. “tassi giornalieri”, ben conosciuto in altri paesi europei, e che –invece-
costituisce un novum assoluto per il nostro sistema.
Si tratta di un modello commisurativo che consente di individuare il numero di quote
corrispondenti alla sanzione che il Giudice determinerà (nell’ambito della cornice edittale),
tenuto conto della gravità del fatto di reato commesso dalle persone indicate nell’art. 5 e
l’importo di ogni singola quota, che sarà commisurata alle condizioni economiche e
patrimoniali della persona giuridica o dell’ente.
Il Giudice penale può infatti graduare la sanzione secondo un certo numero di quote, da un
minimo di 100 ad un massimo di 1.000, stabilendo il valore pecuniario della singola quota da
258,23 € a 1.549,37 € così come previsto dall'art. 10 del Decreto 231.
In altri termini, nella quantificazione della sanzione pecuniaria, il Giudice è tenuto a compiere
due valutazioni distinte:
a. in primo luogo, deve fissare il numero di quote sulla base di indici legati alla gravità
dell’illecito commesso; in particolare, deve tener conto della gravità del fatto, del grado della
responsabilità dell’ente, nonché dell’attività svolta per eliminare o attenuare le conseguenze del fatto e
per prevenire la commissione di ulteriori illeciti (art.11, comma 1);
b. in secondo luogo, deve determinare l’ammontare di ogni singola quota, tenendo conto
delle condizioni economiche e patrimoniali dell’ente, allo scopo di assicurare l’efficacia
della sanzione (art. 11, comma 2).
15
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
La moltiplicazione delle quote per l’unità di misura scaturente dalla seconda operazione viene
a determinare l’ammontare complessivo della sanzione da infliggere: il tutto, ovviamente, nel
rispetto dell’ammontare minimo e massimo della sanzione pecuniaria stabilito dalla legge
delega (art. 11, comma 1, lett. g); della Legge n. 300/2000).
Va subito rilevato che rispetto alle Legge n. 689/1981 – vera e propria “Legge-quadro”
sull’illecito amministrativo- rappresentano una novità i criteri del “grado di responsabilità”
dell’ente e dell’“attività svolta per prevenire ulteriori illeciti”.
Il criterio della “gravità del fatto” è analogo a quello previsto dall’art. 133, comma 1, c.p. (che
parla ovviamente, di “gravità del reato”) e dall’art. 11 della Legge N. 689/1981: a questo fine
gioca un ruolo fondamentale la gravità del danno.
Il D.Lgs. 231/2001 non contiene poi un rinvio al disposto dell’art. 133, comma 2, c.p., che si
riferisce alla “capacità a delinquere”: ciò sembra porre dei problemi circa la rilevanza delle
precedenti condanne dell’ente, mentre la condotta susseguente al reato (art. 133, comma 2,
n.3 c.p.) può rientrare in parte nell’ultimo criterio di cui all’art. 11 comma 1.
Per quanto riguarda il “grado di responsabilità” dell’ente, esso sarà tanto più alto se mancano i
Modelli organizzativi ovvero quanto più sono insufficienti o non sono effettivi i modelli stessi.
In altri termini: tanto maggiore è il grado di responsabilità dell’ente, quanto più l’ente stesso
non ha mostrato di volersi adeguatamente premunire dal “rischio-reato” (si potrebbe dire:
quanto più l’ente ha dimostrato di non assurgere al livello di “ente modello”, in relazione
all’instaurazione di una cultura della legalità interna).
Dunque se è vero che l’ente non ha l’obbligo di adottare i modelli di organizzazione e gestione,
è altrettanto indiscutibile che una tale omissione potrebbe produrre conseguenze molto pesanti
in casi di illecito: non solo l’ente non usufruirà dell’esimente prevista dall’art. 6, ma in sede di
commisurazione del numero delle quote il giudice potrà valutare in modo particolarmente
negativo l'assenza del modello.
Nel caso di reato commesso dai soggetti sottoposti all’altrui vigilanza, andranno considerate
pure la misura e la diffusione dell’omessa vigilanza dei soggetti apicali.
Il grado della colpa contemplato dall’art. 133, comma 1, c.p. deve correttamente rientrare in
questo espresso criterio, che, più incisivamente, il Progetto di revisione del codice penale
elaborato, ormai qualche anno fa, dalla Commissione Grosso (art. 127, comma 4) definisce
“grado di coinvolgimento” della persona giuridica. L’attività riparatoria rappresenta un quid
successivo rispetto all’illecito, che dimostra resipiscenza, quindi minore propensione a futuri
illeciti.
L’attività di prevenzione consiste essenzialmente nell’apprestare i compliance programs, cioè i
modelli di organizzazione, gestione e controllo ex artt. 6 e 7.
16
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Con riguardo poi, alla determinazione dell’importo della quota, occorre chiedersi in quale
modo il giudice accerterà le condizioni economiche dell’ente4 .
• Le Sanzioni interdittive
Più articolati sono i requisiti della scelta delle (più invasive) sanzioni interdittive.
Il D.Lgs. n. 231/2001 prevede le seguenti sanzioni interdittive:
a) l’interdizione dall’esercizio di attività;
b) la sospensione o la revoca di autorizzazioni, licenze o concessioni funzionali alla
commissione dell’illecito;
c) il divieto di contrattare con la Pubblica Amministrazione, salvo che per ottenere le
prestazioni di un pubblico servizio;
d) l’esclusione da agevolazioni, finanziamenti, contributi o sussidi ed eventuale revoca di
quelli già concessi;
e) il divieto di pubblicizzare beni o servizi.
Le sanzioni interdittive si applicano insieme alla sanzione pecuniaria e possono, per un verso,
paralizzare lo svolgimento dell’attività dell’ente, per altro verso, condizionarla attraverso la
limitazione della capacità giuridica ovvero con la sottrazione delle risorse finanziarie.
Si tratta dunque di sanzioni particolarmente invasive e temute che, proprio per questo, la legge
delega impone di applicare solo nei casi più gravi.
Quanto alla loro durata, la delega pone qualche problema interpretativo.
Fatta eccezione per la sanzione della revoca delle sovvenzioni o dei finanziamenti, in cui si
sancisce inequivocabilmente la durata temporanea della sanzione, in tutti gli altri casi si usa
l’espressione, per vero un po’ ambigua, di “previsione anche temporanea di…”.
L’adeguamento più corretto, salvo diverso orientamento delle Camere, sembra propendere in
direzione di un sistema che contempli una disciplina generale delle sanzioni interdittive,
applicabili di regola in via temporanea e, in casi eccezionali, in via definitiva. L’art. 135
4 Secondo la Relazione di accompagnamento, “il giudice potrà avvalersi dei bilanci o delle altre scritture comunque idonee a
fotografare tali condizioni. In taluni casi la prova potrà essere conseguita anche tenendo in considerazione le dimensioni dell’ente e la
sua posizione di mercato…”.
5 Articolo 13 - Sanzioni interdittive “1. Le sanzioni interdittive si applicano in relazione ai reati per i quali sono espressamente
previste, quando ricorre almeno una delle seguenti condizioni: a) l'ente ha tratto dal reato un profitto di rilevante entità e il reato è stato
commesso da soggetti in posizione apicale ovvero da soggetti sottoposti all'altrui direzione quando, in questo caso, la commissione del
reato è stata determinata o agevolata da gravi carenze organizzative; b) in caso di reiterazione degli illeciti. 2. Le sanzioni interdittive
hanno una durata non inferiore a tre mesi e non superiore a due anni. 3. Le sanzioni interdittive non si applicano nei casi previsti
dall'articolo 12, comma 1”.
17
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
sancisce dapprima che le sanzioni interdittive si applicano solo in relazione ai reati per i quali
sono espressamente previste, in omaggio ad una esigenza di legalità e di selezione delle
fattispecie (più gravi) meritevoli di un simile invasivo corollario sanzionatorio; quindi
condiziona l’applicabilità di queste sanzioni all’esistenza di almeno uno dei seguenti requisiti.
- Il primo ricorre quando “l’ente ha tratto dal reato un profitto di rilevante entità e il reato è stato
commesso da soggetti in posizione apicale o da soggetti sottoposti all’altrui direzione e, in questo caso, la
commissione del reato è stata determinata o agevolata da gravi carenze organizzative".
- L’altro requisito che determina l’applicazione delle sanzioni interdittive è la reiterazione
degli illeciti, il cui contenuto è disciplinato dall’art. 206.
La reiterazione degli illeciti segnala la presenza di un ente ormai insensibile alle sole sanzioni
pecuniarie e che, anzi, potrebbe giovarsi della monetizzazione degli illeciti per scaricare sul
pubblico le conseguenti esternalità negative (i costi). Ma non basta: la reiterazione è altresì
sintomo di un ente che rivela una pericolosa propensione verso la criminalità del profitto o
comunque inficiato da gravi carenze che amplificano il rischio-reato.
Quanto alla durata delle sanzioni, essa è stata compresa in una forbice che va da tre mesi a due
anni, da ritenersi adeguata rispetto alla tipologia di illeciti della parte speciale. Il successivo
comma 3 dell’art. 13, stabilisce poi la loro inapplicabilità quando ricorrono i casi di riduzione
della sanzione pecuniaria per la particolare tenuità del fatto.
Di particolare importanza è la norma dell’art. 147, in tema di criteri di scelta delle sanzioni
interdittive.
Il comma 1 stabilisce che “le sanzioni interdittive hanno ad oggetto la specifica attività alla quale si
riferisce l'illecito dell'ente”. Si richiama in tal caso l’attenzione del giudice sulla circostanza che la
sanzione interdittiva non deve ispirarsi ad un criterio applicativo generalizzato ed
indiscriminato. Al contrario, occorre individuare la fonte, la causa dell’illecito nel contesto
dell’attività che essa svolge. Le sanzioni, per quanto possibile, devono colpire il ramo di attività
in cui si è sprigionato l’illecito, in omaggio ad un principio di economicità e proporzione.
6 Articolo 20 D.Lgs. 231/2001- Reiterazione “1. Si ha reiterazione quando l'ente, già condannato in via definitiva almeno
una volta per un illecito dipendente da reato, ne commette un altro nei cinque anni successivi alla condanna definitiva”.
7 Articolo 14 - Criteri di scelta delle sanzioni interdittive “1. Le sanzioni interdittive hanno ad oggetto la specifica attività alla
quale si riferisce l'illecito dell'ente. Il giudice ne determina il tipo e la durata sulla base dei criteri indicati nell'articolo 11, tenendo conto
dell'idoneità delle singole sanzioni a prevenire illeciti del tipo di quello commesso. 2. Il divieto di contrattare con la pubblica
amministrazione può anche essere limitato a determinati tipi di contratto o a determinate amministrazioni. L'interdizione dall'esercizio
di un'attività comporta la sospensione ovvero la revoca delle autorizzazioni, licenze o concessioni funzionali allo svolgimento
dell'attività. 3. Se necessario, le sanzioni interdittive possono essere applicate congiuntamente. 4. L'interdizione dall'esercizio
dell'attività si applica soltanto quando l'irrogazione di altre sanzioni interdittive risulta inadeguata.”
18
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Per queste ragioni, si è previsto, con riguardo al divieto di contrattare con la Pubblica
Amministrazione, la frazionabilità di questa sanzione, che potrà avere ad oggetto alcuni
contratti o riguardare solo alcune amministrazioni.
Quanto ai criteri commisurativi da utilizzare per individuare il tipo e la durata della sanzione
interdittiva da erogare, valgono quelli indicati nell’art. 118 con un’interazione relativa alla
necessità che il giudice tenga conto dell’efficacia delle singole sanzioni a prevenire illeciti del
tipo di quello commesso.
• La confisca del prezzo o del profitto del reato
L'ente nei confronti del quale viene emessa una sentenza di condanna per uno dei reati
presupposti di cui al D.Lgs. 231/01, è sottoposto sempre anche alla confisca del prezzo o del
profitto del reato salvo che per la parte che può essere restituita al danneggiato.
Quando non è possibile colpire i beni costituenti direttamente prezzo o profitto del reato , la
confisca può essere eseguita su somme di denaro, beni o altre utilità di valore equivalente al
prezzo o al profitto del reato (c.d. confisca per equivalente).
Il Giudice, inoltre, può disporre il sequestro in via cautelare delle cose soggette a confisca
(anche per equivalente) così come previsto dall'art. 53 comma 19 del Decreto 231.
8 Articolo 11 - Criteri di commisurazione della sanzione pecuniaria “1. Nella commisurazione della sanzione pecuniaria il
giudice determina il numero delle quote tenendo conto della gravità del fatto, del grado della responsabilità dell'ente nonché
dell'attività svolta per eliminare o attenuare le conseguenze del fatto e per prevenire la commissione di ulteriori illeciti 2. L'importo della
quota è fissato sulla base delle condizioni economiche e patrimoniali dell'ente allo scopo di assicurare l'efficacia della sanzione. 3. Nei
casi previsti dall'articolo 12, comma 1, l'importo della quota è sempre di lire duecentomila”.
9 Articolo 53 - Sequestro preventivo "1. Il giudice può disporre il sequestro delle cose di cui è consentita la confisca a norma
dell'articolo 19. Si osservano le disposizioni di cui agli articoli 321, commi 3, 3-bis e 3-ter, 322, 322-bis e 323 del codice di
procedura penale, in quanto applicabili.
1-bis. Ove il sequestro, eseguito ai fini della confisca per equivalente prevista dal comma 2 dell'articolo 19, abbia ad oggetto società,
aziende ovvero beni, ivi compresi i titoli, nonché quote azionarie o liquidità anche se in deposito, il custode amministratore giudiziario
ne consente l'utilizzo e la gestione agli organi societari esclusivamente al fine di garantire la continuità e lo sviluppo aziendali,
esercitando i poteri di vigilanza e riferendone all'autorità giudiziaria. In caso di violazione della predetta finalità l'autorità giudiziaria
adotta i provvedimenti conseguenti e può nominare un amministratore nell'esercizio dei poteri di azionista. Con la nomina si intendono
eseguiti gli adempimenti di cui all'articolo 104 delle norme di attuazione, di coordinamento e transitorie del codice di procedura penale,
di cui al decreto legislativo 28 luglio 1989, n. 271. In caso di sequestro in danno di società che gestiscono stabilimenti di interesse
strategico nazionale e di loro controllate, si applicano le disposizioni di cui al decreto-legge 4 giugno 2013, n. 61, convertito, con
modificazioni, dalla legge 3 agosto 2013, n. 89".
19
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
SEZIONE II
IL MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO PRESSO “IL MARTIN
PESCATORE”
2.1. FINALITÀ PERSEGUITE DAL “MODELLO 231”
Attraverso l’adozione del “Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo ex D. Lgs. 231/2001” (in
seguito anche solo “Modello 231”) - “Il Martin Pescatore Società Cooperativa Sociale –
O.N.L.U.S.” (in seguito anche solo “Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale”) si propone
l’obiettivo di mettere a punto un modulo comportamentale ed organizzativo, calibrato sulle
specifiche esigenze in termini di prevenzione della responsabilità amministrativa degli enti per
reati commessi da coloro i quali prestano un servizio per la Società stessa, dai dipendenti
(impiegati, quadri, dirigenti) nonché dai vertici aziendali. In particolare, l’obiettivo perseguito
dal presente “Modello 231” è quello di prevenire la commissione, nell’interesse o a vantaggio
dell’ente, di tutti gli illeciti penali richiamati dalle disposizioni del D. Lgs. n. 231/2001, i quali
rappresentano – nel contempo - il presupposto della responsabilità amministrativa dell’ente
disciplinata dal predetto corpus normativo.
Nello specifico, il “Modello 231” persegue le seguenti finalità:
➢➢ individuare le attività nel cui ambito possono essere commessi i reati;
➢➢ verificare e documentare le operazioni a rischio;
➢➢ prevedere specifici protocolli diretti a programmare la formazione e l’attuazione delle
decisioni della Società in relazione ai reati da prevenire;
➢➢ determinare, in tutti coloro che operano in nome e per conto della Società nelle “aree di
attività a rischio”, la consapevolezza di poter incorrere, in caso di violazione delle
disposizioni ivi riportate, in un illecito punibile con sanzioni penali e amministrative;
➢➢ consentire alla Società, grazie ad un’azione di monitoraggio sulle “aree di attività a rischio”,
di intervenire tempestivamente per prevenire o contrastare la commissione di illeciti
penali;
➢➢ favorire l’implementazione di un “Sistema di Gestione della Sicurezza sul Lavoro (SGSL)” tale
da eliminare o minimizzare in modo accettabile i rischi legati all’attività lavorativa;
➢➢ monitorare e migliorare continuamente il “Sistema di Gestione per la Sicurezza sul Lavoro
(SGSL)”;
20
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
➢➢ predisporre idonei sistemi di registrazione delle attività relative alla sicurezza ed alla
salute sul luogo di lavoro;
➢➢ individuare le modalità di gestione delle risorse finanziarie idonee a impedire la
commissione di reati;
➢➢ introdurre un sistema disciplinare idoneo a sanzionare il mancato rispetto delle misure
indicate nel “Modello 231”.
➢➢ prevedere obblighi di informazione nei confronti dell’organismo deputato a vigilare sul
funzionamento e sull’osservanza del “Modello 231”;
➢➢ consentire all’Organismo di Vigilanza un miglior controllo sull’efficacia e sul corretto
funzionamento del “Modello 231”.
2.2. STRUTTURA DEL “MODELLO 231”
Il “Modello 231” adottato da “IL MARTIN PESCATORE” si compone delle seguenti parti:
❖❖ Parte Generale.
❖❖ Parti Speciali:
o Parte Speciale A, nel cui ambito è stata individuata l’area a rischio “reati contro
la Pubblica Amministrazione”;
o Parte Speciale B, nel cui ambito è stata individuata l’area a rischio “reati in
materia di salute e sicurezza sul lavoro”.
o Parte Speciale C, nel cui ambito è stata individuata l’area a rischio “delitti di
criminalità organizzata” anche transnazionale;
o Parte Speciale D, nel cui ambito è stata individuata l’area a rischio “reati
informatici e trattamento illecito dei dati – reati in materia di violazione del diritto
d’autore”;
o Parte Speciale E, nel cui ambito è stata individuata l’area a rischio “reati
societari”;
o Parte Speciale F, nel cui ambito è stata individuata l’area a rischio “reati di
riciclaggio, ricettazione e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita, nonché
autoriciclaggio”;
o Parte Speciale G, nel cui ambito è stata individuata l’area a rischio “reati
ambientali”;
o Parte Speciale H, nel cui ambito è stata individuata l’area a rischio “impiego dei
cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare”;
o Parte Speciale I, nel cui ambito è stata individuata l'area a rischio "reati contro
la personalità individuale";
21
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
o Parte Speciale L, nel cui ambito è stata individuata l'area a rischio "induzione a
non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all'autorità giudiziaria".
❖❖ Codice Etico
Il Codice Etico è parte integrante e sostanziale del presente “Modello 231” e rappresenta uno
strumento adottato in via autonoma e suscettibile di applicazione sul piano generale da parte
della Società allo scopo di esprimere i principi di “deontologia aziendale” che lo stesso riconosce
come propri e sui quali richiama l’osservanza da parte di tutti coloro i quali operano “per” e
“con” “Il Martin Pescatore Società Cooperativa Sociale – O.N.L.U.S.” (Segnatamente, il Codice
Etico rappresenta la “Carta Costituzionale” dell'impresa, in cui vengono definiti i diritti ed i doveri morali
e le conseguenti responsabilità etico-sociali alla cui osservanza è tenuto ogni partecipante all’organizzazione
imprenditoriale. Il Codice Etico rappresenta, per la compagine sociale, la codificazione delle politiche di
controllo dei comportamenti individuali. Esso costituisce un mezzo efficace per prevenire comportamenti
irresponsabili o illeciti da parte di chi opera in nome e per conto dell’ente, attraverso l’introduzione della
definizione chiara ed esplicita delle responsabilità etiche e sociali dei propri amministratori, dirigenti, quadri,
dipendenti e fornitori. Il Codice Etico è il principale strumento d'implementazione dell'etica all'interno della
Società ed è un mezzo idoneo a garantire una gestione equa ed efficace delle transazioni e delle relazioni
umane, che sostiene la reputazione dell'impresa, in modo da creare fiducia verso l'esterno”.
❖❖ Sistema disciplinare.
La predisposizione di un adeguato sistema disciplinare volto a sanzionare la violazione delle
regole di condotta imposte ai fini della prevenzione dei reati di cui al D.Lgs. 231/2001 e, in
generale, delle procedure interne previste dal “Modello 231” (Parte Generale, Parti Speciali,
Codice Etico) rappresenta uno degli aspetti essenziali per garantire l’effettività del presente
modulo organizzativo e gestionale. Ne consegue che, l’elaborazione del documento in parola
integra un passaggio necessario della stesura del modello e rappresenta una parte fondamentale
del “Sistema di Gestione della Responsabilità Amministrativa” (in breve SGRA) ovverosia del
Sistema Integrato con il quale si pone in essere il Modello.
2.3. DESTINATARI DEL “MODELLO 231”
Sono destinatari del “Modello 231” tutti coloro che operano per il conseguimento dello scopo e
degli obiettivi di “IL MARTIN PESCATORE”.
2.3.1 Destinatari del “Modello 231”
22
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
I “destinatari” del “Modello 231” si identificano con le seguenti figure:
- esponenti aziendali (consiglio di amministrazione, collegio sindacale, dipendenti,
coordinatori, RSPP);
- consulenti esterni e collaboratori (consulente privacy, consulente qualità, medico
competente);
- coloro che agiscono con poteri di rappresentanza della cooperativa;
- partners;
- fornitori;
- terzi in genere.
2.4. PROCEDURA SEGUITA PER LA COSTRUZIONE DEL MODELLO
DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO DI CUI ALL’ART.
6 DEL D.LGS. 231/2001
La società è dotata di un Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo a far data dal 30 aprile
2015.
La medesima tuttavia ha manifestato la volontà di aggiornare e riesaminare tutte le aree di
rischio e procedere alla stesura di un nuovo modello attesa la peculiarità dell'area di intervento
in cui opera (gestione dei rifiuti).
Viene di seguito illustrata la procedura seguita per la costruzione del presente “Modello 231”.
1. ANALISI DEL CONTESTO AZIENDALE
Tale fase ha comportato:
- lo studio della documentazione aziendale comprensiva del Modello 231 già
adottato dalla società in data 3 agosto 2015;
- l’analisi delle procedure adottate dalla Cooperativa;
- lo studio del settore economico in cui opera la Cooperativa;
- l’individuazione dei soggetti da coinvolgere nella costruzione del “Modello 231”.
*
2. DEFINIZIONE DEI CRITERI DI VALUTAZIONE DEI RISCHI
Tale fase ha comportato:
- la definizione degli strumenti e degli indicatori da utilizzare per l’individuazione e
l’analisi del rischio di reato;
23
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
- la definizione dei criteri per definire il livello di rischio connesso alle attività poste
in essere dalla Cooperativa;
- la definizione di rischio accettabile10 al fine di porre un limite alle misure di
prevenzione da introdurre per evitare la commissione dei reati considerati.
*
3. RACCOLTA DI INFORMAZIONI DAGLI ESPONENTI AZIENDALI E DA COLORO CHE
PRESTANO UN SERVIZIO DI CONSULENZA A FAVORE DELLA SOCIETA’
Tale fase ha comportato:
- l’individuazione dei soggetti, dei processi e degli interessi sensibili al rischio di
reato;
- la raccolta delle informazioni in ordine alla modalità di gestione e di controllo dei
processi aziendali;
- l’analisi delle procedure di controllo già adottate dalla Cooperativa.
In particolare, al fine di poter identificare le aree ed i processi aziendali a rischio di
commissione dei reati rilevanti ai sensi del d.lgs. 231/2001, sono stati intervistati
gli esponenti aziendali e coloro i quali prestano un servizio di consulenza a favore
della cooperativa. I risultati di tali interviste sono stati appositamente formalizzati
e risultano da documentazione appositamente archiviata.
*
4. ATTIVITÀ DI RISft ASSESSMENT, GAP ANALYSIS ED ACTION PLAN
Tale fase ha comportato:
- la mappatura delle attività sensibili nel cui ambito possono essere potenzialmente
commessi i reati presupposto di cui al Decreto;
- l’individuazione dei punti di forza del modulo organizzativo e gestionale adottato
da “IL MARTIN PESCATORE”
- l’individuazione delle lacune del sistema aziendale che potrebbero dare luogo a
comportamenti – attivi ed omissivi - integranti illeciti penali coincidenti con quelli
presi in considerazione dal D. Lgs. 231/2001(v. allegato n. 1 - gap analysis);
- l’individuazione delle aree a rischio reato da presidiare con le Parti Speciali del
“Modello 231”;
- l’individuazione dei protocolli operativi da seguire in ordine alle attività sensibili a
rischio reato;
10 Cfr. con le Linee Guida per la costruzione di modelli di organizzazione, gestione e controllo - Parte Generale
emanate da Confindustria aggiornate a marzo 2014 che nella sezione II al paragrafo 2 precisano che: "Il
rischio è ritenuto accettabile quando i controlli aggiuntivi "costano" più della risorsa da proteggere".
24
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
- la definizione di un Action Plan che specifichi le modalità di adozione delle nuove
procedure.
In particolare, il livello di rischio potenziale associabile a ciascuna area sensibile è
stato valutato sulla base di criteri di tipo qualitativo che tengono conto dei seguenti
fattori:
▪▪ la frequenza di svolgimento dell’attività sensibile;
▪▪ la probabilità di accadimento dell’illecito nel contesto aziendale;
▪▪ la gravità delle sanzioni irrogate in caso di commissione di uno dei reati
previsti dal D.Lgs.231/2001 nello svolgimento dell’attività sensibile.
*
5. STESURA DEL MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE, E CONTROLLO
Tale fase ha comportato la riscrittura:
- della Parte Generale;
- delle Parti Speciali relative ai soli reati presupposto che interessano la cooperativa;
- del Codice Etico;
- del Sistema Disciplinare.
*
6. DEFINIZIONE DELLA COMPOSIZIONE E DEI PRINCIPI DI FUNZIONAMENTO
DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA
Per la specifica di tali profili si rinvia alla Sezione III della presente Parte Generale del “Modello
231”, relativa alla regolamentazione dei profili dell’attività svolta dall’Organismo di Vigilanza.
2.5. PROCEDURA DI ADOZIONE DEL MODELLO E SUO
AGGIORNAMENTO
“Il Martin pescatore nell’intento di dotarsi di un sistema completo che garantisca condizioni di
correttezza e trasparenza nella conduzione delle attività aziendali, ha ritenuto di dover adottare
il presente “Modello 231” nella consapevolezza della necessità di porre in essere un complesso
organizzato di principi, regole e procedure idoneo a prevenire la commissione di comportamenti
illeciti da parte di tutti i destinatari del presente modulo organizzativo, siano essi
amministratori, dipendenti, rappresentanti, partners, consulenti, fornitori e terzi in genere.
In considerazione di quanto previsto dal D. Lgs. 231/2001, il quale qualifica il “Modello 231”
come atto di emanazione dell’organo amministrativo, la sua adozione è deliberata dall'
Consiglio di Amministrazione.
25
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Il “Modello 231” è oggetto di periodica rivisitazione in conseguenza dell’esperienza applicativa
e degli aggiornamenti normativi del D. Lgs. 231/2001.
In particolare, sulla scorta delle segnalazioni, delle relazioni periodiche, degli eventuali
mutamenti della struttura organizzativa e gestionale, degli interventi normativi modificativi del
dettato del D. Lgs. 231/2001, l’Organismo di Vigilanza, per espressa previsione dello stesso
decreto, ha il compito di segnalare la necessità di curare l’aggiornamento del “Modello 231” al
fine di garantire la sua adeguatezza e idoneità, proponendo al Consiglio di Amministrazione
ogni utile intervento.
Il Consiglio di amministrazione è, come espressamente previsto nel testo del D. Lgs. 231/2001,
l’organo statutario cui compete la responsabilità circa l'efficace applicazione del “Modello
231”; a tal fine, valuta l’effettiva implementazione del “Modello 231”, sia in termini di suo
aggiornamento, sia in termini di sua modifica, sia, infine, in termini di sua completa revisione.
In considerazione delle indicazioni giurisprudenziali intervenute sul tema, ogni intervento di
modifica e/o integrazione sostanziale del “Modello 231” dovrà essere approvato dal Consiglio
di Amministrazione mediante apposita delibera.
***
Una volta approvato il presente aggiornamento, seguirà un’attività di comunicazione e
divulgazione del nuovo Modello, nonché la formazione dei destinatari dello stesso. Questi tre
aspetti sono fondamentali ai fini del buon funzionamento e della effettiva conoscenza del
Modello e devono essere diversamente modulati in base ai destinatari.
È compito dell’organo dirigente dare comunicazione del Modello, del relativo Codice Etico e
delle procedure aziendali.
L’Organismo di Vigilanza dovrà verificare che tale attività sia svolta efficacemente.
Quanto alle attività di Comunicazione e divulgazione del Modello, queste possono essere attutate
tramite:
- comunicazioni per posta ordinaria;
- comunicazione per posta elettronica;
- affissione su bacheca aziendale;
- pubblicazione via Internet;
- consegna cartacea dei documenti con firma di un apposito modulo di conferma
dell’avvenuta ricezione
ed è rivolta alle figure interne all’ente (CdA, soggetti apicali, personale dipendente e non,
neoassunti).
26
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Medesime sono le modalità di attuazione dell’attività di Divulgazione da parte dell’organo
dirigente; questa tuttavia è rivolta alle figure esterne (fornitori, agenti, clienti, consulenti
esterni, società controllate).
L’OdV, in ogni caso, dovrà promuovere e supervisionare quest’attività che sarà rivolta sia alle
figure interne che a quelle esterne (come ad esempio nel caso di appalti endo-aziendali) alla
cooperativa e può realizzarsi tramite:
- sessioni in aula,
- e-learning,
- adeguati test finali di verifica dell’apprendimento,
- predisposizione di materiale formativo interno.
Inoltre, il programma di formazione deve:
- essere modulato in funzione dei destinatari;
- prevedere l’obbligatorietà della partecipazione ai corsi del personale;
- interessare tutto il personale aziendale;
- prevedere una verifica dell’efficacia dei corsi, con l’ausilio di test finali di
apprendimento;
- essere svolto periodicamente ed ogni volta in caso di aggiornamento/modifiche.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE
E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
SEZIONE III
CONTROLLO, VALUTAZIONE E REVISIONE PERIODICA DEL MODELLO DI
ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO – L’ORGANISMO DI VIGILANZA
3.1. CONSIDERAZIONI GENERALI
L’efficacia del “Modello 231” e la sua costante applicazione da parte della struttura aziendale
dipende dalla sua capacità di adattarsi alle condizioni ambientali ed organizzative del momento.
Se tali condizioni mutano anche il “Modello 231” deve mutare per mantenere i controlli efficaci.
Si ricorda, infatti, che lo stesso D. Lgs. 231/2001 prevede la nomina di un apposito organismo
dell’ente deputato a vigilare sul funzionamento e sull’osservanza del modello di organizzazione
e gestione, nonché sul suo aggiornamento nel qual caso vi fossero mutamenti normativi o
gestionali dell’ente stesso.
Il Consiglio di Amministrazione de “Il Martin Pescatore” nella scelta dei membri
dell’Organismo di Vigilanza, deve valutare i seguenti elementi:
- professionalità, intesa come possesso di adeguate competenze specialistiche;
- onorabilità, intesa come assenza di cause di ineleggibilità per sentenze di condanna (o
patteggiamento) per i reati contemplati nel novero del decreto o ad esso affini.
In considerazione della peculiarità delle proprie attribuzioni e dei propri requisiti professionali,
l’Organismo di Vigilanza, nello svolgimento dell’attività di sua competenza, si avvarrà del
supporto di quelle funzioni aziendali della Società che si rendessero utili per il perseguimento
dello scopo dal medesimo perseguito.
L’Organismo di Vigilanza nominato, in conformità con le disposizioni del D.Lgs. 231/2001,
deve avere i seguenti requisiti:
- autonomia e indipendenza: i requisiti di autonomia e indipendenza presuppongono che
l’Organismo di Vigilanza non sia direttamente coinvolto nelle attività gestionali dell’ente;
- continuità d’azione: è il requisito che caratterizza la necessità di una costante, continua e
avvolgente attività di monitoraggio e di aggiornamento del Modello legata all’evoluzione
della normativa di riferimento ed al mutare dello scenario aziendale;
27
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
28
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
- professionalità: l’Organismo di Vigilanza possiede, al suo interno, competenze tecnico-
professionali adeguate alle funzioni che è chiamato a svolgere. Tali caratteristiche, unite
all’indipendenza, garantiscono l’obiettività di giudizio.
In relazione alla composizione dell'Organismo di Vigilanza de IL MARTIN PESCATORE lo
stesso è presente in forma collegiale.
3.2. COMPITI, REQUISITI E POTERI DELL'ORGANISMO DI VIGILANZA
L’Organismo di Vigilanza svolge le seguenti funzioni:
o vigila affinché i destinatari del “Modello 231” osservino le prescrizioni in esso contenute
(funzione ispettiva e repressiva dei reati);
o cura l'aggiornamento in senso dinamico del modello nell'ipotesi in cui le analisi operate
rendano necessario effettuare correzioni ed adeguamenti;
o verifica i risultati raggiunti con l’applicazione del “Modello 231” in ordine alla
prevenzione dei reati e valuta la necessità di proporre modifiche del medesimo;
o sollecita i responsabili delle singole unità organizzative al rispetto dei modelli di
comportamento;
o indica direttamente quali correzioni e modifiche debbano essere apportate ai protocolli;
o segnala i casi di mancata attuazione del “Modello 231”ai responsabili delle singole
funzioni aziendali.
Nello svolgimento dell’attività di controllo l’Organismo di Vigilanza deve:
o effettuare interventi periodici volti all’accertamento dell’applicazione del “Modello 231”
ed in particolare vigilare affinché le procedure ed i controlli da esso contemplati siano
posti in essere e adeguatamente documentati;
o segnalare eventuali carenze e/o inadeguatezze del “Modello 231” nella prevenzione dei
reati di cui al D. Lgs. 231/2001;
o suggerire procedure di verifica adeguate;
o avviare indagini interne straordinarie laddove sia evidente o sospetta la violazione del
“Modello 231” ovvero la commissione di reati;
o verificare periodicamente gli atti societari più significativi conclusi dalla società
nell’ambito delle aree a rischio;
o promuovere iniziative per diffondere la conoscenza e l’effettiva comprensione del
“Modello 231” tra coloro i quali hanno rapporti con la Società, predisponendo la
documentazione interna (istruzioni, chiarimenti, aggiornamenti) ovvero specifici
seminari di formazione;
29
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
o coordinarsi e confrontarsi con i responsabili delle varie funzioni aziendali per il controllo
delle attività nelle aree a rischio e per individuare tutte le problematiche relative
all’attuazione del “Modello 231”;
o richiedere l’aggiornamento periodico della mappa delle attività a rischio e verificarne
l’effettivo aggiornamento attraverso il compimento di verifiche periodiche, puntuali e
mirate sulle attività a rischio. A tal fine, all’Organismo di Vigilanza devono essere
segnalate - da parte degli amministratori e dei responsabili delle singole funzioni aziendali
- le eventuali situazioni che possono esporre la Società al rischio di illecito amministrativo
dipendente da reato;
o raccogliere, elaborare e conservare tutte le informazioni rilevanti ricevute sul rispetto del
“Modello 231”;
o verificare che le norme previste dalle singole Parti Speciali del presente “Modello 231”
siano comunque in linea con quanto prescritto dal D.Lgs. 231/2001.
L’Organismo di Vigilanza ha la facoltà di:
- assistere alle sedute dell’Organo Amministrativo;
- accedere a tutta la documentazione societaria;
- avvalersi di consulenti esterni qualora vi sia la necessità di avere un parere che
presuppone un’adeguata conoscenza professionale della materia.
Infine, in relazione agli aspetti relativi alla calendarizzazione delle attività, alle modalità di
verbalizzazione delle riunioni, alla disciplina dei flussi informativi, l’Organismo di Vigilanza si
dota - in sua autonomia - di un regolamento interno che deve essere trasmesso al Consiglio di
Amministrazione della Cooperativa.
3.3. FLUSSI INFORMATIVI PROVENIENTI DALL’ORGANISMO DI
VIGILANZA
L’Organismo di Vigilanza trasmette senza ritardo all’Organo Amministrativo i verbali delle
verifiche periodiche indicando le eventuali prescrizioni per l’effettiva applicazione del “Modello
231” e le ipotesi di violazione dello stesso.
L’Organismo di Vigilanza ha la responsabilità di:
o comunicare immediatamente eventuali problematiche significative scaturite dalle attività
di vigilanza;
o relazionare, almeno annualmente, in merito all’attuazione del “Modello 231”.
L’Organismo di Vigilanza potrà:
30
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
o essere convocato, o chiedere di essere convocato, in qualsiasi momento dagli organi
sociali al fine di riferire sul funzionamento del “Modello 231” o su altre situazioni
specifiche che si dovessero verificare nello svolgimento della propria attività;
o comunicare i risultati dei propri accertamenti ai responsabili delle funzioni e/o dei
processi, qualora dalle attività scaturissero aspetti suscettibili di miglioramento;
o segnalare eventuali comportamenti e/o azioni non in linea con il “Modello 231” e con le
procedure aziendali al fine di:
▪▪ consentire l’applicazione di sanzioni disciplinari;
▪▪ evitare il ripetersi dell’accadimento e di dare indicazioni per la rimozione
delle carenze.
Le attività indicate al punto precedente dovranno, nel più breve tempo possibile, essere
comunicate dall’Organismo di Vigilanza all’Organo Amministrativo, richiedendo anche il
supporto delle strutture aziendali in grado di collaborare nell’attività di individuazione delle
azioni idonee ad impedire il ripetersi di tali circostanze.
3.4. FLUSSI INFORMATIVI VERSO L’ORGANISMO DI VIGILANZA
Al fine di agevolare l’attività di vigilanza sull’efficacia del “Modello 231”, qualsiasi
informazione, comunicazione e documentazione, anche se proveniente da terzi, riguardante
l’attuazione del Modello deve essere inoltrata all’Organismo di Vigilanza.
Coloro i quali prestano un servizio alla Cooperativa, i dipendenti e gli Organi decisionali della
cooperativa, devono segnalare all’Organismo di Vigilanza le notizie relative alla commissione,
o alla ragionevole convinzione di commissione, di reati ovvero notizie in merito a
comportamenti non in linea con il Codice Etico o con il “Modello 231”.
Coloro i quali prestano un servizio a “IL MARTIN PESCATORE” ed i dipendenti, a prescindere
dal loro inquadramento contrattuale, devono segnalare all’Organismo di Vigilanza le violazioni
del “Modello 231” di cui vengono a conoscenza.
Le segnalazioni devono essere effettuate in forma scritta, possono essere realizzate anche in
forma anonima e possono avere ad oggetto ogni violazione o sospetto di violazione del
“Modello 231” e del Codice Etico.
Le informative acquisite dall’Organismo di Vigilanza sono trattate, in aderenza al Codice Etico,
in modo da garantire il rispetto della dignità umana e della riservatezza e da evitare per i
segnalanti qualsiasi forma di ritorsione, penalizzazione o discriminazione.
L’Organismo di Vigilanza valuta le segnalazioni ricevute con discrezionalità e nel rispetto della
normativa in materia di trattamento dei dati personali tempo per tempo vigente.
31
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
A tal fine, detto organo potrà escutere l’autore della segnalazione, altre persone informate sui
fatti.
3.4.1. Informazioni obbligatorie
Sono considerate informazioni da trasmettere obbligatoriamente all’Organismo di Vigilanza,
a prescindere da un’esplicita richiesta, quelle riguardanti:
o le decisioni relative alla richiesta, erogazione ed utilizzo di finanziamenti pubblici;
o le commissioni di inchiesta o relazioni interne dalle quali emergano responsabilità per le
ipotesi di reato di cui al D.Lgs. n. 231/2001;
o eventuali omissioni, trascuratezze o falsificazioni nella tenuta della contabilità o nella
conservazione della documentazione su cui si fondano le registrazioni contabili;
o provvedimenti e/o notizie, relative alla Società, provenienti da organi di polizia giudiziaria
o da qualsiasi altra autorità, dai quali si evinca lo svolgimento di indagini, anche nei
confronti di ignoti, per i reati di cui al D.Lgs. n. 231/2001;
o le richieste di assistenza legale inoltrate dagli Amministratori, dai Responsabili e/ o dai
dipendenti nei confronti dei quali la Magistratura procede per i reati previsti dal D.Lgs. n.
231/2001;
o le notizie relative ai procedimenti disciplinari aperti, alle sanzioni irrogate, ai
provvedimenti di archiviazione di tali procedimenti con le relative motivazioni;
o le relazioni elaborate dai responsabili delle varie funzioni aziendali da cui emergano fatti,
eventi o omissioni anche solo potenzialmente ricollegabili alle fattispecie di reato previste
dal D.Lgs. 231/2001;
o le informazioni sulle modifiche dell’organizzazione aziendale sull’evoluzione delle attività
attinenti alle aree a rischio individuate dal “Modello 231”;
o i verbali del CdA;
o la convocazione e l’ordine del giorno del CdA;
o gli aggiornamenti della valutazione dei rischi aziendali, come redatta a norma del D. Lgs.
81/2008;
o gli infortuni sul lavoro e le malattie professionali;
o i risultati della sorveglianza sanitaria che contemplino inidoneità parziali e totali a
mansioni specifiche;
o gli aggiornamenti e le modifiche dell’organizzazione del lavoro;
o l’organigramma aziendale, il sistema delle deleghe di funzioni e qualsiasi modifica ad esso
riferita;
o ogni controversia giudiziale e/o sanzione amministrativa ricevuta.
32
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
L'Organismo di Vigilanza, venuto a conoscenza delle informazioni anche tramite segnalazioni
da parte della società, avrà la discrezionalità di stabilire in quali casi attivarsi, non essendovi un
onere di agire ogniqualvolta vi sia una segnalazione.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE
E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
SEZIONE IV
FORMAZIONE E INFORMATIVA
Ai fini dell’attuazione del presente “Modello 231”, la formazione del personale e la diffusione
del documento sono gestite dalla funzione “Risorse Umane” in stretta cooperazione con
l’Organismo di Vigilanza.
4.1. PIANO FORMATIVO
Il piano formativo viene articolato - in relazione ai contenuti ed alle modalità di erogazione - in
base alla qualifica dei destinatari, al livello di rischio dell’area in cui operano, alle funzioni di
rappresentanza della Cooperativa.
La formazione ed i relativi contenuti devono essere articolati come segue:
✓✓ per responsabilità (soggetti apicali, responsabili di struttura organizzativa e
responsabili interni ai sensi del D.Lgs. 231/2001, risorse con deleghe specifiche, altri
dipendenti);
✓✓ per aree di rischio (ovverosia in base alle varie aree di operatività della Cooperativa
suddivise in base alle diverse parti speciali del Modello 231);
✓✓ per ruolo professionale, in relazione alle attività svolte con particolare riguardo ai
ruoli che svolgono attività specifiche o “sensibili” ai sensi del D.lgs. 231/2001;
✓✓ neoassunti e nuovi incarichi: particolare attenzione deve essere dedicata sia ai nuovi
assunti (deve essere previsto un modulo formativo in materia da includere nel set formativo
iniziale obbligatorio), sia al personale destinato a ricoprire nuovi incarichi/ruoli,
in particolare se relativi a ruoli/attività specifiche o “sensibili”.
4.2. CONTENUTO DELLE SESSIONI FORMATIVE
La formazione deve innanzitutto prevedere i seguenti contenuti:
• una parte istituzionale, comune per tutti i destinatari avente ad oggetto la normativa
di riferimento (D. Lgs. n. 231/2001 e reati presupposto), il “Modello 231” ed il suo
funzionamento;
• una parte speciale, relativa a specifici ambiti operativi. Tale modulo formativo si pone
l’obiettivo di garantire la conoscenza della mappatura delle attività sensibili, dei reati
presupposto, delle fattispecie configurabili e dei presidi specifici delle aree di
competenza degli operatori.
33
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Essendo obbligatoria, la formazione in parola deve essere oggetto di apposita documentazione
e certificazione.
L’attività formativa può essere svolta attraverso differenti modalità di erogazione:
- sessioni in aula, con incontri dedicati oppure mediante l’introduzione di moduli specifici
all’interno di sessioni formative standard già adottate, a seconda del contenuto e dei
destinatari;
- e-learning: attraverso un modulo relativo alla parte istituzionale per tutti i dipendenti,
con eventuali test di verifica di apprendimento.
I contenuti formativi devono essere opportunamente aggiornati in relazione alle evoluzioni
della normativa e del “Modello 231”.
L’Organismo di Vigilanza, unitamente alla funzione “Risorse Umane” e alla struttura
aziendale dedicata al D.Lgs. 231/2001, si occupa di promuovere le iniziative per la diffusione
della conoscenza e della comprensione del “Modello 231” da parte di tutto il personale.
4.3. CONTROLLO E VERIFICA SULL’ATTUAZIONE DEL PIANO DI
FORMAZIONE
Sarà cura dell’Organismo di Vigilanza verificare la completa attuazione del piano di
formazione,raccogliere le evidenze relative alla effettiva partecipazione ai programmi di
formazione e di conservarle negli appositi archivi, nonché di effettuare controlli periodici sul
grado di conoscenza, da parte dei dipendenti, del D. Lgs. n. 231/2001 e del relativo modello.
Tale attività di verifica sarà svolta alternativamente mediante:
• audit by chart;
• test finali di verifica dell'apprendimento;
• predisposizione di materiale formativo interno.
34
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE
E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
SEZIONE V
DOCUMENTAZIONE E CONTRATTUALISTICA SOCIETARIA COGENTE, LE
PROCEDURE PRESENTI PRESSO “IL MARTIN PESCATORE”
5.1. PREMESSA
“Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale” nasce nel 1990 con l’intento di creare un luogo all’interno
del quale fosse possibile ricercare e realizzare la possibilità di recuperare o acquisire una capacità
lavorativa in un contesto protetto, lavorando in stretto contatto con il Dipartimento di Salute
Mentale di Bologna.
Da più di vent’anni la cooperativa gestisce percorsi riabilitativi e di reinserimento lavorativo
rivolti a persone svantaggiate, tramite i quali, in linea con l’enunciato dell’art. 1 della L. 381/91,
si intende “perseguire l’interesse generale della comunità alla promozione umana e all’integrazione sociale dei
cittadini”. L’inserimento lavorativo di persone svantaggiate offre alla comunità, oltre ai valori
prima declinati, anche una riduzione dei costi economici e sociali inerenti la gestione delle
problematiche afferenti la situazione di svantaggio; concede, al contempo, alla persona
svantaggiata la possibilità di riconoscersi come soggetto socialmente attivo con relazioni di
scambio dinamiche anche nella fruizione di beni e servizi.
Accedono quindi alle attività de “Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale” persone che attraversano
momenti di difficoltà nella cura di sé, nel rapporto con la propria famiglia e gli altri, con il lavoro,
offrendo una relazione che fornisca sostegno, luoghi di socializzazione, soluzioni effettive,
prospettive concrete di autorganizzazione efficace.
Il progetto tiene conto dello spazio vitale di ogni persona: si opera pertanto in quelle aree generali
di competenze che consentono l’abilità di rapportarsi e di soddisfare in modo adeguato i bisogni
e le richieste personali, sociali, finanziarie, emotive dei soci e degli utenti.
• Inserimento lavorativo;
• Ospitalità in gruppi di appartamento supportati;
• Attività diurne semiresidenziali.
“Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale” realizza il progetto di inserimento lavorativo attraverso la
gestione di diverse attività:
• Gestione isola ecologica attrezzata;
35
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
36
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
• Manutenzione del Verde;
• realizzazione di scheda per analisi podostatica;
• restauro di mobili ed arredi sociali, attività di pulizie, realizzazione di calze tubolari;
• refezione scolastica;
• gestione di gruppi di appartamento supportati;
• attività diurne semiresidenziali.
Gestione ecologica attrezzata
Nella stazione ecologica attrezzata del comune di Monte San Pietro gestita dalla Martin Pescatore
caratterizzata da un’area recintata e presidiata dove i cittadini conferiscono rifiuti e materiali
recuperabili quali: carta, cartone, vetro, legno, sfalci e potature, ferro, pile, polistirolo, batterie,
oli minerali, oli vegetali, frigoriferi, computer, toner, ecc.
La stazione ecologica è aperta il martedì dalle 7:00 alle 11:00, il venerdì dalle 09:00 alle 13:00 e
il sabato dalle 9.00 alle ore 17.00.
Manutenzione del Verde
L’attività di manutenzione del verde si esplica attraverso interventi tecnici rivolti alla gestione e
conservazione di aree verdi sia pubbliche che private:
• interventi sugli alberi – potatura a secco, miglioramento del suolo sottochioma,
sostituzioni, ripulitura, da vegetazione infestante, manutenzione delle piante fruttifere;
• interventi sugli arbusti – manutenzione e ricostituzione delle siepi, potature di
allevamento, potature volte al recupero dimensionale e formale, interventi di
sostituzione, integrazioni o nuovi impianti, eliminazione arbusti infestanti;
• interventi sulle fioriture – manutenzione e/o ricostituzione aiole, bordi, parterre,
piante in vaso, pergolati, spalliere, ecc.;
• interventi sulla vegetazione prativa – tagli programmati, arieggiamenti terreno,
risemine, ricostituzione prativa.;
• interventi di pulizia – raccolta fogliame, pulizia dei camminamenti da infestanti e da
neve.
Realizzazione di scheda per analisi podostatica
37
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Il Martin Pescatore è inoltre impegnata nella produzione, in modo completamente artigianale, di
schede per l’analisi podostatica che permette l’immagine a grandezza naturale delle impronte del
piede. Tali schede podostatiche vengono utlizzate dai clienti della Martin Pescatore per la
realizzazione delle protesi ortopediche (comunemente chiamate plantari) per la correzione della
curvatura della pianta del piede.
Restauro di mobili ed arredi sociali
Nella sede della martin pescatore è presente un laboratorio per il restauro di mobili e legni antichi
dove attraverso l’utilizzo di specifiche tecniche e materiali vengono fatti rivivere la forma e le
tonalità originarie dell’oggetto danneggiato.
Le lavorazioni in seno al laboratorio di restauro sono i seguenti:
• restauro conservativo;
• consolidamento;
• trattamento antitarlo;
• lucidatura a tampone, a cera, a olio;
• ritiro e sgomberi;
• riparazione mobili;
• vendita mobili e oggettistica.
Refezione scolastica
L’attività di refezione scolastica riguarda la distribuzione dei pasti e il lavaggio stoviglie nei plessi
scolastici.
Gli incarichi sono articolati nelle seguenti fasi:
• prenotazione pasti;
• apparecchiatura dei refettori;
• presa in consegna dei contenitori con i pasti veicolati e stoccaggio degli stessi;
• allestimento del banco per la distribuzione pasti, condimento dei primi e dei contorni e
predisposizione pasti personalizzati
• distribuzione dei pasti senza sorveglianza degli alunni durante il pasto;
38
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
• sparecchiamento e sgombero dei rifiuti alimentari
• lavaggio stoviglie compresi i contenitori da portata, le caraffe e i contenitori dei pasti
veicolati e pulizia dei carrelli.
Gestione di gruppi di appartamento supportati
Il progetto di gruppi di appartamento supportati nasce dall’esigenza di individuare tipologie di
risposte maggiormente personalizzate e flessibili, nell’ambito degli interventi di tipo residenziale.
Il servizio si propone di offrire una struttura che affronti il disagio di persone che per condizioni
di vita psichica, sociale e familiare possiedono una sufficiente acquisita autonomia che deve
essere migliorata e consolidata al fine di utilizzare tutte le risorse potenziali effettivamente
esistenti e favorire condizioni di benessere psicotico.
Il servizio vuole assicurare agli ospiti sia le prestazioni di assistenza, di cura ed igiene personali
sia un orientamento verso l’autonomia per l’organizzazione e la gestione della quotidianità, per
evitare la cronicizzazione e favorire ogni possibile elemento di risoluzione del disagio.
I gruppi appartamento sono gestiti direttamente da “Il Martin Pescatore” che garantisce un
sostegno domiciliare con risorse proprie, in collaborazione con i centri di salute mentale invianti
che restano responsabili del progetto terapeutico – riabilitativo.
Gestione di inserimenti lavorativi
Il processo di erogazione del servizio di inserimento lavorativo ha inizio con l’avvio del progetto
individuale d’inserimento lavorativo. I diversi utenti in base al progetto individuale di inserimento
lavorativo vengono inseriti in una delle seguenti attività della Il Martin Pescatore Soc. Coop.
Sociale:
• manutenzione del verde;
• gestione isola ecologica;
• restauro mobili;
• assemblaggio schede podostatiche;
• inserimento dati al computer;
• gestione porzioni e lavapiatti;
• pulizie centro diurno.
Il coordinatore agli inserimenti lavorativi visti i progetti individuali d’inserimento lavorativo
predispone in una cartella, in accordo con i diversi responsabili delle attività di cui sopra, il piano
degli impegni settimanali di ciascun utente in tirocinio.
39
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Ciascun responsabile di funzione ha quindi l’opportunità di verificare per ciascun giorno della
settimana gli utenti in tirocinio assegnatigli.
Attività diurne semiresidenziali
Le attività diurne semiresidenziali consistono in strumenti ed opportunità volte ad attivare,
sperimentare ed apprendere idonee modalità di contatto interpersonale nella forma di rapporti
individuali e di gruppo . L’offerta comprende una gamma di programmi volti all’apprendimento
di specifiche competenze utilizzabili nel proprio ambito di vita.
Le attività sopra descritte vengono eseguite in centri di proprietà o di terzi e per ciò che concerne
la manutenzione del verde in cantieri temporanei e mobili per conto di committenti privati, e
rappresentano il core Business della Cooperativa.
***
MISSION
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale ha come prima missione l’impegno ad aumentare la qualità
dei propri servizi offerti.
Tale scelta, compresa e condivisa dalla totalità delle funzioni presenti nelle struttura ed è resa nota
a chi richiede il nostro servizio.
Il cliente, nell’intento dei diversi responsabili di funzione , deve poter rintracciare un interlocutore
che si renda responsabile del servizio e della sua esecuzione e disponibile alla ricerca di una sua
sempre maggiore qualità.
VISION
La Direzione si impegna a:
• Conoscere i propri clienti e le loro esigenze;
• Soddisfare il più possibile le esigenze dell’utenza;
• Rispettare e far rispettare dal proprio personale quanto espresso negli accordi
commerciali e nei contratti stipulati con i clienti;
• Creare un ambiente di lavoro agevole e soddisfacente per il proprio personale;
• Fornire mezzi e strumenti idonei alla realizzazione dei prodotti/servizi
commissionati.
40
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Gli obiettivi sono:
• perseguire la completa soddisfazione del cliente;
• miglioramento continuo;
• attenzione ai requisiti sociali e ambientali;
• l’efficienza.
La Cooperativa ha all’interno della sua struttura una procedura di riesame della direzione con la
quale vengono definiti almeno una volta l’anno gli obiettivi specifici con il concorso di tutte le
componenti della struttura aziendale stessa.
Le caratteristiche della struttura aziendale possono essere osservate e soggette a valutazione da
parte dei clienti attraverso questionari di soddisfazione.
5.2. DOCUMENTAZIONE COGENTE PRESSO “IL MARTIN
PESCATORE”
Per quanto concerne l’assetto societario, si individuano i seguenti documenti de “IL MARTIN
PESCATORE”, fondamentali ai fini dell’inquadramento della Corporate Governance.
❖❖ Atto Costitutivo del 4 dicembre 1990 ( Rep. 46451 Racc. 3342) a rogito del
Notaio Dott. Maria Lanzillo
❖❖ Statuto aggiornato al 9 maggio 2014 (Allegato B al n. 13831 di Raccolta)
• Art. 4 (Scopo): “La cooperativa ha lo scopo di perseguire l’interesse generale della comunità
alla promozione umana e all’integrazione delle persone svantaggiate di cui all’art.4 della Legge 8
novembre 1991, n.381.
Per la realizzazione di ciò, la Cooperativa organizza un’impresa senza fini di lucro che, mediante
la solidale partecipazione della base sociale e di tutto il gruppo sociale che ad essa fa riferimento,
svolga attività finalizzate alla qualificazione umana, morale, culturale e professionale, al recupero e
alla valorizzazione delle risorse e delle potenzialità delle persone che si trovano in stato di bisogno”.
• Art. 5 (oggetto): La società, con riferimento ai requisiti e agli interessi dei soci, ha per oggetto:
A) l’organizzazione e la gestione di servizi socio-assistenziali ed educativi a favore di singoli e della
collettività ed, in particolare, la gestione di progetti per il recupero, l’assistenza o l’inserimento anche
lavorativo di soggetti non autosufficienti e/o di persone in condizione di svantaggio;
41
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
B) in collegamento funzionale allo svolgimento delle attività di cui alla precedente lettera A), la
gestione di impresa per l’esecuzione di attività produttive e commerciali che determinano
l’integrazione sociale nella vita attiva di persone svantaggiate anche attraverso l’inserimento nel
mondo del lavoro.
In relazione ai propri scopi la cooperativa può gestire stabilmente o temporaneamente, in proprio o
per conto terzi, le seguenti attività:
1) l’attività di progettazione, realizzazione, pulizia e manutenzione di
aree verdi, parchi e giardini pubblici e privati;
2) la coltivazione di terreni agricoli, conservazione, trasformazione e commercializzazione di
prodotti agricoli, produzione, anche vivaistica, nonché commercializzazione di piante e fiori di
qualsiasi specie;
3) allevamento di bestiame e animali in vario genere e commercializzazione dei prodotti derivati;
4) l’allevamento, la lavorazione e la commercializzazione di bachi da seta e dei relativi derivati
nonché apicoltura;
5) l’attività di falegnameria, produzione, restauro, manutenzione e
recupero di mobili, infissi, beni di antiquariato, articoli da regalo,
prodotti artigianali in genere, oggetti vari e loro
commercializzazione;
6) manutenzione ordinaria e straordinaria di immobili, strutture e aree pubbliche e private,
compresa l’attività di pulizia e sanificazione;
7) l’organizzazione e gestione di attività e luoghi ricreativi, culturali e sportivi;
8) attività di preparazione e somministrazione di alimenti e bevande,
attività di ristorazione, agriturismo, bed and breakfast, alberghiera
nonché affittacamere e foresteria;
9) l’attività di tipolitografia, copisteria, rilegatura e battitura testi;
10) l’attività di sartoria, ricamo, stireria, lavanderia e tappezzeria;
11) la gestione di canili e gattili con annessa attività di pensione, toelettatura, cimiteriale e
cremazione;
12) la gestione di stazioni ecologiche attrezzate, spazzamento di aree
pubbliche e private, raccolta e trasporto di rifiuti, anche per conto
terzi, nonché trattamento degli stessi con particolare riferimento al
42
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
recupero, riuso e riciclo dei diversi materiali finalizzato o meno al
risparmio delle risorse naturali;
13) l’organizzazione, gestione e commercializzazione di materiali
destinati al recupero, riciclaggio e riuso;
14) l’attività di archiviazione, elaborazione dati anche presso terzi;
15) l’organizzazione e la gestione di corsi di formazione e consulenza;
16) l’organizzazione e lo svolgimento di attività trasporto conto terzi;
17) la gestione di campeggi, parcheggi, stazioni balneari, piscine e centri benessere;
18) attività di facchinaggio;
19) l’affissione di manifesti e volantinaggio e distribuzione di materiali informativo e
pubblicitario;
20) attività di assemblaggio anche conto terzi;
21) la realizzazione e la gestione di impianti per la produzione, nonché la vendita, di energie
rinnovabili e attività volte al risparmio energetico;
22) gestione anche in appalto e subappalto di servizi di mensa per
committenti di qualsiasi natura;
23) la gestione dei servizi cimiteriali inclusa l’attività di pulizia e manutenzione del verde e il
servizio lampade votive;
24) la gestione di stazioni di servizio per la distribuzione di carburanti e di ricarica per auto
elettriche.
Essa potrà svolgere, altresì, tutte quelle attività che si riterranno opportune per l’inserimento
lavorativo dei soci svantaggiati, quali, a titolo meramente esemplificativo:
- attività di call center;
- attività di catering;
- attività di vigilanza e portineria;
- conduzione e gestione di attività produttive di qualsiasi natura, e tutte quelle attività,
anche presso terzi, utili al raggiungimento dello scopo sociale.
La società, inoltre, potrà organizzare e partecipare a tutte le iniziative culturali, ricreative,
assistenziali, atte a diffondere il principio della solidarietà, per il miglioramento delle condizioni
di vita delle persone svantaggiate e delle loro famiglie.
43
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Le differenti attività di cui alle precedenti lettere A) e B), anche ai fini della corretta applicazione
delle agevolazioni concesse dalla legge 8 novembre 1991, n.381, avverranno con gestioni
amministrative nettamente separate.
La cooperativa potrà compiere tutti gli atti e negozi giuridici necessari o utili alla realizzazione
degli scopi sociali. Potrà costituire ed assumere partecipazioni in altre imprese, consorzi ed
associazioni, a scopo di stabile investimento e non di collocamento sul mercato.
La cooperativa si propone di stimolare lo spirito di previdenza e di risparmio dei soci, in conformità
alle vigenti disposizioni di legge in materia, istituendo una sezione di attività, disciplinata da
apposito regolamento, per la raccolta di prestiti, limitata ai soli soci ed effettuata esclusivamente ai
fini del conseguimento dell’oggetto sociale. E’ pertanto tassativamente vietata la raccolta del
risparmio fra il pubblico sotto ogni forma.
La cooperativa si propone, inoltre, di costituire dei fondi per lo sviluppo tecnologico o per la
ristrutturazione o il potenziamento aziendale.
La cooperativa si propone, altresì, l’adozione di procedure di programmazione pluriennale
finalizzate allo sviluppo o all’ammodernamento aziendale.
La cooperativa potrà emettere gli strumenti finanziari previsti dal Titolo V del presente statuto.
La cooperativa potrà emettere titoli obbligazionari ed altri titoli di debito ai sensi delle vigenti
disposizioni di legge e di ogni altra disposizione in materia”.
• Art. 29 (organi sociali): “Il sistema di amministrazione adottato è il sistema tradizionale.
Sono organi della società:
a) l'assemblea dei soci;
b) il consiglio di amministrazione;
c) il collegio dei sindaci, se nominato;
d) l'assemblea speciale dei possessori delle azioni di partecipazione cooperativa”.
• Art. 37 (nomina composizione durata): “Il consiglio di amministrazione si compone
da tre a quindici consiglieri eletti dall’assemblea generale.
La maggioranza degli amministratori è scelta tra i soci lavoratori ovvero tra le persone indicate dai
soci cooperatori persone giuridiche.
44
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Il consiglio di amministrazione resta in carica da uno a tre esercizi, secondo la decisione di volta in
volta presa dall’assemblea; in ogni caso gli amministratori scadono alla data dell’assemblea
convocata per l’approvazione del bilancio relativo all’ultimo esercizio della loro carica.
L’assunzione della carica di amministratore non è subordinata al possesso di particolari requisiti di
onorabilità, professionalità ed indipendenza e non sono previsti limiti al cumulo delle cariche.
Spetta al consiglio di amministrazione, sentito il parere del collegio sindacale se nominato,
determinare il compenso dovuto a quelli dei suoi membri che siano investiti di particolari cariche in
conformità del presente statuto, entro i limiti complessivi fissati dall’assemblea.
Il consiglio elegge nel suo seno il Presidente e il Vice-Presidente; può delegare, determinandole nella
deliberazione, parte delle proprie attribuzioni ad uno degli amministratori, oppure ad un comitato
esecutivo; in ogni caso non potranno essere oggetto di delega, oltre alle materie di cui all’articolo
2381 del codice civile, anche i poteri in materia di ammissione, di recesso e di esclusione dei soci e
le decisioni che incidono sui rapporti mutualistici con i soci.
Gli amministratori delegati e il comitato esecutivo di cui al presente articolo, ove nominati, curano
che l’assetto organizzativo, amministrativo e contabile sia adeguato alla natura ed alle dimensioni
dell’impresa e riferiscono al consiglio di amministrazione e al collegio sindacale, se nominato, con la
periodicità di 180 giorni sul generale andamento della gestione e sulla sua prevedibile evoluzione,
nonché sulle operazioni di maggior rilievo, per le loro dimensioni e caratteristiche, effettuate dalla
società e dalle sue controllate.
Il consiglio di amministrazione sulla base delle informazioni ricevute, valuta l'adeguatezza
dell'assetto organizzativo, amministrativo e contabile della società. Quando elaborati, esamina i
piani strategici, industriali e finanziari della società e valuta, sulla base della relazione degli
eventuali organi delegati, il generale andamento della gestione.
Essi sono tenuti ad agire in modo informato; ciascun amministratore può chiedere agli organi
eventualmente delegati che in consiglio siano fornite informazioni relative alla gestione della
società”.
• Art. 40 (Presidente): “Il Presidente del consiglio di amministrazione ha la rappresentanza e
la firma sociale.
Il Presidente perciò è autorizzato a riscuotere, da pubbliche amministrazioni o da privati,
pagamenti di ogni natura ed a qualsiasi titolo, rilasciandone liberatorie quietanze.
Egli ha anche la facoltà di nominare avvocati e procuratori nelle liti attive e passive riguardanti la
società davanti a qualsiasi autorità giudiziaria e amministrativa, ed in qualunque grado di
giurisdizione.
45
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Previa autorizzazione del consiglio di amministrazione, può delegare
parte dei propri poteri, al Vice-Presidente o a un membro del consiglio,
nonché, con speciale procura, a dipendenti della società e/o a soggetti
terzi.
Il Presidente convoca il consiglio di amministrazione, ne fissa l’ordine del giorno, ne coordina i
lavori e provvede affinché adeguate informazioni sulle materie iscritte all’ordine del giorno vengano
fornite a tutti i consiglieri.
In caso di assenza o di impedimento del Presidente tutte le sue attribuzioni spettano al Vice-
Presidente”.
❖❖ Regolamento interno approvato dall’Assemblea dei Soci il 2 dicembre 2011
• Art. 4 (struttura Aziendale) “4.1 L’attuale struttura organizzativa-aziendale si articola:
a) nel servizio organizzativo e gestionale;
b) nel servizio amministrativo - finanziario - tecnico;
c) nel servizio attuativo ed operativo delle attività stesse.
4.2 Ai servizi di cui alle precedenti lettere a) e b) sono demandati i compiti propriamente
amministrativi e finanziari (contabilità generale, fatturazione, rapporti di normale
amministrazione con le banche, tenuta della cassa, amministrazione - organizzazione e
coordinamento del personale, segreteria generale), e fanno capo le funzioni di reperimento e
raccolta conoscenze, dati, informazione e verifiche sul mercato delle opportunità esistenti,
predisposizione di piani di sviluppo, attività di promozione dell’immagine della Cooperativa,
individuazione della potenziale clientela e promozione dei nuovi servizi.
4.3 Al servizio cui alla precedente lettera c) fanno capo tutte le attività proprie della
Cooperativa quali:
- settore socio-sanitario assistenziale-educativo e di inserimento lavorativo,
- settore produttivo manutenzione del verde,
- settore produttivo restauro/falegnameria,
- settore produttivo gestione stazioni ecologiche attrezzate”.
❖❖ Verbale dell’Assemblea dei Soci del 30 aprile 2015 con cui veniva approvato il Modello di
Organizzazione Gestione e Controllo della Cooperativa.
❖❖ Verbale del Consiglio di Amministrazione della Cooperativa del 31 marzo 2017
con il quale è stato deliberato l’aggiornamento del Modello di Organizzazione gestione e
controllo.
46
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
5.3. IL MANUALE DI GESTIONE INTEGRATO PRESSO “IL MARTIN
PESCATORE”
Dall’analisi del contesto aziendale è emerso che uno dei punti di forza della struttura organizzativa
della Cooperativa è rappresentato da un “Sistema di Gestione” conforme alle norme UNI EN ISO
9001:2008, che include:
- la dichiarazione della Politica Aziendale per la Qualità in cui la DG esplicita gli obiettivi per
la qualità;
- il Manuale della Qualità (MQ) che descrive i criteri organizzativi e le modalità operative
adottate dall’Ente in risposta ai requisiti delle norme di riferimento, definendone il campo di
applicazione, la gestione dei processi di supporto e di quelli principali, nonché le loro
interazioni;
- le Procedure della Qualità (PR), il cui elenco è riportato nel modulo RICAPIT - ELPR;
- la documentazione di registrazione della qualità, il cui elenco è riportato nel modulo
RICAPIT - ELDRQ;
- le Istruzioni Operative (IS), il cui elenco è riportato nel modulo RICAPIT - ELIS;
- i flusso-schemi (FL);
*
Unitamente a tali documenti, la Direzione Generale della Cooperativa – nell’ambito del sistema di
gestione per la qualità – ha definito la politica aziendale e gli obiettivi perseguiti attraverso l’adozione
di tale sistema gestionale.
Politica ed obiettivi per la qualità
Le linee guida della “Politica per la Qualità” perseguita dalla Cooperativa sono le seguenti:
• adottare la qualità come strumento che possa permettere sia il miglioramento del
prodotto/servizio reso al cliente che l’ottimizzazione della gestione;
• aumentare la competitività sul mercato riducendo i costi di esercizio e migliorando la propria
immagine;
• consolidare e implementare gli standard qualitativi dei prodotti/servizi realizzati attraverso un
controllo costante in tutte le fasi di realizzazione degli stessi e nel rispetto delle normative
vigenti;
47
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
• sensibilizzare il personale tramite la motivazione ed il coinvolgimento in un sistema efficiente
ed efficace.
In aggiunta a quanto precede, la Direzione Generale della Cooperativa ha stabilito gli “obiettivi per la
qualità” di seguito illustrati.
I valori di base che caratterizzano la “Politica per la Qualità” sono:
• l’orientamento della domanda;
• la motivazione e la valorizzazione delle risorse umane.
L’orientamento della domanda è perseguito mediante:
• l’identificazione di nuove aree geografiche nelle quali ricercare nuovi e potenziali clienti;
• la realizzazione di opere con l’applicazione puntuale di linee guida definite per il settore edile.
La motivazione e la valorizzazione delle risorse umane sono perseguite mediante:
• la messa a punto di sistemi che premiano l’impegno, per migliorare la motivazione e il senso
di appartenenza delle persone;
• la reale partecipazione di tutto il personale ai processi decisionali, con la definizione di
obiettivi e responsabilità distribuite.
Per concretizzare la “Politica per la Qualità”, il Servizio ha individuato i seguenti obiettivi generali:
• ottenere e mantenere la certificazione del sistema di gestione per la qualità secondo la norma
UNI EN ISO 9001:2008;
• aumentare la soddisfazione del cliente;
• aumentare l’efficienza nella gestione dei processi;
• migliorare in modo continuo l’efficacia del sistema di gestione per la qualità;
• miglioramento della qualità dei fornitori;
• costante formazione del personale;
• controllo del prodotto/servizio;
• riduzione delle cause di non funzionamento o malfunzionamento delle attrezzature,
macchine, impianti;
48
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
• riduzione di non conformità, degli errori con l'individuazione, la risoluzione e la registrazione
di tutti i tipi di non conformità secondo specifiche procedure formalizzate in modo da poter
avviare opportune azioni risolutive delle stesse;
• riduzione delle contestazioni;
• selezione di personale con le necessarie qualifiche, esperienze ed addestramento;
• economicità di gestione e ad una migliore efficienza del sistema organizzativo aziendale;
• impiego del feed-back derivante da precedenti esperienze per il miglioramento continuo del
Sistema Qualità.
Tali obiettivi vengono assegnati ai pertinenti livelli e funzioni dell’organizzazione e monitorati con
opportuni indicatori della qualità. Gli obiettivi sono infatti quantificabili e misurabili mediante indici
specifici, che consentono di verificare il livello raggiunto ed individuare le aree di miglioramento.
Obiettivi e relativi indicatori vengono riesaminati semestralmente in sede di riesame del sistema di
gestione per la qualità e adeguati al raggiungimento di determinati traguardi entro tempi prestabiliti.
II "Manuale della Qualità" nel descrivere il sistema gestionale in linea con la norma di riferimento
descrive la struttura dell'organizzazione, le correlazioni organizzative, delinea le modalità gestionali
e definisce le responsabilità connesse alla predisposizione ed attuazione del “Sistema di Gestione per la
Qualità" (SGL).
Il campo di applicazione del “Sistema di Gestione per la Qualità" descritto nel relativo “Manuale”
comprende i seguenti servizi:
progettazione ed erogazione del servizio di inserimento lavorativo;
erogazione del servizio di gestione stazione ecologica e manutenzione del verde;
erogazione del servizio diurno e gruppi appartamento per persone con disagio psichico.
Dall’analisi del “Manuale del Sistema Qualità“ è emerso che “Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale” ha
impostato il “Sistema Gestionale” individuando dei processi operativi.
Intendendo con il termine “processo” l’attività che utilizza risorse e che consente di trasformare degli
elementi di ingresso (input) in elementi in uscita (output), la Cooperativa ha cercato di sviluppare dei
documenti che descrivano, nella loro concatenazione di input ed output, la somma di processi singoli
per l’impostazione e la descrizione di un’azione complessa che permette di avere evidenza delle
interazioni tra le singole figure coinvolte nel perseguimento del risultato desiderato.
Ciò detto, l’organizzazione aziendale ha identificato come rilevanti per la gestione della qualità i
seguenti processi:
49
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
- processi “primari”, ovvero processi direttamente connessi alla erogazione e consegna
dei servizi, inclusi quelli affidati all’esterno (outsourcing) che hanno impatto su quelli interni.
In particolare, i processi primari coincidono con i seguenti:
- acquisizione e gestione commesse: tale processo si riferisce alle attività di
coordinamento di operazioni di gestione dei contatti con i potenziali clienti e di
gestione delle gara d’appalto;
- progettazione del servizio: tale processo parte dall’acquisizione dei dati mediante
la selezione dei bandi di gara e dei dati forniti dal cliente (committente e utente
finale) per giungere all’identificazione di tutti i requisiti, le attività e fasi, le risorse
necessarie i tempi, le verifiche, le modifiche e i riesami;
- pianificazione della realizzazione del prodotto/servizio: tale processo consiste nella
pianificazione e gestione delle risorse interne (umane, mezzi, strumenti e altro) al
fine di garantire la realizzazione del servizio nonché l’idonea esecuzione del
servizio nei tempi e nelle modalità previste nel contratto stipulato;
- processi “secondari”, ovvero processi di gestione e supporto ai processi primari.
In particolare:
- i processi “gestionali”, o migliorativi interagiscono con i processi primari e di supporto e
fanno stretto riferimento al SGQ. Tali processi coincidono con i seguenti:
- monitoraggio e misurazioni: tale processo serve a garantire la conformità
dei servizi/prodotti alle specifiche tecniche, assicurare la conformità del
Sistema di Gestione per la Qualità e migliorare la sua efficacia ed efficienza
al fine di aumentare la soddisfazione del cliente;
- audit interni: si riferisce ad un’attività avente ad oggetto le seguenti attività
relative al servizio offerto: pianificazione, esecuzione, registrazione ed
analisi;
- gestioni delle non conformità: si riferisce alla identificazione e trattamento
delle non conformità;
- azioni correttive e preventive: si riferisce all’esecuzione di azioni correttive
e preventive e al relativo controllo;
- riesame della direzione: si riferisce al processo di riesame da parte della
direzione da eseguirsi – semestralmente - sulla base dei risultati derivanti
dall’erogazione del servizio nonché sulla scorta dei dati riguardanti lo stato
del Sistema Gestione della Qualità;
- gestione del personale: si riferisce alla gestione del personale interno ed alla
relativa attività di formazione/aggiornamento;
50
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
- gestione della documentazione: si riferisce alla gestione della
documentazione interna, esterna e alla relativa archiviazione e
aggiornamento.
- i processi “di supporto”, che supportano la realizzazione dei processi primari.
Tali processi coincidono con i seguenti:
- approvvigionamento: il processo rappresenta un elemento molto importante
per l’organizzazione, in quanto le caratteristiche dei prodotti acquistati
influenzano quelle del prodotto/servizio finale;
- magazzino: riguarda le modalità di gestione dei materiali dal loro arrivo,
allo stoccaggio e consegna al cliente;
- manutenzione: riguarda le modalità di gestione e realizzazione della
manutenzione degli strumenti, dei mezzi, delle strutture ecc.
Nelle sezioni del “Manuale del Sistema Qualità”, relativamente ai processi individuati,
l’Organizzazione:
stabilisce i criteri ed i metodi necessari per assicurare l’efficace funzionamento e l’efficace
controllo dei processi;
assicura la disponibilità delle risorse e delle informazioni necessarie per supportare il
funzionamento e il monitoraggio dei processi;
garantisce la disponibilità delle risorse e delle informazioni necessarie per supportare il
funzionamento ed il monitoraggio dei processi;
monitora, misura ed analizza i processi e ne definisce il monitoraggio, la misurazione e
l’analisi;
attua le azioni necessarie per conseguire i risultati pianificati ed il miglioramento continuo
dei processi;
esplicita l’attuazione delle azioni necessarie per conseguire i risultati pianificati ed il
miglioramento continuo.
***
Ciò detto, occorre precisare che, il “Manuale del Sistema Qualità” si compone delle seguenti sezioni:
- indice ed introduzione (sez. 00 - rev. n. 4 del 09.01.2017), in ordine alla quale – in
questa sede – si segnalano i seguenti paragrafi:
- presentazione dell’azienda (§ 0.5);
- approccio per processi (§ 0.7);
- scopo e campo di applicazione (sez. 01 – rev. 3 del 11.01.2016);
- riferimenti normativi (sez. 02 – rev. n. 2 del 11.01.2016);
51
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
- termini e definizioni (sez. 03 – rev. n. 0 del 05.09.2011);
- sistema di gestione per la qualità (sez. 04 – rev. n. 0 del 05.09.2011), in ordine
alla quale – in questa sede – si segnalano i seguenti paragrafi:
- requisiti generali (§ 4.1);
- requisiti relativi alla documentazione per processi (§ 4.2);
- responsabilità della direzione (sez. 05 – rev. n. 2 del 09.01.2017), la quale si
articola come segue:
- impegno della direzione (§ 5.1);
- attenzione focalizzata al cliente (§ 5.2);
- politica per la qualità (§ 5.3);
- pianificazione (§ 5.4);
- responsabilità, autorità e comunicazione (§ 5.5);
- riesame della direzione (§ 5.6);
- riferimenti (§ 5.7);
- organigramma (§ 6);
- gestione delle risorse (sez. 06 – rev. n. 1 del 12.03.2012), la quale si articola come
segue:
- messa a disposizione delle risorse (§ 6.1);
- risorse umane (§ 6.2);
- infrastrutture (§ 6.3);
- ambiente di lavoro (§ 6.4);
- riferimenti (§ 6.5);
- realizzazione del servizio (sez. 07 – rev. n. 2 del 11.01.2016), la quale si articola
come segue:
- pianificazione della realizzazione del servizio (§ 7.1);
- processi relativi al cliente (§ 7.2);
- progettazione e sviluppo (§ 7.3);
- approvvigionamento (§ 7.4);
- realizzazione del servizio (§ 7.5);
- misurazioni, analisi e miglioramento (sez. 08 – rev. n. 1 del 12.03.2012), la
quale si articola come segue:
- generalità (§ 8.1);
- monitoraggi e misurazioni (§ 8.2);
- tenuta sotto controllo dei prodotti non conformi (§ 8.3);
- analisi dei dati (§ 8.4);
- miglioramento (§ 8.5).
52
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
5.4. LE PROCEDURE PRESENTI PRESSO “IL MARTIN PESCATORE”
Le procedure del Manuale di Gestione Integrato descrivono in modo sintetico i processi, nonché
le relative interconnessioni ed interazioni.
In particolare, le procedure adottate dalla Cooperativa sono:
▪▪ procedura “gestione rapporti con la pubblica amministrazione” (rev. 0
del 30.11.2017)
contenente l’iter procedurale finalizzato a regolamentare la gestione dei rapporti tra la
pubblica amministrazione e la società cooperativa.
Nello specifico, l’obiettivo della procedura è scongiurare la possibilità che vengano
commessi gli illeciti penali contro la pubblica amministrazione presi in considerazione
dal D.Lgs. n. 231/2001, dal “Modello 231”-“Parte Speciale A: reati contro la pubblica
amministrazione”.
▪▪ procedura “gestione e controllo della documentazione” (PR 04_01 – rev. n.
0 del 05.09.2011)
Scopo della procedura è fornire delle precise indicazioni sulla identificazione delle varie
tipologie di documenti del “sistema documentato di garanzia della qualità” e
controllarne l’approvazione, l’emissione, la circolazione, la distribuzione, la modifica e
revisione.
▪▪ procedura “gestione delle registrazioni” (PR 04_02 – rev. n. 0 del
05.09.2011)
Scopo della procedura è definire le metodologie per raccogliere e archiviare la
documentazione adatta a dimostrare l’efficienza e l’efficacia del sistema qualità.
▪▪ procedura “riesame della direzione” (PR 05_01 – rev. n. 0 del 05.09.2011)
Scopo della procedura è consentire alla Direzione Generale dell’azienda di eseguire un
periodico riesame per la valutazione delle registrazioni relative a rapporti di audit,
situazioni di non conformità, contingenze operative e gestionali, nell’ottica di un
continuo miglioramento aziendale.
▪▪ procedura “gestione della comunicazione” (PR 05_02 – rev. n. 0 del
05.09.2011)
53
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Scopo della procedura è definire la modalità di diffusione delle informazioni e la
comunicazione all’ interno dell’azienda tra le diverse funzioni aziendali e all’esterno
verso i clienti.
▪▪ procedura “gestione del personale” (PR 06_01 – rev. n. 0 del 05.09.2011)
Scopo della procedura è quello di definire la politica di gestione del personale aziendale
relativamente ai seguenti aspetti:
- definizione dell’organigramma e del mansionario aziendale (funzioni, compiti
e responsabilità);
- criteri di selezione del personale ed assegnazione compiti, responsabilità;
- formazione ed addestramento del personale aziendale;
- definizione di un modello comportamentale aziendale.
▪▪ procedura “progettazione inserimento lavorativo” (PR 07_01 – pr 73-01 -
rev. n. 0 del 05.09.2011)
Scopo della procedura è quello di identificare le modalità e le relative responsabilità per
la progettazione dell’inserimento lavorativo dei pazienti segnalati dal CSM di
riferimento.
▪▪ procedura “progettazione assunzione soggetti svantaggiati” (PR 07_02 –
pr 73-01 - rev. n. 0 del 05.09.2011)
Scopo della procedura è identificare le modalità per la progettazione dell’assunzione dei
soggetti svantaggiati.
▪▪ procedura di “approvvigionamento” (PR 07_03 – rev. n. 1 del 30.10.2017)
Scopo della procedura è quello di regolamentare i momenti più significativi
dell’approvvigionamento per assicurare che i prodotti acquistati siano conformi ai
requisiti specificati.
▪▪ procedura di “valutazione dei fornitori” (PR 07_04 – rev. n. 0 del
05.09.2011)
Scopo della procedura è quello di:
- definire i criteri adottati dalla cooperativa “Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale”
per accertare che i fornitori siano idonei a fornire prodotti/materiali conformi a
quanto contrattualmente concordato;
54
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
- gestire in forma controllata la metodologia di valutazione delle capacità dei
fornitori, attribuendo a ciascuno di essi una nota di qualificazione.
▪▪ procedura “relativi al cliente” (PR 07_05 – rev. n. 0 del 05.09.2011)
Scopo della procedura è quello di assicurare al cliente la massima attenzione alle sue
esigenze al fine di determinare e riesaminare i requisiti del prodotto/servizio richiesto,
eliminare ogni dubbio circa la comprensione e il riesame degli stessi e descrivere le
modalità di comunicazione con il cliente.
▪▪ procedura per la “pianificazione e realizzazione dell’opera” (PR 07_06 –
rev. n. 0 del 05.09.2011)
Scopo della procedura è quello di definire le regole affinché le attività sui cantieri di
manutenzione del verde siano rese assicurando:
- la precisa pianificazione dei lavori;
- la definizione dei parametri e delle specifiche a cui il lavoro di manutenzione
del verde deve rispondere;
- il controllo delle modalità di esecuzione dei lavori;
- il controllo sulle attività eseguite a soddisfacimento dei requisiti contrattuali
del committente.
▪▪ procedura di “gestione erogazione del servizio di inserimento lavorativo”
(PR 07_08 – rev. n. 0 del 05.09.2011)
Scopo della procedura è quello di identificare le modalità e le relative responsabilità per
l’attività di erogazione del servizio di inserimento lavorativo dei pazienti nelle attività
della cooperativa.
▪▪ procedura di “gestione della manutenzione” (PR 07_09 – rev. n. 0 del
05.09.2011)
Scopo della procedura è mantenere costantemente gli attrezzi, le macchine, gli impianti
e gli automezzi in uno stato di efficienza, attraverso la programmazione degli interventi
di manutenzione ed il monitoraggio degli stessi.
▪▪ procedura dei “servizi in outsourcing” (PR 07_10 – rev. n. 0 del
05.09.2011)
55
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Scopo di tale procedura consiste nel fornire utili informazioni riguardo ai servizi di
outsourcing di cui si avvale la Cooperativa ed in particolare imprese per l’esecuzione di
particolari lavori o attrezzature.
In questa sezione si indicano le modalità e le responsabilità di gestione delle attività in
outsourcing.
▪▪ procedura “gestione dei gruppi di appartamento” (PR 07_11 – rev. n. 0 del
07.08.2013)
Scopo di tale procedura è quello di definire le regole affinché le attività inerenti la
gestione dei gruppi appartamento siano rese assicurando una precisa pianificazione delle
attività, la definizione e delle specifiche a cui il servizio deve rispondere; il controllo
delle modalità di esecuzione del servizio; il controllo sulle attività eseguite a
soddisfacimento dei requisiti posti dal cliente.
▪▪ procedura di “gestione del centro diurno” (PR 07_12 – rev. n. 0 del
07.08.2013)
Scopo di tale procedura è quello di definire le regole affinché le attività inerenti la
gestione del centro diurno siano rese assicurando una precisa pianificazione delle
attività, la definizione delle specifiche a cui il servizio deve rispondere; il controllo delle
modalità di esecuzione del servizio; il controllo sulle attività eseguite a soddisfacimento
dei requisiti contrattuali.
▪▪ procedura di “monitoraggio, misurazione e miglioramento” (PR 08_01–
rev. n. 0 del 05.09.2011)
Scopo della procedura è identificare le modalità di controllo e le relative responsabilità
al fine di:
- garantire la qualità dei servizi resi alla clientela assicurando le conformità
rispetto ai requisiti richiesti e alle normative vigenti nel settore;
- garantire la sicurezza e l’affidabilità delle opere realizzate monitorando le
risorse (materiali e strumenti) utilizzate.
Inoltre, la procedura si prefigge di tenere costantemente sotto controllo, mediante
particolari e significativi indicatori i processi, di individuare le necessità/bisogni della
clientela e di utilizzare tecniche statistiche per prevedere, controllare e verificare
l’effettiva capacità aziendale di soddisfare i livelli qualitativi attesi dal cliente e di
gestire i processo in maniera efficace ed efficiente.
56
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
▪▪ Procedura di “gestione delle verifiche ispettive interne” (PR 08_02 – rev.
n. 0 del 05.09.2011)
Scopo della procedura è quello di definire le responsabilità ed i criteri utilizzati per
garantire una gestione in forma controllata del sistema qualità attraverso l'esame dello
stesso tramite l'esecuzione di visite ispettive.
▪▪ Procedura “gestione delle ispezioni e controlli” (rev. 0 del 30.11.2017)
Scopo della procedura è la predisposizione di un iter procedurale finalizzato a
regolamentare la gestione interna di eventuali controlli, accertamenti ed ispezioni
effettuate dalle competenti Autorità di settore presso “Il Martin Pescatore Società
Cooperativa Sociale O.N.L.U.S.”.
▪▪ Procedura di “gestione delle non conformità” (PR 08_03 – rev. n. 0 del
05.09.2011)
Scopo della procedura è quello di indicare le modalità di trattamento delle non
conformità, sia dal punto di vista fisico che gestionale e delle eventuali non conformità
nella gestione del sistema qualità.
I requisiti generali che soddisfano il trattamento delle non conformità sono tre:
- identificazione, segregazione dei prodotti/servizi non conformi (NC)
finalizzato ad evitarne l’utilizzo accidentale;
- definizione delle modalità di risoluzione della non conformità;
- acquisizione di dati per la ricerca e valutazione delle cause di non conformità.
L’obiettivo è quello di consentire a tutto il personale la possibilità e la capacità di
rilevare non conformità sui processi e sul sistema qualità dell’azienda.
Ciò determina la più ampia possibilità di correlare cause ed effetti e provvedere sia alla
immediata risoluzione sia ad azioni correttive o preventive.
Tutti i processi, prodotti e servizi aziendali possono essere interessati al rilevamento e
quindi alla soluzione delle non conformità, inoltre le non conformità segnalate dai clienti
direttamente o tramite verifiche ispettive vengono elaborate come se rilevate all'interno.
▪▪ Procedura delle “azioni correttive e preventive” (PR 08_04 – rev. n. 0 del
05.09.2011)
57
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Scopo di questa procedura è quello di descrivere le modalità attraverso le quali vengono
rielaborate le “non conformità” e come vengono pianificate ed attuate le azioni
preventive e correttive al fine di eliminare le cause effettive o potenziali che le hanno
generate.
Rientrano negli obiettivi della presente procedura anche le azioni programmate per
migliorare l’efficacia e l’efficienza del Sistema Qualità dell’azienda.
▪▪ Procedura generale per la “gestione dei rifiuti” (rev. 0 del 30.11.2017)
La Procedura si propone di individuare le corrette modalità di gestione dei rifiuti, con il
duplice scopo di orientare gli operatori all’interno delle complesse disposizioni
prescritte in tema di rifiuti dalla normativa vigente e, al contempo, prevedere un
processo di verifica – sistematico e documentato - dell’organizzazione rispetto agli
obiettivi ed alle procedure definite dal sistema di gestione ambientale.
▪▪ Procedura relativa alla “soddisfazione del cliente” (PR 08_05 – rev. n. 0
del 05.09.2011)
Scopo della procedura è quello di descrivere la metodologia adottata dalla Cooperativa
per conoscere la valutazione dei Clienti sulla qualità dei opere realizzate dall’azienda
stessa.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE
E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
SEZIONE VI
IL SISTEMA DELLE DELEGHE E PROCURE
6.1. DELEGHE E PROCURE. REQUISITI ESSENZIALI
Si intende per “delega” quell’atto interno di attribuzione di funzioni e compiti riflesso nel
sistema di comunicazioni organizzative.
Si intende per “procura” il negozio giuridico unilaterale con cui la società attribuisce ad un
singolo soggetto il potere di agire in rappresentanza della stessa.
I requisiti essenziali per il rilascio di deleghe e procure sono i seguenti:
➢➢ presenza di una procedura volta a disciplinare il sistema delle deleghe e delle procure;
➢➢ la delega deve avere forma scritta e data certa;
➢➢ tutti coloro che intrattengono per conto della società rapporti con la P.A., nazionale o
straniera, devono essere dotati di delega formale in tal senso;
➢➢ le deleghe devono coniugare ciascun potere alla relativa responsabilità e ad una
posizione adeguata nell’organigramma;
➢➢ ciascuna delega deve individuare in modo specifico ed inequivocabile:
o soggetto delegato e soggetto delegante;
o responsabilità, compiti e poteri del delegato, precisandone, a tale ultimo
riguardo, i vari limiti;
o il soggetto (organo o individuo) cui il delegato riporta gerarchicamente;
o i soggetti che, eventualmente, hanno il compito di riportare gerarchicamente al
soggetto delegato;
➢➢ al delegato devono essere riconosciuti poteri di spesa adeguati alle funzioni conferite;
➢➢ a ciascuna procura che comporti il potere di rappresentanza della società nei confronti
dei terzi deve corrispondere una delega interna che descriva il relativo potere di
gestione;
➢➢ la procura deve prevedere esplicitamente i casi di decadenza dai poteri
conferiti(revoca, trasferimento a diverse mansioni incompatibili con quelle per le quali
la procura era stata conferita, licenziamento, ecc.);
58
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
59
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
➢➢ le deleghe e le procure devono essere tempestivamente aggiornate in relazione
agli eventuali mutamenti organizzativi e strutturali della società.
6.2. DELEGHE E PROCURE. CONFERIMENTO, GESTIONE,
REVOCA, VERIFICA
L’attribuzione delle deleghe non costituisce un modo per attribuire competenze esclusive, ma
piuttosto la soluzione da adottare per assicurare, dal punto di vista dell’organizzazione
dell’organo amministrativo di vertice, la migliore flessibilità operativa.
Per il conferimento della procura deve essere inoltrata lettera di accompagnamento da
trasmettere al procuratore unitamente all’atto di conferimento della procura stessa, contenente
le istruzioni, i limiti di esercizio dei poteri oggetto di procura, il richiamo alle norme aziendali,
alle disposizioni organizzative interne nonché ai principi contenuti nel presente “Modello 231”.
Il conferimento, la gestione e la revoca delle procure deve avvenire sulla scorta di un adeguato
processo che individui la funzione responsabile:
▪▪ della proposta di procura;
▪▪ della fase inerente la valutazione giuridica della stessa;
▪▪ della fase relativa al controllo del suo regolare utilizzo;
▪▪ della fase relativa alla conservazione nella documentazione ufficiale dell’Ente.
Le deleghe e le procure devono essere comunicate all’Organismo di Vigilanza e devono essere
custodite presso il Servizio Segreteria Societaria.
L’Organismo di Vigilanza verifica periodicamente, con il supporto delle altre funzioni
competenti, il “sistema di deleghe e procure” in vigore e la loro coerenza con tutto il sistema delle
comunicazioni organizzative, raccomandando eventuali modifiche nel caso in cui il potere di
gestione e/o la qualifica non corrisponda ai poteri di rappresentanza conferiti al delegato o vi
siano altre anomalie.
6.3. DELEGHE ATTUALMENTE IN VIGORE PRESSO “IL MARTIN
PESCATORE”
Per ciò che concerne la realtà societaria de “Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale”, si precisa che
- ad oggi – la Cooperativa non ha adottato un “sistema di deleghe e procure” sebbene abbia
60
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
individuato le varie figure dei responsabili per i diversi settori di operatività aziendale per il
tramite dell’organigramma e del relativo mansionario.
Si precisa – a tale riguardo – che i profili maggiormente lacunosi riguardano l’area del top-
management dove non vi è una formale distribuzione dei compiti effettuata tramite
un’espressa delega accettata dal soggetto delegato.
In considerazione di quanto precede, presso “Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale” devono
ancora trovare puntuale applicazione gli anzidetti criteri di distribuzione delle competenze,
nonché le ulteriori linee guida indicati nella presente sezione del “Modello 231” avendo cura
– nel contempo – di garantire l’applicazione dei principi di:
- esatta delimitazione dei poteri, con un divieto assoluto di attribuzione, ai vari livelli,
di poteri illimitati;
- definizione e conoscenza del livello di controllo, dei poteri e delle responsabilità
all’interno dell’organizzazione;
- coerenza dei poteri autorizzativi e di firma con le responsabilità organizzative
assegnate.
Tuttavia, come detto, si ribadisce che l’organigramma aziendale (aggiornato al 9 novembre 2017
ed allegato al presente Modello) consente di individuare sia le aree funzionali che i soggetti
responsabili delle stesse.
Trattasi:
❖❖ dell’area di responsabilità rappresentata dal “top management” (Consiglio di
Amministrazione – Presidente del CdA – Vice-Presidente - Consiglio Direttivo).
In particolare “Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale” è amministrata da un Consiglio di
Amministrazione composto da 7 membri (come da verbale dell’assemblea ordinaria dei soci
del 30.04.2015, per completezza si segnala che in detta seduta sono stati nominati anche i
componenti del Collegio Sindacale).
Il Consiglio di Amministrazione della Cooperativa è investito – in via esclusiva – di
tutti i poteri per la gestione ordinaria e straordinaria della cooperativa, compresa la
competenza a deliberare su:
- fusioni nei casi previsti dagli artt. 2505 e 2505 bis del codice civile;
- istituzione o soppressione di sedi secondarie;
- indicazione di quali tra gli amministratori hanno la rappresentanza della società;
- adeguamenti dello statuto alle rispondenze normative;
- trasferimento della sede sociale nel territorio nazionale.
61
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Ogni amministratore deve dare notizia agli altri amministratori ed al collegio sindacale
di ogni interesse che, per conto proprio o di terzi, abbia in una determinata operazione
della società, precisandone la natura, i termini, l’origine e la portata; se si tratta di
amministratore delegato deve altresì astenersi dal compiere l’operazione, investendo
della stessa il consiglio di amministrazione.
In tal caso – la deliberazione del consiglio di amministrazione deve adeguatamente
motivare le ragioni e la convenienza per la società dell’operazione.
Le deliberazioni del consiglio di amministrazione che non sono prese in conformità
della legge e dello statuto possono essere impugnate entro novanta giorni dal collegio
sindacale, dagli amministratori assenti e dissenzienti; possono altresì essere impugnate
dai soci le deliberazioni lesive dei loro diritti. Gli amministratori, in occasione della
approvazione del bilancio di esercizio, devono indicare specificatamente nella relazione
prevista dall’art. 2428 c.c., i criteri seguiti nella gestione sociale per il perseguimento
dello scopo mutualistico, nonché le ragioni delle determinazioni assunte con riguardo
all’ammissione dei nuovi soci (art. 38 dello Statuto societario).
Il Presidente del Consiglio di Amministrazione, ha la rappresentanza e la firma
sociale. Il Presidente perciò è autorizzato a riscuotere, da pubbliche amministrazioni o
da privati, pagamenti di ogni natura ed a qualsiasi titolo, rilasciandone liberatorie e
quietanze. Egli ha anche la facoltà di nominare avvocati e procuratori nelle liti attive e
passive riguardanti la società davanti a qualsiasi autorità giudiziaria e amministrativa ,
ed in qualunque grado di giurisdizione.
Previa autorizzazione del consiglio di amministrazione, può delegare parte dei propri
poteri, al vice-presidente o a un membro del consiglio, nonché – con speciale procura
– a dipendenti della società e/o soggetti terzi.
Il Presidente convoca il consiglio di amministrazione, ne fissa l’ordine del giorno, ne
coordina i lavori e provvede affinché adeguate informazioni sulle materie iscritte
all’ordine del giorno vengano fornite a tutti i consiglieri. In caso di assenza o di
impedimento del presidente tutte le sue attribuzioni spettano al vice-presidente (art. 40
dello Statuto societario).
Al Vice-Presidente, nella persona di Egidio Di Tomaso, (nominato con atto del
27.04.2012 e riconfermato con atto del 30.04.2015), spettano poteri come da statuto e
legislazione vigente (art. 40 dello Statuto societario).
Il Consiglio Direttivo
62
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Trattasi di un collegio finalizzato a realizzare uno strategico raccordo tra il C.d.A. ed i
soggetti apicali (responsabili di funzione). Il consiglio direttivo è un organo collegiale
formato da cinque figure aziendali: il Presidente del C.d.A., il Vicepresidente, due
consiglieri di amministrazione e il responsabile amministrazione. Giova sin da subito
sottolineare che il Presidente del C.d.A., il Vicepresidente ed i due consiglieri di
amministrazione che fanno parte del citato collegio - in Cooperativa - ricoprono
contemporaneamente anche il ruolo di responsabile di funzione. A tale riguardo,
occorre precisare come i componenti del consiglio direttivo si riuniscono in
tale collegio non in qualità di soggetti facenti parte del C.d.A. ma in qualità di
responsabili di funzioni della Cooperativa. Tale dato trova conferma nel fatto
che in consiglio direttivo siede anche il responsabile amministrazione, il quale –
infatti – non riveste il ruolo di consigliere di amministrazione.
In sostanza, le riunioni del consiglio direttivo sono infatti finalizzate ad
effettuare una prima analisi di questioni che potranno poi essere portate
in C.d.A. con maggiore consapevolezza e preparazione, in quanto già
sottoposte al vaglio dei responsabili di funzione con il supporto del
responsabile amministrazione.
❖❖ delle aree funzionali rappresentate dai settori produttivi e non solo della Cooperativa, così
strutturate:
area attività produttive, a capo della quale vi è un Responsabile delle attività
produttive il quale sovraintende all’attività dei seguenti soggetti:
• responsabile “gestione centri di raccolta”;
• responsabile “sporzionamento e somministrazione pasti”;
• coordinatore “restauro e arredi sociali”;
• responsabile “gestione attività pulizie”;
• responsabile “gestione realizzazione schede podostatiche”;
• responsabile “giardinaggio”;
area educativa/riabilitativa rappresentata dal centro diurno, dai gruppi
appartamento e dall’area inserimenti lavorativi, le quali fanno capo alle
seguenti figure aziendali:
• coordinatore “gruppi appartamento”;
• responsabile “centro diurno”;
• responsabile “inserimenti lavorativi”.
63
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
❖❖ aree gestionali interne, le quali sono articolare in tre macro-aree:
• responsabile amministrazione;
• responsabile gestione della qualità (coadiuvato dall’assistente al controllo qualità);
• responsabile risorse umane coadiuvato dalla direzione dell’ufficio personale;
• responsabile del servizio di prevenzione e protezione;
❖❖ area gestionale relativa al settore “salute e sicurezza sui luoghi di lavoro”,
composta dalle seguenti figure:
• Datore di lavoro;
• Responsabile del Servizio Prevenzione e Protezione;
• Medico competente;
• Rappresentante dei lavoratori per la sicurezza;
• Preposti;
• Addetti al primo soccorso;
• Addetti alla prevenzione incendi.
Le predette deleghe e funzioni coniugano ciascun potere alla relativa responsabilità e ad una
posizione adeguata nell’organigramma funzionale e nominativo predisposto dalla
Cooperativa (vedi allegato n. 3 del presente “Modello 231”).
***
Ciò posto, è d’uopo rilevare che - con riferimento alle funzioni attribuite in ambito societario
dagli esponenti aziendali sopra menzionati – il “Manuale del Sistema Qualità” (Cfr. MQ 05
Rev. 2 del 9 gennaio 2017) detta la specifica delle responsabilità per funzione e unità
aziendale.
Nello specifico, si prevede quanto segue:
definire la strategia aziendale
definire i programmi di breve medio e lungo periodo con gli obbiettivi
aziendali da raggiungere in funzione della strategia aziendale da perseguire
riesaminare in riunioni stabilite l’andamento aziendale ed il raggiungimento
degli obbiettivi prefissati
assicurare che sia istituito, applicato e mantenuto attivo un Sistema di gestione
PRESIDENTE – VICE-PRESIDENTE – CONSIGLIO DIRETTIVO (DG
–PRE- VP)
64
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
per la Qualità conforme alla norma UNI EN ISO 9001:200811
riesaminare con frequenza stabilita l’adeguatezza del Sistema di gestione
per la Qualità alla realtà aziendale e la sua efficacia nel soddisfare i requisiti della
norma UNI EN ISO 9001:2008
concordare con i responsabili delle varie funzioni i tempi e le modalità per
la realizzazione dei programmi aziendali
definire le risorse umane dell’azienda nonché le mansioni e le responsabilità
affidate a ciascuna di esse
definire e gestire le risorse umane e materiali in funzione della
strategia aziendale da perseguire
approvare il programma annuale di Verifiche Ispettive Interne tese
a controllare il perseguimento degli obbiettivi prefissati.
approvare le azioni correttive per risolvere gli eventuali scostamenti
dagli obiettivi prefissati
approvare le azioni occorrenti per la mantenibilità ed il miglioramento
del Sistema di gestione per la Qualità
approvare i documenti del Sistema di gestione per la Qualità
effettuare il riesame dei documenti contrattuali, per quanto di
propria competenza
Definire la mission e vision aziendale , gli obiettivi e le strategie di medio
e lungo periodo;
Stabilire gli indirizzi e le scelte di base nelle aree:
Commerciale
Risorse Umane
Risorse tecnologiche
Qualità/sicurezza/ambiente
Immagine aziendale
Definire il mix produttivo aziendale ed il target qualitativo e quantitativo
atteso;
Definire la capacità produttiva aziendale e decidere eventuali variazioni di
11 N.B. dalla lettura del MQ-05 alla pagina 28 si precisa che la Cooperativa risulta certificata solo per le aree di
giardinaggio, sporzionamento e somministrazione pasti e gestione centro di raccolta.
65
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
dimensionamento produttivo ;
Promuovere e programmare nuovi investimenti tecnici e finanziari;
Promuovere la crescita professionale delle risorse umane e definire i
programmi di formazione e addestramento;
Elaborare il budget preventivo (risultati attesi) ed analizzare i risultati in
consuntivo;
Definire gli obiettivi di ogni singola unità operativa e verificare
il raggiungimento degli stessi ;
Definire con il supporto del Responsabile Assicurazione Qualità (RSQ) gli
indicatori di performance aziendale ed analizzare i risultati ottenuti ;
Monitorare i processi aziendali, gli indicatori di performance , l’ efficienza
produttiva e decidere eventuali azioni correttive di miglioramento;
Intervenire con ogni mezzo idoneo per dare applicazione alle leggi e/o
disposizioni aziendali relative alla sicurezza dei lavoratori ed al rispetto dell’
ambiente; assicurare l’ osservanza da parte delle posizioni dipendenti;
Proporre ed attuare politiche e linee di azione per lo sviluppo, l’ innovazione ed
il miglioramento dei risultati e della competitività;
Riconoscere i risultati conseguiti dalla struttura operativa attraverso unsistema
di incentivazione e motivazione;
Approvare la politica della qualità, manuale della qualità e le procedure
operative e supportare nella sua azione il responsabile della qualità;
Promuovere azioni volte alla soddisfazione del cliente e dei dipendenti anche
attraverso una continua azione di stimolo al "miglioramento" di tutta la struttura
operativa;
Mantenere e sviluppare rapporti con le istituzioni, i clienti, gli Enti pubblici per
garantire una corretta e proficua immagine della società.
attuare le prescrizioni contenute nel presente MQ e nelle procedure per
quanto di sua competenza
illustrare la tipologia dei prodotti/servizi offerti dall’Organizzazione ai
potenziali Utenti/clienti
esaminare, se necessario con il supporto delle altre Unità aziendali, le richieste
dell’ Utente/cliente
gestire gli appuntamenti con i clienti;
66
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
predisporre preventivi e consegnarli
effettuare il riesame dei documenti contrattuali
concordare con l’utente e gestire le modifiche dei preventivi
compilare il registro dei preventivi
Attuare le prescrizioni strategiche impartite dal PRE;
Stabilire gli standard e gli indirizzi delle offerte (progetti);
Valutare ed analizzare il livello di soddisfacimento del Cliente e dell’Utente.
Il Responsabile Gestione della Qualità dipende da PRE ed ha l’autorità e
la responsabilità per svolgere i seguenti compiti:
redigere il Manuale della Qualità in conformità alla norma di riferimento UNI
EN ISO 9001:2008 e verificare, insieme alle funzioni competenti, la sua
adeguatezza alla realtà dell’azienda
verificare l’adeguatezza e l’applicazione delle procedure e dei documenti
di registrazione della qualità ai processi aziendali
gestire la distribuzione della documentazione relativa al SGQ
riferire alla Direzione sull’andamento del SGQ al fine di permetterne
il riesame ed il miglioramento
gestire i dispositivi di monitoraggio e misurazione
gestire i reclami, le non conformità, le azioni correttive e preventive
gestire le verifiche ispettive interne
supportare RS nella stesura del Piano di qualità
eseguire la valutazione e gestire la qualifica dei fornitori
pianificare e gestire le attività di formazione/addestramento del personale
IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO DI PREVENZIONE
E PROTEZIONE (RSPP)
IL RESPONSABILE DEL SISTEMA QUALITÀ (RSQ)
67
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
IL RESPONSABILE AMMINISTRAZIONE
Il Responsabile Amministrazione dipende dal presidente ed ha il compito di
gestire le attività di carattere amministrativo, economico, finanziario e legale
dell’Organizzazione.
Gestire la contabilità aziendale e la relativa documentazione fiscale;
Emissione fatture
Provvedere alle disposizioni di pagamento ai fornitori, alle richieste di sollecito
ai clienti ed ai contatti con gli istituti di credito;
Redigere l’inventario;
Far rispettare le scadenze e adempimenti amministrativi, contabili e fiscali;
Controllare gli E/C bancari e la riconciliazione dei C. bancari con le evidenze
contabili;
Predisporre il budget annuale;
Elaborare situazioni contabili periodiche con particolare riguardo al confronto
consuntivo- budget e proporle alle funzioni interessate nelle modalità – limiti
stabiliti dal presidente;
Verificare le regolarità formali dei contratti stipulati
Gestire l’amministrazione del personale per la parte relativa al controllo
delle presenze e tutti gli elementi che compongono il cedolino di paga;
Gestire la corretta tenuta dei libri obbligatori;
Gestire tutti gli aspetti fiscali relativi alle imposte dirette e indirette;
Colloquiare con i consulenti esterni per la risoluzione di tutte le problematiche
collegate all’amministrazione aziendale;
Raccogliere suggerimenti, osservazioni, eventuali reclami/segnalazioni da
Il Responsabile del Servizio Prevenzione e Protezione è addetto alla sicurezza e
salute sui luoghi di lavoro in ottemperanza a quanto previsto e prescritto dal
D.L 81/08, ed ha la responsabilità di garantire il rispetto delle misure previste
e prescritte nei decreti suddetti.
68
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
comunicare al Responsabile Gestione Qualità per il relativo trattamento.
Preparare il budget annuale con le relative comparazioni verso la stima
dell’anno corrente e di quest’ultimo verso l’anno precedente. Tutte le spese
debbono essere dettagliate e gli scostamenti più importanti debbono essere
spiegati;
Preparare dei “report” mensili, trimestrali, annuali con le stesse modalità
di cui al punto precedente;
Preparare i “reports” relativi al controllo di gestione per divisione, per centri di
costo, per totale compagnia, ivi incluse le analisi di produttività, dei
consumi per centri di costo e per cespite aziendale (es. degli automezzi, della
telefonia mobile, ecc.);
Proporre soluzioni di make or buy;
Controllare costantemente la situazione finanziaria;
Controllare gli E/C bancari e le condizioni pattuite;
Chiusura del c/c bancari con la situazione contabile del
periodo di riferimento.
Gestire i pagamenti ai fornitori, ai Consiglieri, agli Enti, ecc., entro le scadenze
prestabilite.
Identificare le esigenze di risorse umane e definirne le caratteristiche;
Individuare le modalità di selezione del personale;
Gestire la selezione del personale in coordinamento con il presidente e
con il Responsabile di funzione competente;
Pianificare e Coordinare le attività di formazione;
Gestire l’inquadramento contrattuale del personale;
Rilevare le presenze di tutto il personale dopo avere analizzato le singole schede
di rilevazione delle presenze, attribuendo l’esatta codifica delle assenze, la
verifica della rispondenza con i permessi rilasciati dai responsabili
IL RESPONSABILE RISORSE UMANE (RRU)
69
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
COORDINATORE GRUPPI APPARTAMENTO (COO GA)
Il coordinatore dei gruppi appartamento ha i seguenti compiti principali:
attuare quanto richiesto nelle riunioni con la direzione per il raggiungimento
degli obbiettivi prefissati dalla cooperativa
definire e coordinare il Progetto Personalizzato a Budget di salute che contiene
data, referenti educativi ed obiettivi;
attuare quanto prescritto nelle procedure di lavoro di propria competenza
prevedere in fase operativa modalità di immagazzinamento dei materiali
di consumo
effettuare, quando richiesto, l’addestramento
redigere le Istruzioni Operative per l’esecuzione delle attività
predispone e verifica la distribuzione delle mansioni ;
redige, organizza e verifica le procedure di lavoro ed esecuzione del servizio;
controllare la presenza degli operatori
pianificare l’erogazione dei servizi
eseguire le attività pianificate con l’ausilio degli operatori a disposizione
(se presenti)
controllare l’esecuzione del servizio
predispone gli incontri con gli operatori ed il personale per la verifica del
autorizzati, così come di eventuale lavoro straordinario;
Gestire la tenuta dell’archivio delle singole posizioni del personale dipendente;
Gestire tutte le altre incombenze relative alla corretta amministrazione
del personale;
Collaborare con il consulente del lavoro per tutti gli aspetti connessi,
ricevendo input ma anche verificando la congruità degli output;
tutte le attività di gestione quotidiana dovranno essere sottoposte per la
loro approvazione al responsabile superiore.
70
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
miglioramento del servizio;
rilevare e gestire, per quanto di propria competenza, le non conformità nel
corso della erogazione dei servizi proponendo, se del caso, adeguate azioni
correttive e preventive;
verificare le necessità di acquisto;
eseguire le ricerche di mercato e condurre la trattativa con i potenziali fornitori
per l’acquisto dei prodotti/servizi in funzione delle esigenze espresse dalle
Unità/Funzioni dell’Organizzazione;
qualificare e sorvegliare i fornitori;
definire i termini e le condizioni da inserire nei contratti di acquisto e
nelle convenzioni particolari;
supervisionare il controllo della rispondenza dei prodotti e/o servizi ordinati
ai requisiti richiesti.
Esso ha inoltre il compito di nell’ambito della progettazione di:
progettare attività socio-sanitarie e rieducative;
definire il progetto d’intervento per gruppi di persone, ambiti di intervento
e singoli eventi;
sperimentare soluzioni e modelli innovativi di servizi e strumenti di lavoro
stimare e reperire le risorse necessarie per la realizzazione dei progetti e
degli interventi;
presentare il progetto redatto nella forma, nei tempi e nelle modalità previste
dal committente/ente aggiudicante.
Il Responsabile del centro diurno ha i seguenti compiti principali:
definire e coordinare il Progetto Personalizzato a Budget di salute che contiene
data, referenti educativi ed obiettivi;
attuare quanto richiesto nelle riunioni con la direzione per il raggiungimento
degli obbiettivi prefissati dalla cooperativa
RESPONSABILE CENTRO DIURNO (RCD)
71
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
attuare quanto prescritto nelle procedure di lavoro di propria competenza
prevedere in fase operativa modalità di immagazzinamento dei materiali
di consumo
effettuare, quando richiesto, l’addestramento
redigere le Istruzioni Operative per l’esecuzione delle attività
predispone e verifica la distribuzione delle mansioni;
redige, organizza e verifica le procedure di lavoro ed esecuzione del servizio;
controllare la presenza degli operatori
pianificare l’erogazione dei servizi
eseguire le attività pianificate con l’ausilio degli operatori a disposizione
(se presenti)
controllare l’esecuzione del servizio
predispone gli incontri con gli operatori ed il personale per la verifica
il miglioramento del servizio;
rilevare e gestire, per quanto di propria competenza, le non conformità nel
corso della erogazione dei servizi proponendo, se del caso, adeguate azioni
correttive e preventive
verificare le necessità di acquisto;
eseguire le ricerche di mercato e condurre la trattativa con i potenziali fornitori
per l’acquisto dei prodotti/servizi in funzione delle esigenze espresse dalle
Unità/Funzioni dell’Organizzazione;
qualificare e sorvegliare i fornitori;
definire i termini e le condizioni da inserire nei contratti di acquisto e
nelle convenzioni particolari;
supervisionare il controllo della rispondenza dei prodotti e/o servizi ordinati
ai requisiti richiesti.
Esso ha inoltre il compito di nell’ambito della progettazione di:
progettare attività socio-sanitarie e rieducative;
72
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
RESPONSABILE GESTIONE CENTRO DI RACCOLTA (RGE)
Il Responsabile del centro di raccolta ha i seguenti compiti principali:
attuare quanto richiesto nelle riunioni con la direzione per il raggiungimento
degli obbiettivi prefissati dalla cooperativa
attuare quanto prescritto nelle procedure di lavoro di propria competenza
prevedere in fase operativa modalità di immagazzinamento dei materiali
di consumo
effettuare, quando richiesto, l’addestramento
redigere le Istruzioni Operative per l’esecuzione delle attività
predispone e verifica la distribuzione delle mansioni ;
redige, organizza e verifica le procedure di lavoro ed esecuzione del servizio;
controllare la presenza degli operatori
pianificare l’erogazione dei servizi
eseguire le attività pianificate con l’ausilio degli operatori a disposizione
(se presenti)
controllare l’esecuzione del servizio
predispone gli incontri con gli operatori ed il personale per la verifica
il miglioramento del servizio;
rilevare e gestire, per quanto di propria competenza, le non conformità
nel corso della erogazione dei servizi proponendo, se del caso, adeguate
azioni
definire il progetto d’intervento per gruppi di persone, ambiti di intervento
e singoli eventi;
sperimentare soluzioni e modelli innovativi di servizi e strumenti di lavoro
stimare e reperire le risorse necessarie per la realizzazione dei progetti e
degli interventi;
presentare il progetto redatto nella forma, nei tempi e nelle modalità previste
dal committente/ente aggiudicante.
73
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
correttive e preventive
esso ha anche una funzione commerciale che si esplica nei seguenti compiti:
attuare le prescrizioni contenute nel presente MQ e nelle procedure per
quanto di sua competenza
illustrare la tipologia dei prodotti/servizi offerti dall’Organizzazione ai
potenziali Utenti/clienti
esaminare, se necessario con il supporto delle altre Unità aziendali, le richieste
dell’ Utente/cliente
gestire gli appuntamenti con i clienti;
predisporre preventivi e consegnarli
effettuare il riesame dei documenti contrattuali
concordare con l’utente e gestire le modifiche dei preventivi
compilare il registro dei preventivi
Attuare le prescrizioni strategiche impartite dal PRE;
Stabilire gli standard e gli indirizzi delle offerte (progetti);
Valutare ed analizzare il livello di soddisfacimento del Cliente e dell’Utente.
Esso ha inoltre il compito di:
pianificare la manutenzione ordinaria per ogni strumento, attrezzo, impianto,
struttura e verificarne la corretta esecuzione;
assicurare la corretta esecuzione dei programmi di manutenzione
incollaborazione con i diversi responsabili di divisione
allontanare, segregare o eliminare gli attrezzi, macchine e strumenti ormai
obsoleti o pericolosi;
garantire la taratura e calibrazione di eventuali strumenti per i quali
sia prevista.
verificare le necessità di acquisto;
eseguire le ricerche di mercato e condurre la trattativa con i potenziali
fornitori per l’acquisto dei prodotti/servizi in funzione delle esigenze espresse
74
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
RESPONSABILE SPORZIONAMENTI E SOMMINISTRAZIONE PASTI
(RSSP)
Il Responsabile sporzionamenti e somministrazione pasti ha i seguenti compiti
principali:
attuare quanto richiesto nelle riunioni con la direzione per il raggiungimento
degli obbiettivi prefissati dalla cooperativa
attuare quanto prescritto nelle procedure di lavoro di propria competenza
prevedere in fase operativa modalità di immagazzinamento dei materiali
di consumo
effettuare, quando richiesto, l’addestramento
redigere le Istruzioni Operative per l’esecuzione delle attività
predispone e verifica la distribuzione delle mansioni ;
redige, organizza e verifica le procedure di lavoro ed esecuzione del servizio;
controllare la presenza degli operatori
pianificare l’erogazione dei servizi
eseguire le attività pianificate con l’ausilio degli operatori a disposizione
(se presenti)
controllare l’esecuzione del servizio
predispone gli incontri con gli operatori ed il personale per la verifica
il miglioramento del servizio;
rilevare e gestire, per quanto di propria competenza, le non conformità nel
dalle Unità/Funzioni dell’Organizzazione;
qualificare e sorvegliare i fornitori;
definire i termini e le condizioni da inserire nei contratti di acquisto e
nelle convenzioni particolari;
supervisionare il controllo della rispondenza dei prodotti e/o servizi ordinati
ai requisiti richiesti.
75
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
corso della erogazione dei servizi proponendo, se del caso, adeguate azioni
correttive e preventive;
verificare le necessità di acquisto;
eseguire le ricerche di mercato e condurre la trattativa con i potenziali fornitori
per l’acquisto dei prodotti/servizi in funzione delle esigenze espresse dalle
Unità/Funzioni dell’Organizzazione;
qualificare e sorvegliare i fornitori;
definire i termini e le condizioni da inserire nei contratti di acquisto e
nelle convenzioni particolari;
supervisionare il controllo della rispondenza dei prodotti e/o servizi ordinati
ai requisiti richiesti.
Il coordinatore restauri e arredi sociali ha i seguenti compiti principali:
attuare quanto richiesto nelle riunioni con la direzione per il raggiungimento
degli obbiettivi prefissati dalla cooperativa
attuare quanto prescritto nelle procedure di lavoro di propria competenza
prevedere in fase operativa modalità di immagazzinamento dei materiali
di consumo
effettuare, quando richiesto, l’addestramento
redigere le Istruzioni Operative per l’esecuzione delle attività
predispone e verifica la distribuzione delle mansioni ;
redige, organizza e verifica le procedure di lavoro ed esecuzione del servizio;
controllare la presenza degli operatori
pianificare l’erogazione dei servizi
eseguire le attività pianificate con l’ausilio degli operatori a disposizione
(se presenti)
controllare l’esecuzione del servizio
COORDINATORE RESTAURO E ARREDI SOCIALI (RAS)
76
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
predispone gli incontri con gli operatori ed il personale per la verifica
il miglioramento del servizio;
rilevare e gestire, per quanto di propria competenza, le non conformità nel
corso della erogazione dei servizi proponendo, se del caso, adeguate azioni
correttive e preventive
esso ha anche una funzione commerciale che si esplica nei seguenti compiti:
attuare le prescrizioni contenute nel presente MQ e nelle procedure per
quanto di sua competenza
illustrare la tipologia dei prodotti/servizi offerti dall’Organizzazione ai
potenziali Utenti/clienti
esaminare, se necessario con il supporto delle altre Unità aziendali, le richieste
dell’ Utente/cliente
gestire gli appuntamenti con i clienti;
predisporre preventivi e consegnarli
effettuare il riesame dei documenti contrattuali
concordare con l’utente e gestire le modifiche dei preventivi
compilare il registro dei preventivi
Attuare le prescrizioni strategiche impartite dal PRE;
Stabilire gli standard e gli indirizzi delle offerte (progetti);
Valutare ed analizzare il livello di soddisfacimento del Cliente e dell’Utente.
Esso ha inoltre il compito di:
pianificare la manutenzione ordinaria per ogni strumento, attrezzo, impianto,
struttura e verificarne la corretta esecuzione;
assicurare la corretta esecuzione dei programmi di manutenzione
incollaborazione con i diversi responsabili di divisione;
allontanare, segregare o eliminare gli attrezzi, macchine e strumenti ormai
obsoleti o pericolosi;
garantire la taratura e calibrazione di eventuali strumenti per i quali sia
77
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
prevista;
verificare le necessità di acquisto;
eseguire le ricerche di mercato e condurre la trattativa con i potenziali fornitori
per l’acquisto dei prodotti/servizi in funzione delle esigenze espresse dalle
Unità/Funzioni dell’Organizzazione;
qualificare e sorvegliare i fornitori;
definire i termini e le condizioni da inserire nei contratti di acquisto e
nelle convenzioni particolari;
supervisionare il controllo della rispondenza dei prodotti e/o servizi ordinati
ai requisiti richiesti.
Il Responsabile gestione delle attività di pulizia ha i seguenti compiti principali:
attuare quanto richiesto nelle riunioni con la direzione per il raggiungimento
degli obbiettivi prefissati dalla cooperativa
attuare quanto prescritto nelle procedure di lavoro di propria competenza
prevedere in fase operativa modalità di immagazzinamento dei materiali
di consumo
effettuare, quando richiesto, l’addestramento
redigere le Istruzioni Operative per l’esecuzione delle attività
predispone e verifica la distribuzione delle mansioni
redige, organizza e verifica le procedure di lavoro ed esecuzione del servizio;
controllare la presenza degli operatori
pianificare l’erogazione dei servizi
eseguire le attività pianificate con l’ausilio degli operatori a disposizione
(se presenti)
controllare l’esecuzione del servizio
predispone gli incontri con gli operatori ed il personale per la verifica
il
RESPONSABILE GESTIONE ATTIVITÀ PULIZIE (RGP)
78
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
miglioramento del servizio;
rilevare e gestire, per quanto di propria competenza, le non conformità nel
corso della erogazione dei servizi proponendo, se del caso, adeguate azioni
correttive e preventive
verificare le necessità di acquisto
eseguire le ricerche di mercato e condurre la trattativa con i potenziali fornitori
per l’acquisto dei prodotti/servizi in funzione delle esigenze espresse dalle
Unità/Funzioni dell’Organizzazione
qualificare e sorvegliare i fornitori
definire i termini e le condizioni da inserire nei contratti di acquisto e nelle
convenzioni particolari
supervisionare il controllo della rispondenza dei prodotti e/o servizi ordinati ai
requisiti richiesti.
Il Responsabile realizzazione delle schede podostatiche ha i seguenti compiti
principali:
attuare quanto richiesto nelle riunioni con la direzione per il raggiungimento
degli obbiettivi prefissati dalla cooperativa
attuare quanto prescritto nelle procedure di lavoro di propria competenza
prevedere in fase operativa modalità di immagazzinamento dei materiali
di consumo
effettuare, quando richiesto, l’addestramento
redigere le Istruzioni Operative per l’esecuzione delle attività
predispone e verifica la distribuzione delle mansioni ;
redige, organizza e verifica le procedure di lavoro ed esecuzione del servizio;
controllare la presenza degli operatori
pianificare l’erogazione dei servizi
RESPONSABILE REALIZZAZIONE SCHEDE PODOSTATICHE (RSP)
79
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
eseguire le attività pianificate con l’ausilio degli operatori a disposizione
(se presenti)
controllare l’esecuzione del servizio
predispone gli incontri con gli operatori ed il personale per la verifica
il miglioramento del servizio;
rilevare e gestire, per quanto di propria competenza, le non conformità nel
corso della erogazione dei servizi proponendo, se del caso, adeguate azioni
correttive e preventive
esso ha anche una funzione commerciale che si esplica nei seguenti compiti:
attuare le prescrizioni contenute nel presente MQ e nelle procedure per
quanto di sua competenza
illustrare la tipologia dei prodotti/servizi offerti dall’Organizzazione ai
potenziali Utenti/clienti
esaminare, se necessario con il supporto delle altre Unità aziendali, le richieste
dell’ Utente/cliente
gestire gli appuntamenti con i clienti;
predisporre preventivi e consegnarli
effettuare il riesame dei documenti contrattuali
concordare con l’utente e gestire le modifiche dei preventivi
compilare il registro dei preventivi
Attuare le prescrizioni strategiche impartite dal PRE;
Stabilire gli standard e gli indirizzi delle offerte (progetti);
Valutare ed analizzare il livello di soddisfacimento del Cliente e dell’Utente.
Esso ha inoltre il compito di:
pianificare la manutenzione ordinaria per ogni strumento, attrezzo, impianto,
struttura e verificarne la corretta esecuzione;
assicurare la corretta esecuzione dei programmi di manutenzione
incollaborazione con i diversi responsabili di divisione
80
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
allontanare, segregare o eliminare gli attrezzi, macchine e strumenti ormai
obsoleti o pericolosi;
garantire la taratura e calibrazione di eventuali strumenti per i quali
sia prevista;
verificare le necessità di acquisto;
eseguire le ricerche di mercato e condurre la trattativa con i potenziali fornitori
per l’acquisto dei prodotti/servizi in funzione delle esigenze espresse dalle
Unità/Funzioni dell’Organizzazione;
qualificare e sorvegliare i fornitori;
definire i termini e le condizioni da inserire nei contratti di acquisto e
nelle convenzioni particolari;
supervisionare il controllo della rispondenza dei prodotti e/o servizi ordinati
ai requisiti richiesti.
Il Responsabile del giardinaggio ha i seguenti compiti principali:
attuare quanto richiesto nelle riunioni con la direzione per il raggiungimento
degli obbiettivi prefissati dalla cooperativa
attuare quanto prescritto nelle procedure di lavoro di propria competenza
prevedere in fase operativa modalità di immagazzinamento dei materiali
di consumo
effettuare, quando richiesto, l’addestramento
redigere le Istruzioni Operative per l’esecuzione delle attività
predispone e verifica la distribuzione delle mansioni ;
redige, organizza e verifica le procedure di lavoro ed esecuzione del servizio;
controllare la presenza degli operatori
pianificare l’erogazione dei servizi
eseguire le attività pianificate con l’ausilio degli operatori a disposizione
(se
RESPONSABILE GIARDINAGGIO (RGIA)
81
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
presenti)
controllare l’esecuzione del servizio
predispone gli incontri con gli operatori ed il personale per la verifica
il miglioramento del servizio;
rilevare e gestire, per quanto di propria competenza, le non conformità nel
corso della erogazione dei servizi proponendo, se del caso, adeguate azioni
correttive e preventive
esso ha anche una funzione commerciale che si esplica nei seguenti compiti:
attuare le prescrizioni contenute nel presente MQ e nelle procedure per
quanto di sua competenza
illustrare la tipologia dei prodotti/servizi offerti dall’Organizzazione ai
potenziali Utenti/clienti
esaminare, se necessario con il supporto delle altre Unità aziendali, le richieste
dell’ Utente/cliente
gestire gli appuntamenti con i clienti;
predisporre preventivi e consegnarli
effettuare il riesame dei documenti contrattuali
concordare con l’utente e gestire le modifiche dei preventivi
compilare il registro dei preventivi
Attuare le prescrizioni strategiche impartite dal PRE;
Stabilire gli standard e gli indirizzi delle offerte (progetti);
Valutare ed analizzare il livello di soddisfacimento del Cliente e dell’Utente.
Esso ha inoltre il compito di:
pianificare la manutenzione ordinaria per ogni strumento, attrezzo, impianto,
struttura e verificarne la corretta esecuzione;
assicurare la corretta esecuzione dei programmi di manutenzione
incollaborazione con i diversi responsabili di divisione
allontanare, segregare o eliminare gli attrezzi, macchine e strumenti ormai
82
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
obsoleti o pericolosi;
garantire la taratura e calibrazione di eventuali strumenti per i quali
sia prevista;
verificare le necessità di acquisto;
eseguire le ricerche di mercato e condurre la trattativa con i potenziali fornitori
per l’acquisto dei prodotti/servizi in funzione delle esigenze espresse dalle
Unità/Funzioni dell’Organizzazione;
qualificare e sorvegliare i fornitori;
definire i termini e le condizioni da inserire nei contratti di acquisto e
nelle convenzioni particolari;
supervisionare il controllo della rispondenza dei prodotti e/o servizi ordinati
ai requisiti richiesti.
Il Responsabile inserimenti lavorativi ha i seguenti compiti principali:
attuare quanto richiesto nelle riunioni con la direzione per il raggiungimento
degli obiettivi prefissati dalla cooperativa;
attuare quanto prescritto nelle procedure di lavoro di propria competenza
prevedere in fase operativa modalità di immagazzinamento dei materiali
di consumo
pianificare ed effettuare, quando richiesto, l’addestramento
redigere le Istruzioni Operative per l’esecuzione delle attività
predispone e verifica la distribuzione delle mansioni, tra i diversi
suoi collaboratori;
redige, organizza e verifica le procedure di lavoro ed esecuzione del servizio;
controllare la presenza degli operatori
pianificare l’erogazione dei servizi
eseguire le attività pianificate con l’ausilio degli operatori a disposizione
(se
RESPONSABILE INSERIMENTI LAVORATIVI (RIL)
83
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
presenti)
controllare l’esecuzione del servizio
predispone gli incontri con gli operatori ed il personale per la verifica
il miglioramento del servizio;
progettare i percorsi di inserimento lavorativo;
definire e coordinare il Progetto Personalizzato a Budget di salute che contiene
data, referenti educativi ed obiettivi;
pianificare ed eseguire con gli organismi interni ed esterni la verifica
sull’avanzamento delle attività di progettazione ed erogazione del servizio;
rilevare e gestire, per quanto di propria competenza, le non conformità nel
corso della erogazione dei servizi proponendo, se del caso, adeguate azioni
correttive e preventive
verificare le necessità di acquisto;
eseguire le ricerche di mercato e condurre la trattativa con i potenziali fornitori
per l’acquisto dei prodotti/servizi in funzione delle esigenze espresse dalle
Unità/Funzioni dell’Organizzazione;
qualificare e sorvegliare i fornitori;
definire i termini e le condizioni da inserire nei contratti di acquisto e
nelle convenzioni particolari;
supervisionare il controllo della rispondenza dei prodotti e/o servizi ordinati
ai requisiti richiesti
Esso ha inoltre il compito di nell’ambito della progettazione di:
progettare attività socio-sanitarie e rieducative;
definire il progetto d’intervento per gruppi di persone, ambiti di intervento
e singoli eventi;
sperimentare soluzioni e modelli innovativi di servizi e strumenti di lavoro
stimare e reperire le risorse necessarie per la realizzazione dei progetti e
degli interventi;
presentare il progetto redatto nella forma, nei tempi e nelle modalità previste
84
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
EDUCATORI
Gli Educatori hanno i seguenti compiti principali:
attuare quanto richiesto nelle riunioni con i diversi responsabili di funzione;
prendere in carico gli utenti del servizio definendo il bisogno individuale eil
percorso di reinserimento sociale e raccogliendo dati su potenzialità e capacità
individuali;
creare una relazione educativa personalizzata con l'ausilio di supporti
differenziati;
redigere la relazione osservativa attraverso l’anamnesi sulla costituzione del
nucleo familiare, sul grado di autonomia, di accettazione delle proposte, sugli
aspetti emotivi;
accompagnare gli utenti in attività quotidiane (fare la spesa, fare i compiti,
partecipare ad attività sportive, nelle attività produttive ecc.);
assistere i destinatari dell’intervento nei percorsi di crescita, di emancipazione e
di reinserimento e nell’assunzione di farmaci;
partecipare ad incontri con altre figure professionali per mettere a punto progetti
di reinserimento sociale o di assistenza;
redazione del PEI (Progetto Educativo Individuale), che contiene data,
referente educativo, obiettivi, vincoli, tempi di verifica, risorse, contesti di
intervento;
verifica del raggiungimento degli obiettivi indicati nel PEI;
Redazione del Progetto Personalizzato a Budget di Salute che include
l’accordo economico tra le parti coinvolte nel progetto;
Controllo delle convenzioni e dei progetti di tirocinio in base alla normativa
vigente;
valutare la situazione individuale, familiare e sociale della persona ricreando
dal committente/ente aggiudicante.
85
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
eventualmente i legami della persona con l'ambiente familiare e sociale;
monitorare l’andamento del progetto e l’efficacia delle azioni intraprese;
verificare, insieme all’equipe, il grado di raggiungimento degli obiettivi
prefissati sul singolo caso in carico;
modificare e adeguare metodi e strumenti in base alle risposte dell’utenza.
La Direzione Generale designa come Rappresentante della Direzione per la Qualità
una persona interna all’organizzazione addetta al controllo interno della qualità ed
assistente al Responsabile della qualità, al quale affida il presidio del SGQ ed
attribuisce responsabilità ed autorità specifica, tale da consentirgli di esercitare il
proprio mandato per:
• assicurare che i processi necessari per il SGQ siano predisposti, attuati
e tenuti aggiornati;
• rapportare e tenere informata la DG sull’efficacia e sulla corretta
applicazione del SGQ e su ogni esigenza per il miglioramento;
• sensibilizzare tutta l’Organizzazione al rispetto dei requisiti del cliente.
(Nell’Appendice A al MQ è riportato il documento di Designazione del
Rappresentante della Direzione per la Qualità).
COORDINATORE SISTEMA DI QUALITÀ (RSQ)
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE
E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
SEZIONE VII
SISTEMA DI GESTIONE DEI FLUSSI FINANZIARI ED ECONOMICI
7.1. ORGANIZZAZIONE RISORSE ECONOMICHE PRESSO “IL
MARTIN PESCATORE”
L’individuazione delle modalità di gestione delle risorse finanziarie idonee a prevenire i reati
implica la selezione di un modulo procedimentale capace di garantire il rispetto dei principi di
trasparenza, verificabilità e inerenza dell’attività aziendale.
Posta l’organizzazione della Cooperativa come indicata nel Manuale Qualità nonché
nell’Organigramma societario, per quanto attiene ai sistemi gestionali delle risorse economiche
e finanziarie (sia in entrata che in uscita), “IL MARTIN PESCATORE” ad oggi:
➢➢ si è dotata un Sistema di Gestione delle risorse patrimoniali e dei flussi finanziari ed
economici, in entrata ed in uscita;
➢➢ presenta una organizzazione aziendale parzialmente basata sul principio della
separazione dei compiti;
➢➢ un processo di controllo di gestione gestito attraverso consuntivazioni periodiche e
reporting.
Dall'analisi della documentazione esaminata nonché dalla verifica delle risposte ottenute dai
Responsabili e dai vertici aziendali, “Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale”, nell’osservanza di
quanto dettato dal legislatore in materia di gestione dei flussi finanziari ed economici, ha
adottato un sistema che garantisce:
• rispetto delle regole di correttezza;
• completa e trasparente contabilizzazione;
• osservanza scrupolosa della normativa vigente in materia;
• tracciabilità, verificabilità, legittimità, coerenza e congruità di ogni operazione previa
verifica delle autorizzazioni al suo compimento;
• monitoraggio delle voci a maggiore importo e verifica a campione di tutte le altre;
• stretta osservanza dei principi generali di comportamento anche in ipotesi di
operazioni straordinarie.
86
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
87
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
7.2 IL SISTEMA DI GESTIONE DELLE RISORSE FINANZIARIE ED
ECONOMICHE PRESSO “IL MARTIN PESCATORE SOC. COOP.
SOCIALE-O.N.L.U.S.”
Al fine di rappresentare il “sistema di gestione delle risorse finanziarie ed economiche” utilizzato da “Il
Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale” si riportano le varie fasi inerenti:
• il ciclo attivo (§ 7.3.1);
• il ciclo passivo (§ 7.3.2);
• la gestione della liquidità (§ 7.3.3);
• la gestione dei finanziamenti pubblici (§ 7.3.4);
• il processo di controllo di gestione (§ 7.3.5);
• l’iter formativo del bilancio d’esercizio (§ 7.3.6);
• la tracciabilità dei flussi finanziari (§ 7.3.7).
Con il termine “Gestione delle Risorse Finanziarie ed Economiche” si intende l’insieme delle
funzionalità finalizzate alla gestione delle transazioni intercorrenti tra “Il Martin Pescatore Soc.
Coop. Sociale” ed il mondo esterno, cioè con i Clienti (ciclo attivo) ed i fornitori (ciclo passivo).
7.2.1 CICLO ATTIVO
Le fasi in cui si articola il ciclo attivo gestito da “Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale” sono le
seguenti:
• i rapporti contrattuali con i clienti presuppongono in alternativa:
- acquisizione dell’invito alla partecipazione a gara di appalto o a trattativa
privata (ufficio relazioni esterne e vendite);
- aggiudicazione della gara di appalto (ufficio relazioni esterne e vendite);
- acquisizione della richiesta d’offerta da clienti privati e/o enti
pubblici(ufficio relazioni esterne e vendite);
• inserimento del cliente nell’anagrafica cliente (ufficio gestione amministrativa);
• gestione del cliente (responsabile di settore);
• elaborazione del programma dei servizi da erogare (responsabile
settore/caposquadra);
• carico report dei servizi erogati (responsabile di settore);
• emissione della fattura o della ricevuta fiscale (ufficio gestione amministrativa);
• contabilizzazione della fattura di vendita (ufficio gestione amministrativa);
88
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
• eventuale gestione della contestazione del servizio (responsabile di settore);
• gestione dello scadenzario clienti (ufficio gestione amministrativa);
• incasso delle fatture con relativa contabilizzazione (ufficio contabilità e finanza):
gli incassi avvengono con bonifico bancario/RIBA ed eccezionalmente contanti;
• condivisione della procedura sopra descritta (Consiglio di Amministrazione).
7.2.2 CICLO PASSIVO
Comprende tutte le fasi inerenti alla gestione dei fabbisogni di beni/servizi delle strutture
aziendali, compresa la liquidazione delle fatture al fornitore.
Le fasi in cui si articola il ciclo passivo gestito da “Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale” sono le
seguenti:
• invio degli ordini ai fornitori (responsabili di settore/caposquadra);
• gestione arrivi delle forniture con ddt cartaceo e “controllo quantitativo e di conformità”
rispetto agli ordini effettuati (responsabili di settore/caposquadra);
• in caso di riscontro positivo in termini di “controllo di conformità”, si procede alla
consegna del ddt all’ufficio contabilità e finanza in attesa di fattura (responsabili di
settore/caposquadra);
• in caso di riscontro negativo in termini di “controllo di conformità”, si procede alla
segnalazione della contestazione al fornitore (responsabili di settore/caposquadra);
• ricezione della fattura di acquisto e abbinamento ai relativi ddt (ufficio
contabilità);
• codifica dei CdC ai quali imputare i costi in fattura e del Responsabile di
riferimento (ufficio contabilità);
• imputazione della fattura su gestionale TEAM SYSTEM (ufficio contabilità) al fine
di provvedere agli adempimenti IVA e all’elaborazione della situazione contabile
periodica (ufficio gestione amministrativa/contabilità finanza);
• controllo della rispondenza della fattura ai ddt e all’ordine per ciò che riguarda il
fattore costo/prezzo (responsabili di settore/capisquadra) e firma del responsabile
per autorizzazione alla liquidazione fattura;
• in caso di esito positivo, la fattura alla scadenza concordata con il fornitore viene
saldata (ufficio gestione amministrativa);
• in caso di esito negativo, viene attivata la contestazione al fornitore (ufficio
gestione amministrativa/responsabili di settore);
• gestione dello scadenzario fornitori (ufficio gestione amministrativa);
89
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
• pagamento delle fatture tramite contanti, riba, bonifici (ufficio contabilità e
finanza);
• periodicamente (trimestrale) vengono predisposti e consegnati i report di sintesi sui
flussi di pagamento ed incasso, con l’indicazione dei pagamenti eseguiti distinti per
firma e tipologia, e con l’indicazione dei saldi liquidi alla fine del periodo
considerato.
***
Quanto alle fatture dei fornitori le stesse giungono in amministrazione e vengono codificate e
caricate sul software di contabilità.
Prima del pagamento le fatture vengono inviate ai responsabili per il visto di liquidazione. Una
volta protocollate e liquidate possono essere pagate.
I pagamenti su Unicredit sono tutti a firma del Vicepresidente (Egidio Di Tommaso) così come
i pagamenti degli F24.
Ogni trimestre la Responsabile Amministrativa procede a consuntivare alla
Direzione/Consiglio di Amministrazione gli incassi ed i pagamenti avvenuti nel trimestre con i
saldi bancari aggiornati.
***
7.2.3 GESTIONE DELLA LIQUIDITÀ (CASSA CONTANTE)
Il denaro contante viene custodito- previa condivisione con il Consiglio di Amministrazione -
dal responsabile contabilità/finanza/amministrazione e viene utilizzato per gestire piccoli
incassi/pagamenti derivanti da operazioni relative al ciclo attivo/passivo di residuale
importanza.
Le movimentazioni della cassa vengono registrate tramite un “registro di prima nota” che riporta
i seguenti dati: data, descrizione dell’operazione, importo “dare” o “avere” e il saldo dopo ogni
operazione.
Vengono, in ogni caso, applicate le procedure stabilite per il ciclo attivo/passivo e per la
gestione della finanza aziendale come sopra riportate.
Di seguito una specifica delle casse contante gestite dal personale della Cooperativa:
SEDE
90
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
1. CASSA IN AMMINISTRAZIONE (contanti massimo 999,00 euro + eventuali assegni).
Se si incassano in contanti più fatture che superano il massimale viene effettuato il
versamento in banca.
2. CASSA INSERIMENTO LAVORATIVO (500 euro mensili + contributi buoni pasto
+ acquisti effettuati dai clienti).
3. CASSA BUONI PASTO (Importo massimo inizio mese 7.000 euro).
4. CASSA BUONI LAVORO (importo massimo 999,00 euro).
GRUPPI APPARTAMENTO
5. CASSA VIA DEL LAVORO (girofondi con Bancomat presidente 650,00 euro
quindicinali + incassi fatture ospiti).
6. CENTRO DIURNO
7. CASSA CENTRO DIURNO – (Girofondi mensile massimo 500 euro + donazioni).
7.2.4 GESTIONE DEI FINANZIAMENTI PUBBLICI
Il processo attualmente seguito da “Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale” per la richiesta di
finanziamenti/contributi pubblici può essere rappresentato come segue:
• il Presidente del Consiglio di Amministrazione, nell’esercizio della sua funzione di
responsabile “ricerca e sviluppo” segue l’evoluzione della normativa e dei bandi per
l’erogazione di finanziamenti/contributi pubblici;
• si effettua una valutazione in ordine all’opportunità di partecipare alla relativa
procedura di concerto con le altre funzioni interessate della Cooperativa (ufficio
ricerca e sviluppo/amministrazione);
• si procede alla presentazione della richiesta/documentazione (ufficio ricerca e
sviluppo/amministrazione);
• si elabora l’attività di progettazione dell’investimento (ufficio ricerca e sviluppo
con la collaborazione dei responsabili di settore, avvalendosi anche di consulenti
esterni quando necessario/condivisione con il Consiglio di Amministrazione);
• si procede alla realizzazione degli investimenti preventivamente individuati
(responsabile di settore );
• si predispone il documento di rendicontazione degli investimenti (ufficio
amministrazione con la collaborazione dell’ufficio ricerca e sviluppo).
7.2.5 PROCESSO DI CONTROLLO DI GESTIONE
91
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Il “Ciclo di Controllo di Gestione” viene gestito attraverso budget, consuntivazioni periodiche e
reporting.
Il budget viene predisposto dalla Responsabile Amministrativa su indicazioni della Presidente.
È distinto per attività in corso e viene portato in C.d.A. per la relativa delibera. All’interno del
budget vengono indicate le variazioni e le richieste di risorse e mezzi dei vari responsabili delle
attività. Una volta approvato dal Consiglio si procede all’effettiva gestione da parte dei vari
responsabili.
Le operazioni e/o le richieste di assunzione fuori budget sono invece portate in consiglio per la
relativa delibera.
Una volta l’anno viene confrontato il budget approvato con i risultati della gestione di periodo.
Il processo di elaborazione delle consuntivazioni periodiche si articola secondo le seguenti fasi:
• elaborazioni di consuntivazioni periodiche (proiezioni del bilancio di esercizio)-
(ufficio contabilità e finanza);
• presentazione delle consuntivazioni al Consiglio di Amministrazione il quale
prende le decisioni opportune in base ai risultati raggiunti.
7.2.6 ITER FORMATIVO DEL BILANCIO DI ESERCIZIO
Nei primi mesi dell’anno l’area contabilità/finanza/amministrazione/controllo di gestione
elabora un piano di lavoro per definire la bozza di bilancio d’esercizio. A tal fine, il
Responsabile Amministrativo si avvale dell’ausilio di un consulente esterno.
L’approvazione del progetto di bilancio d’esercizio prevede le seguenti fasi:
a) elaborazione del “progetto di bilancio d’esercizio” da parte del Consiglio di
Amministrazione;
b) elaborazione ed approvazione della nota integrativa da parte del Consiglio di
amministrazione;
c) comunicazione del “progetto di bilancio d’esercizio” al Collegio Sindacale, il quale lo
visione e, se necessario, propone modifiche all’ufficio contabilità-finanza. Il Collegio
Sindacale richiede la documentazione a supporto del progetto di bilancio, effettua una
verifica e redige la relativa relazione;
92
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
d) approvazione da parte dell’Assemblea dei Soci del documento di bilancio d’esercizio
deliberato dal Consiglio di Amministrazione ed integrato dalla Relazione del Collegio
Sindacale;
e) entro i 30 giorni successivi all’approvazione del “bilancio d’esercizio” avviene il deposito
del documento presso il Registro delle Imprese(art. 2435 del c.c.).
7.2.7 TRACCIABILITÀ DEI FLUSSI FINANZIARI
Ogni contratto stipulato con l’Amministrazione Pubblica – a seguito di affidamenti diretti o
aggiudicazione di gara d’appalto - è identificato tramite un codice univoco CIG che deve essere
riportato in tutti i documenti e pagamenti relativi al contratto stesso, in modo da garantire la
tracciabilità dei flussi finanziari a norma della L. n. 136/2010.
A tal proposito, all’Amministrazione Pubblica vengono comunicati:
- gli estremi identificativi dei conti correnti dedicati anche in via non esclusiva, aperti
presso banche o società Poste Italiane;
- le generalità delle persone delegate ad operare sui predetti conti correnti, su cui
transiteranno tutti i movimenti finanziari connessi alle prestazioni da fornire alle
AA.PP.
Inoltre, si garantisce il rispetto della normativa vigente in tema di “tracciabilità dei flussi
finanziari” anche nell’ambito della gestione dei rapporti con subappaltatori/subcontraenti
fornitori e prestatori di servizi impiegati nello sviluppo delle prestazioni da fornire alle AA.PP.
I responsabili dei settori di ogni servizio devono inserire nei contratti con i subappaltatori ed i
subfornitori specifica clausola con la quale gli stessi si impegnano ad assolvere a tutti gli
obblighi previsti dalla legge n. 136/2010 al fine di assicurare la tracciabilità dei movimenti
finanziari relativi al subappalto ed al subcontratto.
Ciò posto, giova precisare che ogni transazione relativa sia a contratti stipulati con la P.A. sia a
finanziamenti pubblici/contributi pubblici avviene tramite banche o Poste Italiane S.p.a.,
esclusivamente con gli strumenti e le modalità di pagamento consentiti dalla legge n. 136/2010.
Gli strumenti di pagamento utilizzati per la gestione dei flussi finanziari - previsti ex lege -
garantiscono una evidenza documentale rintracciabile nelle registrazioni contabili elaborate
dall’ufficio contabilità/finanza anche per le esigenze di contabilità generale.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE
E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
PARTE SPECIALE A
REATI CONTRO LA PUBBLICA
AMMINISTRAZIONE
93
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
94
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
PARTE SPECIALE A
REATI CONTRO LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE
1. PREMESSA
Una delle “aree a rischio reati” – evidenziate dall’attività di risk mapping - riguarda “i rapporti con la
Pubblica amministrazione” e, dunque, gli illeciti penali richiamati dagli artt. 24 e 25 del D.Lgs.
231/2001, i quali possono essere commessi - nel corso dei rapporti della Società con la P.A. -
dai vertici aziendali, dai dipendenti, dai consulenti esterni e terzi in genere che entrano in
rapporto con la Cooperativa e che curano per esso una serie di attività.
Rientrano in questa area di rischio, in particolare, le società che partecipano a gare di appalto
o a procedure competitive con negoziazione ovvero che ottengono autorizzazioni, concessioni
e licenze, partecipano a procedure per ricevere finanziamenti pubblici, si occupano di prestare
servizi o di realizzare opere per le Amministrazioni pubbliche.
I reati contro la Pubblica Amministrazione, rilevanti ai fini del D.Lgs. n. 231/2001, riguardano
soggetti che, in ragione delle loro cariche o funzioni, entrano in contatto con l’apparato
pubblico: il presupposto di tali reati è, dunque, l’instaurazione di rapporti con la
P.A. (intesa in senso lato e tale da ricomprendere anche la P.A. di Stati Esteri).
In via generale, occorre ricordare che l’ente pubblico è il soggetto attraverso il quale la Pubblica
Amministrazione esplica la sua attività istituzionale. Sono enti pubblici territoriali lo Stato, le
Regioni, le Province ed i Comuni, mentre sono enti pubblici locali non territoriali le unità
sanitarie locali, le istituzioni sanitarie pubbliche autonome e le camere di commercio. I
consorzi tra enti pubblici territoriali sono considerati essi stessi come enti pubblici territoriali.
Gli enti pubblici non territoriali hanno competenza generale per tutto il territorio nazionale e
speciale in relazione solo ad alcune attività di pubblico interesse (si pensi ad esempio ad
INAIL, INPS, ANAS, etc.).L’oggetto giuridico dei reati in esame è la corretta gestione
patrimoniale, il regolare svolgimento e l’imparzialità della funzione statale ad opera degli enti
pubblici e di quelle persone che di quegli enti fanno parte: la responsabilità da reato per le
imprese si colloca, dunque, nell’alveo di questa tutela rafforzata dell’apparato e della funzione
statale.
I delitti contro la P.A., particolarmente rilevanti per la responsabilità amministrativa degli enti,
riguardano:
- malversazione a danno dello Stato o di altro ente pubblico;
- l'indebita percezione di contributi, finanziamenti o altre erogazioni da parte dello Stato o di altro ente
pubblico o delle Comunità europee;
95
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
- truffa ai danno dello Stato o di un ente pubblico o per il conseguimento di erogazioni pubbliche;
- frode informatica in danno dello Stato o di un ente pubblico.
Un ruolo di particolare importanza è affidato alle fattispecie di concussione e di corruzione (art.
25 del D. Lgs. 231/2001). Rilevano, al riguardo, i reati di:
- concussione;
- corruzione per l'esercizio della funzione;
- corruzione per un atto contrario ai doveri di ufficio (e sue aggravanti);
- corruzione in atti giudiziari;
- induzione indebita a dare o promettere utilità;
- corruzione di persona incaricata di un pubblico servizio;
Il catalogo dei reati presupposto inclusi nell’art. 25 del d.lgs. n. 231/2001 ha subito numerose
variazioni in seguito all’approvazione della cosiddetta “legge anticorruzione” (L. 190/2012), in
vigore dal 28 novembre 2012. Le principali novità interessano il reato di concussione
(circoscritto ai soli casi in cui il pubblico ufficiale esercita una costrizione finalizzata a ricevere
denaro o altre utilità) e l'introduzione nel codice penale del reato di “induzione indebita a dare o
promettere utilità” (art. 319-quater c.p.), che è stato anche inserito nel novero dei reati
presupposto previsti dall’art. 25 del d.lgs. n. 231/2001.
2. I REATI NEI RAPPORTI CON LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE.
LE FATTISPECIE CONTEMPLATE DAGLI ARTT. 24 E 25 DEL D.LGS.
231/2001
Al fine di dare pronta contezza dei reati di cui agli artt. 24 e 25 del D.lgs. 231/2001 se ne
descrivono di seguito le fattispecie.
Più precisamente, quanto alle fattispecie contenute nell'art. 24 del D.Lgs. 231/2001 queste
sono:
✓✓ Malversazione a danno dello Stato o dell'Unione Europea (art. 316-bis c.p.)
Tale ipotesi di reato si configura nel caso in cui, dopo avere ricevuto finanziamenti o contributi
da parte dello Stato italiano o dell'Unione Europea, non si procede all'utilizzo delle somme
ottenute per gli scopi cui erano destinate (la condotta, infatti, consiste nell'avere distratto,
anche parzialmente, la somma ottenuta, senza che rilevi che l'attività programmata si sia
comunque svolta).
96
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
✓✓ Indebita percezione di erogazioni in danno dello Stato o dell'Unione Europea
(art. 316-ter c.p.)
Tale ipotesi di reato si configura nei casi in cui - mediante l'utilizzo o la presentazione di
dichiarazioni o di documenti falsi o attestanti cose non vere, ovvero mediante l'omissione di
informazioni dovute - si ottengano, senza averne diritto, contributi, finanziamenti, mutui
agevolati o altre erogazioni dello stesso tipo concessi o erogati dallo Stato, da altri enti
pubblici o dalla Comunità europea. In questo caso, contrariamente a quanto visto in merito al
punto precedente (art. 316-bis c.p.), a nulla rileva l'uso che venga fatto delle erogazioni, poiché
il reato viene a realizzarsi nel momento dell'ottenimento dei finanziamenti. Va, peraltro,
evidenziato che tale ipotesi di reato è residuale rispetto alla fattispecie della truffa ai danni
dello Stato, nel senso che si configura solo nei casi in cui la condotta non integri gli estremi
della truffa ai danni dello Stato.
✓✓ Truffa in danno dello Stato, di altro ente pubblico o dell'Unione Europea (art.
640, comma 2, n. 1, c.p.)
Tale ipotesi di reato si configura nel caso in cui, per realizzare un ingiusto profitto, siano posti
in essere degli artifici o raggiri tali da indurre in errore e da arrecare un danno allo Stato
(oppure ad altro ente pubblico o all'Unione Europea).Tale illecito può realizzarsi, ad esempio,
nel caso in cui, nella predisposizione di documenti o dati per la partecipazione a procedure di
gara, si forniscano alla Pubblica Amministrazione informazioni non veritiere (ad esempio
supportate da documentazione artefatta), al fine di ottenere l'aggiudicazione della gara stessa.
✓✓ Truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche (art. 640-bis
c.p.)
Tale ipotesi di reato si configura nel caso in cui la truffa sia posta in essere per conseguire
indebitamente contributi, finanziamenti, mutui agevolati ovvero altre erogazioni dello stesso
tipo, comunque denominate, concessi o erogati da parte dello Stato, di altri enti pubblici o
delle Comunità europee. Tale fattispecie può realizzarsi nel caso in cui si pongano in essere
artifici o raggiri, ad esempio comunicando dati non veri o predisponendo una documentazione
falsa, per ottenere finanziamenti pubblici.
✓✓ Frode informatica in danno dello Stato o di altro ente pubblico (art. 640-ter c.p.)
Tale ipotesi di reato si configura nel caso in cui, alterando in qualsiasi modo il funzionamento
di un sistema informatico o telematico o intervenendo senza diritto con qualsiasi modalità su
dati, informazioni o programmi contenuti in un sistema informatico o
97
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
telematico o ad esso pertinenti, si ottenga per sé o per altri un ingiusto profitto arrecando danno
a terzi. In concreto, può integrarsi il reato in esame qualora, una volta ottenuto un
finanziamento, venga violato il sistema informatico al fine di inserire un importo relativo ai
finanziamenti superiore a quello ottenuto legittimamente.
***
Quanto invece alle fattispecie contenute nell'art. 25 del D.Lgs. 231/2001 queste sono:
✓✓ Concussione (art. 317 c.p.)
Tale ipotesi di reato si configura nel caso in cui, il pubblico ufficiale, abusando della sua
qualità o dei suoi poteri, costringe taluno a dare o a promettere indebitamente, a lui o a un
terzo, denaro o altra utilità.
✓✓ Corruzione per l'esercizio della funzione (art. 318 c.p.)
Tale ipotesi di reato si configura nel caso in cui un pubblico ufficiale, per l'esercizio delle sue
funzioni o dei suoi poteri, indebitamente riceve, per sé o per un terzo, denaro o altra utilità o
ne accetta la promessa.
✓✓ Corruzione per un atto contrario ai doveri d'ufficio (art. 319 c.p.)
Tale ipotesi di reato si configura nel caso in cui un pubblico ufficiale, per omettere o ritardare
o per aver omesso o ritardato un atto del suo ufficio, ovvero per compiere o per aver compiuto
un atto contrario ai doveri di ufficio, riceve, per sé o per un terzo, denaro o altra utilità, o ne
accetta la promessa. Questa fattispecie si differenzia dalla concussione, in quanto tra corrotto
e corruttore esiste un accordo finalizzato a raggiungere un vantaggio reciproco, mentre nella
concussione il privato subisce la condotta del pubblico ufficiale o dell'incaricato del pubblico
servizio.
La fattispecie in questione è sanzionata ai sensi dell'art. 25 del D.Lgs. 231/2001 anche nella
forma aggravata di cui all'art. 319 bis c.p. che si realizza qualora la condotta di cui all'art.
319 abbia per oggetto il conferimento di pubblici impieghi o stipendi o pensioni o la
stipulazione di contratti nei quali sia interessata l'amministrazione alla quale il pubblico
ufficiale appartiene.
✓✓ Corruzione in atti giudiziari (art. 319-ter c.p.)
Tale ipotesi di reato si configura nel caso in cui i fatti indicati negli artt. 318 e 319 c.p. sono
commessi per favorire o danneggiare una parte in un processo civile, penale o amministrativo.
✓✓ Induzione indebita a dare o promettere utilità (art. 319-quater c.p.)
98
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Tale ipotesi di reato si configura nel caso in cui, il pubblico ufficiale o l'incaricato di pubblico
servizio, abusando della sua qualità o dei suoi poteri, induce taluno a dare o a promettere
indebitamente, a lui o a un terzo, denaro o altra utilità. In tal caso, chi dà o promette denaro o
altra utilità è punito con la reclusione fino a tre anni.
✓✓ Corruzione di persona incaricata di un pubblico servizio (art. 320 c.p.)
Per espressa previsione di questo articolo le ipotesi di reato di cui agli artt. 318-319 c.p. si
applicano anche all'incaricato di un pubblico servizio.
✓✓ Istigazione alla corruzione (art. 322 c.p.)
Tale ipotesi di reato si configura nel caso in cui:
- si offre o promette denaro o altra utilità non dovuti a un pubblico ufficiale o a un incaricato
di un pubblico servizio per indurlo a compiere un atto rientrante nel suo ufficio o nei suoi
poteri;
- si offre o promette denaro o altra utilità non dovuti per indurre un pubblico ufficiale o un
incaricato di un pubblico servizio a omettere o a ritardare un atto del suo ufficio, ovvero a fare
un atto contrario ai suoi doveri;
- il pubblico ufficiale o l'incaricato di un pubblico servizio sollecita una promessa o una
dazione di denaro o altra utilità per l'esercizio delle sue funzioni;
- il pubblico ufficiale o l'incaricato di un pubblico servizio sollecita una promessa o una
dazione di denaro od altra utilità da parte di un privato per le finalità indicate dall'articolo 319
c.p.
✓✓ Peculato, concussione, induzione indebita a dare o promettere utilità,
corruzione e istigazione alla corruzione di membri degli organi delle Comunità
europee e di funzionari delle Comunità europee e di Stati esteri (art. 322-bis
c.p.)
La rubrica dell'articolo in questione fa rimando alle fattispecie criminose descritte negli
articoli 314, 316 e da 317 a 320 e 322 c.p. summenzionati.
Il reato si configura allorquando la medesima condotta prevista per i suddetti reati indicati in
rubrica venga compiuta da, o nei confronti di, membri degli organi delle Comunità europee o
degli Stati esteri.
3. LE NOZIONI DI PUBBLICA AMMINISTRAZIONE, PUBBLICO
UFFICIALE ED INCARICATO DI PUBBLICO SERVIZIO
99
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Con riferimento ai cosiddetti “Reati contro la Pubblica Amministrazione”, è opportuno acquisire le
nozioni di “Pubblica Amministrazione”, “Pubblico Ufficiale” e “Incaricato di Pubblico Servizio”.La
nozione di “Pubblica Amministrazione” può essere intesa in senso: a) oggettivo e b) soggetto.
Quanto all'aspetto oggettivo questo definisce la PA in ragione della sua attività ovvero nella
cura concreta degli interessi pubblici, posta in essere in base alla legge e nel rispetto dei fini
dalla stessa legge predeterminati.
Con riguardo all'aspetto soggettivo della PA, questo può essere qualificato come l'insieme delle
strutture costituite per lo svolgimento di funzioni amministrative.
Risulta, pertanto, evidente la mancanza di una definizione legislativa univoca che possa
descrivere la generica locuzione Pubblica Amministrazione.
Dall’art. 357 c.p. si ricava la nozione di “Pubblico Ufficiale”, individuato come “chiunque eserciti
una pubblica funzione legislativa, giudiziaria o amministrativa”; è, inoltre, precisato che “è pubblica la
funzione amministrativa disciplinata da norme di diritto pubblico e da atti autoritativi e caratterizzata dalla
formazione e dalla manifestazione della volontà della pubblica amministrazione e dal suo svolgersi per mezzo
dei poteri autoritativi e certificativi”.
I pubblici poteri di cui sopra sono il potere legislativo, quello giudiziario e, da ultimo, quelli
riconducibili alla “pubblica funzione amministrativa”.Dall’art. 358 c.p. si ricava la nozione di
“Incaricato di un Pubblico Servizio”, individuato come colui che, a qualunque titolo, svolge
“un’attività disciplinata nelle stesse forme della pubblica funzione, ma caratterizzata dalla mancanza dei poteri
tipici di questa ultima e con esclusione dello svolgimento di semplici mansioni di ordine e della prestazione di
opera meramente materiale”.
4. INDIVIDUAZIONE DELLE ATTIVITÀ SENSIBILI RIENTRANTI
NELL’AREA A RISCHIO “REATI CONTRO LA P.A.”
Nell’ambito dell'area a rischio relativa ai “rapporti con la Pubblica amministrazione” sono state
individuate le seguenti “attività sensibili”, ossia quell’insieme di attività comportanti – da un lato
- un rapporto diretto con la p.a. e – dall’altro - il rischio di commissione degli illeciti penali
sopra descritti.
In ragione di ciò, è necessario che i “destinatari” della presente Parte Speciale del “Modello di
Organizzazione, Gestione e Controllo ex D.lgs. 231/2001” (di seguito “Modello 231”) si conformino
alle previsioni ivi contenute, facendosi carico del rispetto delle regole di condotta dal medesimo
dettate in conformità a quanto previsto dal predetto decreto. In sintesi, non devono essere posti
in essere quei comportamenti che:
- integrano le fattispecie di reato previste dal D.Lgs. n. 231/2001.
100
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
- sebbene non costituiscano di per sé un’ipotesi di illecito penale,
possano potenzialmente diventarlo.
I “destinatari” della presente Parte Speciale del “Modello 231” si identificano con le seguenti
figure:
- esponenti aziendali (Direzione Generale, Consiglio di Amministrazione, soci,
esponenti apicali);
- Responsabile Amministrativo;
- Responsabile Commerciale;
- Responsabile Ufficio Acquisti;
- coloro che agiscono con poteri di rappresentanza della Società;
- partners;
- collaboratori;
- consulenti esterni;
- fornitori.
Occorre precisare che - in sede di valutazione del rischio - ai predetti reati è stato associato un
livello di frequenza/probabilità medio (cfr. Gap Analysis – allegato n. 1 del presente “Modello
231”).
• Attività sensibili:
o Adempimenti obbligatori nei confronti della p.a..
o Partecipazioni a procedure di gara d’appalto indette da P.A., enti pubblici per
l’assegnazione di commesse.
o Esecuzione di commesse pubbliche.
o Gestione delle spese per liberalità e sponsorizzazioni, rappresentanza e omaggistica
a terzi.
o Gestione dei rapporti con soggetti pubblici per l'ottenimento di autorizzazioni,
permessi e licenze per l'esercizio delle attività aziendali.
o Partecipazione a procedure per l’ottenimento di erogazioni, contributi o
finanziamenti agevolati ed il loro concreto impiego.
o Assegnazione/gestione degli incarichi e delle consulenze esterne.
o Gestione della liquidità e contabilità.
o Gestione dei rapporti con l'amministrazione finanziaria.
o Gestione dei controlli/ispezioni e rapporti con le pubbliche autorità preposte alla
sicurezza sui luoghi di lavoro.
o Rapporti con soggetti pubblici relativi all’assunzione di personale.
101
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
o Gestione dei rapporti con organismi di vigilanza.
o Gestione dei servizi informatici, aventi ad oggetto la realizzazione e/o la gestione di
collegamenti telematici con enti pubblici e/o autorità di vigilanza ovvero la
trasmissione a questi ultimi di dati su supporti informatici.
o Gestione di adempimenti, verifiche, ispezioni a fronte della produzione e gestione di
rifiuti, scarichi ovvero dell'emissione di fumi o della produzione di inquinamento
acustico/elettromagnetico, soggetti a controlli da parte di soggetti pubblici.
5. PRINCIPI E REGOLE GENERALI DI COMPORTAMENTO NELLE
ATTIVITÀ CON LA P.A.
Come già precisato nella Parte Generale del presente “Modello 231”, nell’espletamento di
tutte le operazioni attinenti alla gestione sociale devono essere adottate e rispettate:
o la documentazione societaria, le procedure aziendali e le disposizioni inerenti la
struttura organizzativa gerarchico-funzionale;
o il mansionario descrittivo delle funzioni, dei ruoli e dei compiti organizzativi e
gestionali interni (MQ 05 – Responsabilità della Direzione – Rev. 2, 9.01.2017);
o le prassi adottate dalla Cooperativa in tema di “gestione dei flussi economici e finanziari”;
o il presente “Modello 231” (Parte Generale, Parte Speciale, Codice Etico, Sistema
Disciplinare).
A carico dei “destinatari” del “Modello 231” è previsto l’espresso obbligo di garantire:
- una stretta osservanza di tutte le leggi e regolamenti che disciplinano l'attività
aziendale, con particolare riferimento alle attività che comportano contatti e rapporti
con la Pubblica Amministrazione e alle attività relative allo svolgimento di una
pubblica funzione o di un pubblico servizio;
- una gestione di qualsiasi rapporto con la Pubblica Amministrazione sulla base di
criteri di massima correttezza e trasparenza.
Ciò posto, è fatto divieto di:
- effettuare elargizioni in denaro a pubblici funzionari;
- distribuire omaggi e regali al di fuori di quanto previsto dalla prassi aziendale (vale
a dire ogni forma di regalo, offerto o ricevuto, eccedente le normali pratiche
commerciali o di cortesia, o comunque rivolto ad acquisire trattamenti di favore nella
conduzione di qualsiasi attività aziendale). In particolare, è vietata qualsiasi forma di
regalo a funzionari pubblici italiani ed esteri (anche in quei Paesi in cui l'elargizione
di doni rappresenta una prassi diffusa), o a loro familiari, che possa
102
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
influenzare l'indipendenza di giudizio o indurre ad assicurare un qualsiasi vantaggio
per l’ente. I regali offerti, salvo quelli di modico valore, devono essere documentati
in modo adeguato per consentire le prescritte verifiche;
- accordare altri vantaggi di qualsiasi natura (promesse di assunzione, ecc.) in favore
di rappresentanti della P.A. (italiana o straniera) o loro congiunti;
- effettuare prestazioni o riconoscere compensi di qualsiasi tipo in favore dei partners
(qualora siano P.A.) che non trovino adeguata giustificazione nel contesto del
rapporto associativo costituito con i partners stessi;
- riconoscere compensi in favore dei collaboratori esterni che non trovino adeguata
giustificazione in relazione al tipo di incarico da svolgere e alle prassi vigenti in
ambito locale;
- presentare dichiarazioni non veritiere a organismi pubblici nazionali o comunitari al
fine di conseguire contributi o finanziamenti agevolati o tali da indurre in errore o da
arrecare danno allo Stato o ad altro Ente pubblico;
- destinare somme ricevute da organismi pubblici, nazionali o comunitari, a titolo di
contributi o finanziamenti per scopi diversi da quelli cui erano destinati;
- ricevere o sollecitare elargizioni in denaro, omaggi, regali o vantaggi di altra natura,
ove eccedano le normali pratiche commerciali e di cortesia;
- chiunque riceva omaggi o vantaggi di altra natura non compresi nelle fattispecie
consentite, è tenuto, secondo le procedure stabilite, a darne comunicazione
all’Organismo di Vigilanza.
6. PROTOCOLLI PREVENTIVI GENERALI PER LE ATTIVITÀ A
RISCHIO “REATI CONTRO LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE”
I rapporti nei confronti della P.A. devono essere gestiti in modo unitario, intendendosi con ciò
che le persone che rappresentano la Società nei confronti della Pubblica Amministrazione
devono ricevere un esplicito mandato da parte della Cooperativa.
I soggetti aziendali che svolgono una funzione di controllo e supervisione verso chi opera con
gli enti pubblici devono seguire con attenzione l’attività dei propri sottoposti e riferire
immediatamente all'Organismo di Vigilanza eventuali situazioni di irregolarità.
Ai fini dell’attuazione dei comportamenti di cui sopra:
➢➢ per le suddette aree di attività a rischio, i rapporti nei confronti della Pubblica
Amministrazione devono essere gestiti in modo unitario, individuando il responsabile
per ogni operazione o pluralità di operazioni;
103
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
➢➢ gli accordi di associazione con i Partners devono essere definiti per iscritto con
l'evidenziazione di tutte le condizioni dell’accordo stesso e devono essere proposti,
verificati o approvati da almeno due soggetti appartenenti a “IL MARTIN
PESCATORE” secondo un sistema di deleghe che dovrà essere definito dalla
Cooperativa medesima;
➢➢ gli incarichi conferiti ai collaboratori esterni, a qualunque titolo questi vengano disposti,
devono essere anch’essi redatti per iscritto, con l'indicazione del compenso pattuito e
devono essere proposti, verificati o approvati da almeno due soggetti appartenenti a “IL
MARTIN PESCATORE” secondo un sistema di deleghe che dovrà essere definito dalla
Cooperativa;
➢➢ nessun tipo di pagamento può essere effettuato in natura o in contanti, eccezion fatta
per i pagamenti in contanti che rientrano entro la soglia fissata dalla normativa
antiriciclaggio. Tali pagamenti in contanti dovranno comunque essere registrato in un
apposito registro di cassa;
➢➢ coloro che svolgono una funzione di controllo e supervisione su adempimenti connessi
all'espletamento di attività particolarmente sensibili (rectius attività di pagamento di
fatture e di destinazione di finanziamenti pubblici) devono porre particolare attenzione
all’attuazione degli adempimenti stessi e riferire immediatamente all'Organismo di
Vigilanza eventuali situazioni di irregolarità;
➢➢ su ogni singola attività sensibile è opportuno predisporre e formalizzare flow chart
procedurali con relativa evidenza dei controlli in essere ed effettuare un monitoraggio
periodico delle procedure al fine di ottenere un aggiornamento tempestivo delle stesse,
in virtù delle nuove esigenze normative;
➢➢ occorre procedere alla tracciabilità e verifica ex post delle transazioni fatte con la
Pubblica Amministrazione tramite adeguati supporti documentali/informativi;
➢➢ occorre verificare le procedure adottate dalla Società in tema di partecipazione a bandi
pubblici;
➢➢ occorre monitorare i poteri anche con riferimento alla verifica delle firme autorizzative
da rilasciare con riferimento ad adempimenti relativi sia ai bandi vinti sia a quelli a cui
si decide di partecipare;
➢➢ è necessario protocollare procedure che disciplinino la partecipazioni alle ispezioni
giudiziarie, fiscali, amministrative e/o di vigilanza e la gestione dei rapporti con soggetti
pubblici al fine di ottenere autorizzazioni, licenze o altro;
➢➢ è necessario che durante eventuali ispezioni giudiziarie, tributarie e amministrative,
poste in essere dalle Autorità di Vigilanza di settore (quali ad esempio quelle preposte
al rispetto della normativa sulla sicurezza, alle verifiche tributarie, INPS) nonché in
104
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
ogni atto propedeutico alla richiesta di autorizzazioni, licenze o altro, partecipino i
soggetti a ciò espressamente delegati. Di tutto il procedimento relativo all'ispezione
devono essere redatti e conservati gli appositi verbali. Nel caso in cui il verbale
conclusivo evidenziasse criticità, l’Organismo di Vigilanza ne deve essere informato
con nota scritta da parte del responsabile della funzione coinvolta.
➢➢ Nell’eventualità in cui la società partecipi a gare d’appalto, occorrerà assicurare il
rispetto della “procedura di partecipazione” (cfr. Procedura rapporti con la Pubblica
Amministrazione aggiornata al novembre 2017) relativa:
o alla ricezione dell’informazione circa la natura del bando cui si vorrà
partecipare, anche in forma associata;
o alla valutazione del bando stesso;
o agli adempimenti connessi alla partecipazione alla gara d’appalto;
o alla predisposizione e spedizione della documentazione all’Ente che indice la
gara d’appalto;
o alla gestione di eventuali conflitti di interesse;
o ai relativi controlli.
A tale riguardo, è d’uopo precisare che “Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale” ha formalizzato
una procedura atta proprio a regolare i suddetti profili.
7. PROTOCOLLI PREVENTIVI SPECIALI PER LE ATTIVITÀ A RISCHIO
REATI CONTRO LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE
In considerazione del fatto che i reati nei rapporti con la P.A. possono essere commessi nei
diversi ambiti aziendali, appare necessario prevedere, per gli stessi, l’adozione di meccanismi
di gestione delle attività ritenute a rischio mediante i seguenti provvedimenti.
7.1 Individuazione dei soggetti che possono intrattenere rapporti con la P.A.
per conto della Società
Agli organi sociali, ai dipendenti, ai consulenti, ai partners ed – in genere- a coloro i quali
intrattengono materialmente rapporti con la Pubblica Amministrazione per conto della Società
deve essere conferito potere in tal senso dalla Società medesima (con apposita delega per i
dipendenti e gli organi sociali ovvero nel relativo contratto di consulenza o di partnership per
gli altri soggetti elencati). Ove sia necessaria, il CdA delibererà il rilascio - ai soggetti predetti
- di specifica procura scritta che rispetti i seguenti criteri:
o ciascuna delega deve definire in modo specifico ed inequivocabile i poteri del
105
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
delegato e il soggetto cui il delegato riporta gerarchicamente;
o i poteri gestionali assegnati con le deleghe e la loro attuazione devono essere coerenti
con gli obiettivi aziendali;
o il delegato deve disporre di poteri di spesa adeguati alle funzioni conferitegli;
o le deleghe devono coniugare ciascun potere di gestione alla relativa responsabilità e
ad una posizione adeguata nell'organigramma ed essere aggiornate in conseguenza dei
mutamenti organizzativi;
o il delegato deve dichiarare, con atto separato, la propria accettazione della delega.
7.2 Procedure specifiche per operazioni a maggior rischio. Nomina del
“Responsabile Interno”
Di ogni “operazione a maggior rischio” occorre dare debita evidenza.
Giova precisare che nella categoria delle “operazioni a maggior rischio” rientrano tutte quelle
attività sensibili che implicano un rapporto diretto con la p.a.. A tal fine, il Consiglio di
Amministrazione de “IL MARTIN PESCATORE” può nominare un soggetto interno (il
“Responsabile Interno”) responsabile per ogni singola operazione da svolgere nelle varie
funzioni che comportano un rapporto con la P.A..
I responsabili interni possono essere anche più di uno a seconda dell’operazione presieduta.
Tale soggetto sarà solitamente coincidente con colui che gestisce tale operazione e ne
costituisce quindi il referente.
Il Responsabile Interno:
- diviene il soggetto referente e responsabile dell’operazione a rischio;
- è responsabile in particolare dei rapporti con la P.A., nell’ambito del procedimento da
espletare.
Il Responsabile Interno, se nominato, dovrà verificare il regolare svolgimento della procedura
aziendale avendo cura in particolare dei seguenti aspetti:
- la formazione e l’attuazione delle decisioni della Società;
- il monitoraggio della gestione delle risorse finanziarie all’interno del processo;
- la predisposizione di una adeguata informativa nei confronti della Direzione Generale
e dei superiori gerarchici (c.d. “Attività di Reporting”);
- prevedere obblighi di informazione nei confronti dell’Organismo di Vigilanza.
• Scheda di Evidenza (Cfr. Procedura per la gestione dei rapporti con la Pubblica Amministrazione
redatta il 30 novembre 2017):
106
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
Per ogni singola operazione a maggior rischio di reato, deve essere compilata dal Responsabile
Interno un’apposita “Scheda di Evidenza”, da aggiornare nel corso dello svolgimento
dell’operazione stessa, avvalendosi, a tal fine, di un’apposita “check list” da cui risulti:
➢➢ la descrizione dell’operazione a rischio, con l’evidenziazione, sia pure a titolo
indicativo, del valore economico dell’operazione stessa;
➢➢ le PP.AA. coinvolte nell’operazione;
➢➢ il nome del Responsabile Interno (o dei Responsabili Interni) dell’operazione (con
copia allegata o con gli estremi della lettera di nomina), con l’evidenziazione della sua
posizione nell’ambito dell’organizzazione aziendale;
➢➢ la dichiarazione rilasciata dal Responsabile Interno (o dai Responsabili Interni) da cui
risulti che lo stesso è pienamente a conoscenza degli adempimenti da espletare e degli
obblighi da osservare nello svolgimento dell’operazione e che non è incorso nei reati
previsti dagli artt. 24 e 25 del D.Lgs. 231/2001;
➢➢ il nome di eventuali soggetti nominati dal Responsabile Interno (o dai Responsabili
Interni) a cui - fermo restando la responsabilità di quest'ultimo - vengono sub- delegate
alcune funzioni (i “Sub Responsabili Interni”), con l’evidenziazione della loro
posizione nell’ambito dell’organizzazione aziendale;
➢➢ la dichiarazione rilasciata dai Sub Responsabili Interni da cui risulti che gli stessi sono
pienamente a conoscenza degli adempimenti da espletare e degli obblighi da osservare
nello svolgimento dell’operazione e che non sono incorsi nei reati previsti dagli artt.
24 e 25 del D. Lgs. 231/2001;
➢➢ l’indicazione delle principali iniziative e dei principali adempimenti svolti
nell’espletamento dell’operazione;
➢➢ l’indicazione di eventuali consulenti incaricati di assistere “IL MARTIN
PESCATORE” nella partecipazione all'operazione;
➢➢ l’indicazione:
▪▪ delle motivazioni che hanno portato alla scelta dei collaboratori esterni;
▪▪ degli elementi di verifica relativi ai requisiti degli stessi;
▪▪ del tipo di incarico conferito;
▪▪ del corrispettivo riconosciuto;
▪▪ di eventuali condizioni particolari applicate;
la dichiarazione rilasciata dai suddetti consulenti e riportata nel contratto relativo al
conferimento dell'incarico, da cui risulti che gli stessi sono pienamente a conoscenza
107
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
degli adempimenti da espletare e degli obblighi da osservare nello svolgimento
dell’operazione;
l’indicazione di eventuali partners individuati ai fini della partecipazione congiunta
all’operazione con la precisazione:
• delle motivazioni che hanno portato alla scelta di tali partners;
• degli elementi di verifica relativi ai requisiti dei partners stessi nonché sulla
composizione del loro assetto azionario;
• del tipo di accordo associativo realizzato;
• delle condizioni economiche pattuite;
• di eventuali condizioni particolari applicate.
Il Responsabile Interno dovrà, altresì:
➢➢ indicare nella “Scheda di Evidenza” la chiusura dell’operazione sensibile e l’esito della
stessa;
➢➢ documentare le riunioni dalle quali derivano decisioni con effetti giuridici vincolanti per
“IL MARTIN PESCATORE” tramite la compilazione, contemporaneamente o
immediatamente dopo la riunione, di apposito verbale. Tale documento, a seconda
dell'importanza della riunione, può essere più o meno sintetico, ma dovrà in ogni caso
contenere: l’identificazione dei partecipanti, il luogo e l’ora della riunione, l’oggetto
dell'incontro, la “messa a fuoco” di eventuali aree sensibili emerse nel corso della riunione;
➢➢ informare l’Organismo di Vigilanza della Società in merito alle operazioni a rischio
(apertura, avanzamento, chiusura delle attività) attraverso l’inoltro periodico del riepilogo
aggiornato delle “Schede di Evidenza”;
➢➢ tenere a disposizione dell’Organismo di Vigilanza la “Scheda di Evidenza” stessa ed i
documenti ad essa allegati, curandone l'aggiornamento nel corso dello svolgimento della
procedura;
➢➢ dare informativa all’Organismo di Vigilanza della Società della chiusura dell’operazione.
Di tale chiusura deve esser fatta annotazione, a cura del Responsabile Interno (o dei
Responsabili Interni), nella stessa “Scheda di Evidenza”.
7.3. Gestione degli acquisti di beni e servizi
La gestione dei fornitori richiede il rispetto dei seguenti adempimenti operativi:
➢➢ definizione dei criteri di selezione dei fornitori;
➢➢ selezione dei fornitori;
➢➢ validazione della fornitura e dei beni/servizi forniti e dei fornitori (vendor rating);
➢➢ verifica di completezza dei documenti compilati (richieste di acquisto, ordini, ecc.);
108
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
➢➢ stipula del contratto;
➢➢ formulazione ed autorizzazione delle richieste di acquisto e degli ordini di acquisto
secondo le procure in essere ed i poteri autorizzativi interni;
➢➢ pagamento delle fatture;
➢➢ monitoraggio delle prestazioni dei fornitori e valutazione periodica degli stessi;
➢➢ tracciabilità delle singole fasi del processo (documentazione a supporto, livello di
formalizzazione e modalità/tempistichedi archiviazione), per consentire la ricostruzione
delle responsabilità, delle motivazioni delle scelte e delle fonti informative;
➢➢ report periodico all’Organismo di Vigilanza.
Dalle interviste effettuate ai soggetti apicali e dall’esame della documentazione fornita da “IL
MARTIN PESCATORE” è emersa la presenza:
➢➢ della sezione 07 “realizzazione del servizio” del “Manuale del Sistema Qualità” (sez.
07 – rev. n. 1 del 12.03.2012);
➢➢ della procedura “Approvvigionamenti” (PR. 07_03 – Rev. 1 del 30.10.2017), la
quale si inserisce nel “Sistema Qualità”;
➢➢ della procedura “Valutazione dei fornitori” (PR. 07_04 - Rev. 0 del
05.09.2011), la quale si inserisce nel “Sistema Qualità”;
➢➢ della procedura “Servizi in outsourcing”(PR. 07_10 – Rev. 0 del 05.09.2011), la
quale si inserisce nel “Sistema Qualità”;
➢➢ di un “Codice Etico” (doc. approvato dall’Assemblea Ordinaria dei Soci –
30.04.2015), il quale prevede anche un paragrafo relativo ai “rapporti con i fornitori”.
Si illustrano di seguito le anzidette procedure e documentazioni:
▪▪ sezione 07 “realizzazione del servizio” del “Manuale del Sistema Qualità” (sez. 07
– rev. n. 1 del 12.03.2012), la quale si articola come segue:
- pianificazione della realizzazione del servizio (§ 7.1);
- processi relativi al cliente (§ 7.2);
- progettazione e sviluppo (§ 7.3);
- approvvigionamento (§ 7.4);
- realizzazione del servizio (§ 7.5);
▪▪ procedura di “approvvigionamento” (PR 07_03 – rev. n. 1 del 30.10.2017)
Scopo della procedura è quello di regolamentare i momenti più significativi
dell’approvvigionamento per assicurare che i prodotti acquistati siano conformi ai requisiti
specificati.
La predetta procedura si articola nelle seguenti sezioni:
- scopo;
109
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
- modalità operative, la quale si suddivide come segue:
• valutazione dei fabbisogni;
• definizione dei dati di acquisto;
• selezione del fornitore e richiesta di offerta;
• compilazione dell’ordine;
• invio ordine e richiesta conferma d’ordine;
• commissioni aperte di fornitura;
• registrazione ordini;
• verifica al ricevimento;
• riferimenti.
▪▪ procedura di “valutazione dei fornitori” (PR 07_04 – rev. n. 0 del 05.09.2011).
Scopo della procedura è quello di:
- definire i criteri adottati dalla cooperativa “Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale” per
accertare che i fornitori siano idonei a fornire prodotti/materiali conformi a quanto
contrattualmente concordato;
- gestire in forma controllata la metodologia di valutazione delle capacità dei
fornitori, attribuendo a ciascuno di essi una nota di qualificazione.
La predetta procedura si articola nelle seguenti sezioni:
- scopo;
- campo di applicazione;
- modalità operative, la quale si suddivide come segue:
- parametrizzazione dei prodotti e servizi critici;
- valutazione dei fornitori;
- informazioni per la valutazione dei fornitori di prodotti e servizi critici;
- selezione fornitori;
- fornitore occasionale;
- sorveglianza a fornitori qualificati;
- provvedimenti;
- registrazioni ed archiviazione;
- riferimenti.
▪▪ procedura dei “servizi in outsourcing” (PR 07_10 – rev. n. 0 del 05.09.2011).
Scopo di tale procedura consiste nel fornire utili informazioni riguardo ai servizi di outsourcing
di cui si avvale la Cooperativa ed in particolare imprese per l’esecuzione di particolari lavori o
attrezzature.
110
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
In questa sezione si indicano le modalità e le responsabilità di gestione delle attività in out-
sourcing.
La predetta procedura si articola nelle seguenti sezioni:
- scopo;
- modalità operative;
- riferimenti.
Relativamente all’esecuzione delle attività, la procedura prevede che le risorse esterne si
impegnino a:
- lavorare secondo gli standard richiesti da specifiche tecniche, normativa vigente,
contratto e direttive della Cooperativa;
- fornire un documento programmatico equivalente atto ad evidenziare almeno
pianificazione, personale, istruzioni tecniche e controlli da effettuare per quel che
concerne le attività a loro sub-appaltate;
- fornire tutti documenti attestanti il rispetto di quanto citato al punto sopra (oltre
buon esito dei controlli e documenti correlati);
- fornire le necessarie risorse sia infrastrutturali che in termini di personale
qualificato per completare le attività a loro assegnate,
- fornire le evidenze di taratura o controllo della loro strumentazione utilizzata per i
controlli delle attività;
- fornire evidenza dell’efficienza dei loro mezzi utilizzati per l’esecuzione delle
attività;
- fornire evidenza dei requisiti previsti da legge.
Tutti questi elementi sono registrati in apposito modulo (modulo QUALIF) al momento
dell’attivazione della risorsa esterna, qualsiasi incongruenza deve essere risolta prima della loro
attivazione.
Di contro, la Cooperativa s’impegna a fornire loro tutti i documenti necessari per il
completamento delle attività a loro sub-appaltate.
- In merito ai controlli in process o finali, la cooperativa è tenuta a farsi rilasciare documenti
idonei ad attestare l’effettuazione dei lavori a regola d’arte con i controlli conseguenti ed. In
ogni caso si riserva il diritto di ri-effettuare tali controlli per verificarne gli esiti riscontrati
precedentemente.
▪▪ procedura di “gestione delle non conformità” (PR 08_03 – rev. n. 0 del 05.09.2011).
Scopo della procedura è quello di indicare le modalità di trattamento delle non conformità, sia
dal punto di vista fisico che gestionale e delle eventuali non conformità nella gestione del
sistema qualità.
111
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
I requisiti generali che soddisfano il trattamento delle non conformità sono tre:
- identificazione segregazione dei prodotti/servizi non conformi (NC) finalizzato ad evitarne
l'utilizzo accidentale;
- definizione delle modalità di risoluzione della non conformità;
- acquisizione di dati per la ricerca e valutazione delle cause di non conformità.
L'obiettivo è quello di consentire a tutto il personale la possibilità e la capacità di rilevare non
conformità sui processi e sul sistema qualità dell’azienda.
Ciò determina la più ampia possibilità di correlare cause ed effetti e provvedere sia alla
immediata risoluzione sia ad azioni correttive o preventive.
Tutti i processi, prodotti e servizi aziendali possono essere interessati al rilevamento e quindi
alla soluzione delle non conformità, inoltre le non conformità segnalate dai clienti direttamente
o tramite verifiche ispettive vengono elaborate come se rilevate all'interno.
La predetta procedura si articola nelle seguenti sezioni:
- scopo;
- campo di applicazione;
- responsabilità;
- modalità operative, la quale si suddivide come segue:
- esame della non conformità;
- gestione della non conformità (non conformità: del fornitore, del processo, sul
prodotto/servizio finale, ambientali, di sistema, rilevate da clienti o da verifiche ispettive
esterne);
- identificazione e segregazione;
- documentazione delle non conformità;
- registrazione ed archiviazione;
- riferimenti
Con riferimento alle non conformità relative ai fornitori, la procedura prevede che :
- le eventuali non conformità rilevate in fase di accettazione delle forniture sono
evidenziate dal responsabile di funzione con emissione del rapporto di non conformità;
- il materiale risultato non conforme viene segregato dagli operatori della MA.PA.
IMPIANTI SRL, addetti ai controlli in accettazione, nell’apposita area del magazzino
destinata ai materiali non conformi e identificato con cartellino “non conforme”, al fine di
evitare che possa inavvertitamente essere messo in opera;
- nel caso in cui l’azienda affidi lavori o parte di essi a subappaltatori effettuerà verifiche
periodiche al fine di assicurarsi che il subappaltatore gestisca il materiale risultato non
conforme dai controlli in accettazione correttamente in modo da garantire che non sia
inavvertitamente posato in opera;
112
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
- l’operatore che ha accertato la non conformità la notifica alle competenti funzioni
aziendali;
- il responsabile acquisti accertatosi della non conformità qualora questa dipenda dal
fornitore compila una notifica di non conformità (RNCFOR) e la trasmette al fornitore.
- nel caso di declassamento o utilizzo in deroga del materiale dovranno comunque essere
soddisfatti le prescrizioni necessarie per garantire i requisiti del prodotto/servizio a cui sarà
destinato.
▪▪ codice Etico.
Tale documento detta linee guida da seguire nella gestione dei rapporti con i fornitori
prevedendo nello specifico quanto segue:
“Nella scelta dei fornitori, la Cooperativa “Il Martin Pescatore”, si impegna a ricercare il massimo vantaggio
nei termini del miglior prezzo o dell’offerta più vantaggiosa. La selezione dei fornitori e la determinazione delle
condizioni di acquisto, avvengono sulla base di parametri obiettivi, quali la qualità, la convenienza, il prezzo,
la capacità, l’efficienza, l’eticità, il rispetto della legge.
Nei rapporti di fornitura di beni e servizi la Cooperativa: mantiene un dialogo franco ed aperto con i fornitori, in
linea con le buone consuetudini commerciali; osserva e pretende l’osservanza di tutti gli obblighi imposti dalla
normativa vigente, in materia di sicurezza, appalti, versamenti contributivi e fiscali, nell’ambito dei rapporti di
appalto, fornitura, e approvvigionamento.
A tal fine, la Cooperativa si impegna a individuare i fornitori in base:
I. alla migliore qualità del prodotto o servizio offerto;
II. all’eticità e alla correttezza dell’azienda fornitrice;
III. al rispetto della legge e delle norme vigenti dell’azienda fornitrice”.
***
Dall’analisi della predetta documentazione è emersa la presenza:
▪▪ procedure finalizzate a regolamentare le seguenti fasi della gestione dei rapporti con i
fornitori:
- insorgenza dei fabbisogni;
- selezione dei fornitori;
- verifica di completezza dei documenti compilati (richieste di acquisto, ordini,
ecc.);
- stipula del contratto;
- formulazione degli ordini di acquisto;
- pagamento delle fatture;
- monitoraggio delle prestazioni dei fornitori e valutazione periodica degli stessi;
▪▪ di criteri di selezione dei fornitori, dettati dal richiamato codice etico;
▪▪ di un registro fornitori (REGFORN);
113
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
▪▪ i fornitori inseriti nel REGFOR vengono valutati inizialmente secondo uno dei seguenti
criteri:
- per analisi storica;
- fornitore certificato;
- documentale;
- per prova.
Qualifica per analisi storica
La cooperativa “Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale” ha applicato questo criterio ai fornitori
“storici”, cioè a quei fornitori che hanno effettuato almeno 3 forniture nei dodici mesi
precedenti l’entrata in vigore del Sistema Qualità, garantendo comunque i requisiti di qualifica
riportati nel punto 4.2 della procedura di valutazione dei fornitori (PR 07_04).
Qualifica di fornitore certificato
La cooperativa “Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale” inserisce nel registro fornitori ogni
fornitore il cui Sistema Aziendale di Garanzia della Qualità risulta certificato secondo le Norme
ISO 9001:2008.
Qualifica documentale/prova
La cooperativa “Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale” applica questo criterio ai fornitori non
qualificabili secondo i due criteri sopra esposti.
La qualifica documentale consiste nell’analisi di documenti esibiti dal fornitore a supporto delle
presunte caratteristiche del prodotto o materiale offerto. In particolare possono essere analizzate
brochure aziendali, lista delle referenze, sito Web, ecc.
La qualifica per prova consiste nel richiedere forniture di prova a discrezione del Responsabile
acquisti preventivamente autorizzato dal Responsabile del Sistema di Qualità.
Tali prove e i documenti sono analizzati congiuntamente dal Responsabile Qualità e dal
Responsabile Amministrazione al fine di garantire il soddisfacimento dei requisiti richiesti.
Solo ad esito positivo dei controlli documentali e/o per prova il fornitore sarà inserito come
qualificato nel registro fornitori
Tutta la documentazione utilizzata per la qualifica è archiviata in apposito cartolare con la
dicitura “per prova”.
- di criteri di valutazione dei fornitori, dettati dalla procedura “valutazione dei fornitori” (PR
07_04 – rev. n. 0 del 05.09.2011). Nello specifico, i criteri da prendere in considerazioni per
detta valutazione sono i seguenti:
REQUISITO DESCRIZIONE
1 Qualità - Ambiente Livello della qualità delle forniture e suo
114
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
mantenimento nel tempo
2 Prezzo Prezzo da corrispondere
3 Pagamento Condizioni di pagamento
4 Competenza Capacità di svolgere una attività
5 Esperienza Pratica nella realizzazione di una attività
6 Flessibilità/Disponibilità Capacità di soddisfare i fabbisogni specifici
dell’azienda
L’esito della qualificazione è documentato nel Rapporto Qualifica Fornitore (RQFOR).
In tale rapporto sono riportati i risultati raggiunti, in termini di punteggio e, quindi, il livello
di qualifica attribuibile a ciascun fornitore, come di seguito descritto:
- fornitore qualificato: è il fornitore ritenuto in grado di soddisfare pienamente le
esigenze qualitative dell’azienda relativamente ai prodotti/servizi per cui è stato
valutato;
- fornitore qualificato con riserva: è il fornitore ritenuto in grado di soddisfare solo
parzialmente le esigenze ed aspettative dell’azienda e che, quindi, deve attuare
adeguati provvedimenti o azioni correttive per rientrare nel livello Q (ovvero “fornitore
qualificato”);
- fornitore non qualificato/sotto sorveglianza: è il fornitore ritenuto non capace
di soddisfare le esigenze ed aspettative espresse dall’azienda. I fornitori appartenenti
a questo livello di qualifica sono tenuti sotto sorveglianza, attraverso controlli sui
prodotti o servizi forniti, allo scopo di poter valutare gli eventuali miglioramenti
conseguiti e ritenuti necessari per farli rientrare tra i fornitori qualificati di livello Q
(ovvero “fornitore qualificato”);
- fornitore non qualificato: è il fornitore ritenuto non capace di soddisfare le esigenze
ed aspettative espresse dall’azienda.
- di un registro fornitori (REGFORN);
- di una sorveglianza cui sono sottoposti i fornitori qualificati;
- di un iter operativo per gli approvvigionamenti idoneo a garantire il rispetto del
principio della “frammentazione gestionale”, il quale postula il coinvolgimento di
plurime figure aziendali. Nello specifico, le figure aziendali coinvolte sono le seguenti:
Presidente del Cda/Consiglio di Amministrazione - responsabile di settore
– ufficio acquisti – ufficio amministrazione – responsabile sistema della qualità.
***
Ciò detto, occorre però rilevare che “Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale”:
115
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
- con riferimento ai profili connessi all’autorizzazione degli approvvigionamenti da parte delle
funzioni apicali, dovrà procedere all’elaborazione di un sistema di deleghe e procure idoneo
a garantire una frammentazione dei livelli autorizzativi, tenendo in debita considerazione
l’assetto del top-management che caratterizza la cooperativa stessa e soprattutto le
esigenze operative e gestionali ad oggi soddisfatte non solo tramite l’applicazione
delle procedure vigenti ma attraverso lo sviluppo di una prassi aziendale la quale
dovrà essere razionalizzata e formalizzata;
- in ordine alle “deleghe interne” relative alla gestione dei rapporti con le banche dovrà
procedersi all’adozione formale delle stesse da parte delle competenti funzioni aziendali;
- attraverso incontri, richieste documentali e/o informative di mercato, in sede di selezione dei
fornitori la Cooperativa dovrà:
• informare i fornitori dell’adozione da parte della Cooperativa del “Modello 231”;
• verificare che la politica aziendale seguita dai fornitori non sia in contrasto con il
“Modello 231” (Parte generale – Parti Speciali – Codice etico – Sistema disciplinare);
• verificare, oltre ai profili tecnici, economici e qualitativi, la presenza, la conoscenza e
l’operato sul mercato del fornitore stesso.
Per le “operazioni di maggiore rilevanza”, “IL MARTIN PESCATORE” dovrà richiedere ai fornitori
selezionati una dichiarazione con cui si affermi di:
• essere a conoscenza della normativa di cui al D.Lgs. 231/2001 e delle sue implicazioni
per “IL MARTIN PESCATORE”;
• essere a conoscenza che “IL MARTIN PESCATORE” ha adottato il “Modello 231”;
• vantare una politica in linea con il “Modello 231” adottato da “IL MARTIN
PESCATORE” ed astenersi da qualsiasi comportamento che possa configurarsi come
reato ai sensi dello stesso decreto;
Al fine di definire il concetto di “operazione di maggiore rilevanza”, troveranno applicazione i
seguenti criteri:
• criterio economico;
• importanza merceologica della fornitura avendo riguardo all’oggetto sociale della
Società.
Nei relativi contratti deve essere inserita apposita clausola relativa alla dichiarazione di
responsabilità e di assenza di conflitti di interesse che regoli le conseguenze delle violazioni da
parte degli stessi fornitori delle norme di cui al D.Lgs. 231/2001, nonché del “Modello 231”
adottato dalla Società.
116
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
È bene precisare che le predette linee operative dovranno trovare applicazione con
riferimento ai rapporti contrattuali sia in essere sia futuri.
7.4 Rapporti con i consulenti/ professionisti
Con riferimento a quanto previsto dal “Sistema Qualità” in tema di scelta dei consulenti, si
rinvia quanto illustrato nel precedente paragrafo.
In aggiunta, si segnala che – la Cooperativa – in ordine alla gestione dei rapporti con i
consulenti dovrà seguirei seguenti protocolli speciali.
➢➢ i consulenti/ professionisti dovranno essere scelti con metodi trasparenti;
➢➢ per le “consulenze / prestazioni professionali di maggiore rilevanza”, “IL MARTIN
PESCATORE” dovrà richiedere ai consulenti /professionisti selezionati una
dichiarazione con cui si affermi di:
• essere a conoscenza della normativa di cui al D.Lgs. 231/2001 e delle sue
implicazioni per “IL MARTIN PESCATORE”;
• essere a conoscenza che “IL MARTIN PESCATORE” ha adottato il “Modello
231”;
• vantare una condotta/politica in linea con il “Sistema di Gestione 231” adottato da
“IL MARTIN PESCATORE” ed astenersi da qualsiasi comportamento che possa
configurarsi come reato ai sensi dello stesso decreto.
Al fine di definire il concetto di “consulenza di maggiore rilevanza”, troveranno applicazione i
seguenti criteri:
• criterio economico;
• oggetto della consulenza.
Nei relativi contratti deve essere inserita apposita clausola:
• che regoli le conseguenze delle violazioni da parte degli stessi consulenti delle norme di
cui al D.Lgs. 231/2001.
È bene precisare che le predette linee operative dovranno trovare applicazione con
riferimento ai rapporti contrattuali sia in essere sia futuri.
La modalità di pagamento deve essere in linea con la legislazione vigente al momento della
realizzazione del medesimo. Non possono essere effettuati pagamenti in natura. In ogni caso la
corresponsione di onorari a consulenti esterni è soggetta ad un preventivo visto di congruità
rilasciato dall’unità organizzativa competente a valutare la qualità della prestazione e la
conseguente congruità del corrispettivo richiesto. Non è consentito riconoscere compensi in
117
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
favore di consulenti esterni che non trovino adeguata giustificazione in relazione al tipo di
incarico da svolgere.
7.5 Affari legali e gestione dei contratti
7.5.1 Gestione dei contratti conclusi da “IL MARTIN PESCATORE”
I contratti conclusi da “IL MARTIN PESCATORE” devono contenere clausole specifiche
relative all’osservanza del D.Lgs. 231/2001.
Segnatamente, sia nei contratti in essere sia in tutti i contratti futuri, occorre inserire apposite
clausole standard finalizzate:
• all’osservanza da parte delle controparti di “IL MARTIN PESCATORE” delle
disposizioni del D.Lgs. 231/2001, nonché del “Modello 231”;
• alla possibilità della Società di avvalersi di azioni di controllo al fine di verificare il
rispetto del D.Lgs. 231/2001, nonché del “Modello 231”;
• all’inserimento di meccanismi sanzionatori (es. risoluzione del contratto) in caso di
violazione del D.Lgs. 231/2001.
7.5.2 Redazione dei contratti
Le condizioni contrattuali devono essere determinate esclusivamente dagli organi competenti
secondo la procedura aziendale. Eventuali deroghe a tali condizioni devono essere proposte e
motivate in forma scritta dal responsabile della pratica ed approvate, per iscritto, dal
responsabile dell’unità organizzativa competente o da un suo delegato. Tale procedura non è
richiesta nel caso in cui la possibilità di deroga ed i limiti della stessa siano già stati definiti
dagli organi competenti all’atto della predisposizione del modello contrattuale stesso.
Il testo di contratti che sia diverso da quello standard è soggetto alla preventiva approvazione
delle unità organizzative competenti.
7.5.3 Gestione del contenzioso
La gestione del contenzioso deve avvenire nel rispetto dei seguenti protocolli speciali:
• l’affidamento di incarichi giudiziali dovrà avvenire sulla scorta dei principi previsti dal
regolamento per l’affidamento di incarichi a Consulenti (cfr. par. 7.4.);
• controllo della congruità delle spese, competenze e onorari di causa;
118
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
• nei percorsi transattivi, occorre introdurre specifiche modalità operative al fine di
garantire l’assoluta trasparenza dell’attività e l'assoluta rispondenza dell'operazione agli
obiettivi aziendali.
7.6 Finanziamenti e contributi pubblici
Al fine di garantire trasparenza, tracciabilità e inerenza alle attività aziendali che vedono
l'impiego di somme ottenute con il ricorso a finanziamenti e contributi pubblici, occorre
prevedere la formalizzazione, da un punto di vista procedurale, di ogni fase dell’operazione,
dalla raccolta dei documenti a giustificazione dell’iniziativa, con verifica della legittimità e
veridicità delle informazioni in essi contenute, all’inoltro della documentazione unitamente alla
richiesta di finanziamenti/contributi pubblici, sino alla rendicontazione degli step di utilizzo
delle somme erogate rispetto alle attività espletate e per le quali il finanziamento/contributo è
stato richiesto.
Le dichiarazioni rese ai fini dell’ottenimento di erogazioni, contributi o finanziamenti, devono
contenere solo elementi assolutamente veritieri e, in caso di ottenimento degli stessi, deve
essere rilasciato apposito rendiconto.In particolare, per ciò che concerne la partecipazione a
procedure di erogazione di finanziamenti, dovrà darsi tracciabilità dei seguenti passaggi:
• richiesta del finanziamento;
• passaggi significativi della procedura;
• esito della procedura;
• rendiconto dell’impiego delle somme ottenute dall'erogazione, contributo o
finanziamento pubblico, il tutto nel rispetto della normativa in tema di tracciabilità dei
flussi finanziari (legge n. 136/2010);
• indicazione di eventuali collaboratori esterni incaricati di assistere la Società nella
partecipazione alla procedura, con la precisazione dei seguenti profili:
- motivazioni che hanno portato alla scelta di tali collaboratori;
- elementi di verifica assunti sui requisiti degli stessi;
- tipo di incarico conferito;
- corrispettivo riconosciuto;
- eventuali condizioni particolari applicate.
Coloro che svolgono una funzione di controllo e supervisione su adempimenti connessi
all’espletamento delle suddette attività (pagamento di fatture, destinazione di finanziamenti
ottenuti dallo Stato o da organismi comunitari, ecc.) devono porre particolare attenzione
119
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
sull’attuazione degli adempimenti stessi e riferire immediatamente all'Organismo di Vigilanza
eventuali situazioni di irregolarità.
7.7 Gestione dell’attività amministrativa e delle risorse economiche e
finanziarie
Per le specifiche in ordine alla prassi adottata da “Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale” per la
gestione delle risorse patrimoniali e dei flussi economici/finanziari si rinvia all’apposita sezione
contenuta nella Parte Generale del presente Modello (v., Sez. VII: “Sistema di Gestione dei
Flussi Finanziari ed Economici”).
Con riferimento ai profili legati alla predetta gestione, la Cooperativa Sociale dovrà:
• elaborare formali procedure volte a regolare i seguenti profili relativi alla “gestione delle
risorse finanziarie ed economiche”:
- il ciclo attivo;
- il ciclo passivo;
- gestione della liquidità;
- la gestione dei finanziamenti pubblici;
- processo di controllo di gestione;
- l’iter formativo del bilancio d’esercizio;
- tracciabilità dei flussi finanziari.
• elaborare un sistema di procure/deleghe conforme ai principi indicati nella Parte
Generale del presente “Modello 231”;
• assicurare una organizzazione aziendale basata sul principio della separazione dei
compiti.
Le operazioni che comportano utilizzazione o impiego di risorse economiche o finanziarie:
• devono recare una causale espressa;
• devono essere documentate e registrate in conformità ai principi contabili previsti dalla
legislazione vigente.
I soggetti autorizzati ad effettuare spese per conto della Società hanno l’obbligo di rendiconto
anche se attualmente ciò non è previsto nella struttura societaria.
Ove possibile, devono essere preferiti mezzi di pagamento diversi dal contante il quale potrà
essere utilizzato non oltre il limite massimo previsto dalla normativa antiriciclaggio.
L’Organismo di Vigilanza, qualora si renda necessario, segnalerà ai soggetti apicali “l’esigenza
di apportare integrazioni e modifiche a livello organizzativo” e ciò al fine di garantire il rispetto del
D.Lgs. 231/2001 e nell’ottica di controllare meglio eventuali flussi finanziari atipici. Tali
120
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
modifiche dovranno essere adottate dalle aree competenti, previo coinvolgimento del Consiglio
di Amministrazione, il quale prenderà gli opportuni provvedimenti.
Unitamente alla formalizzazione dei processi sopra descritti, si introducono i seguenti protocolli
specifici:
• - elenco dei dati e delle notizie che devono essere forniti dai responsabili di funzione
all’Amministrazione;
• - procedimento che preveda almeno una riunione tra il Collegio Sindacale e
l’Organismo di Vigilanza prima della seduta del Consiglio di Amministrazione indetta
per l’approvazione del bilancio d’esercizio.
7.9. Gestione, controllo e auditing dei sistemi informativi
L’accesso alla rete informatica aziendale, finalizzato all'inserimento, alla modifica ovvero alla
comunicazione a/da terzi di dati in essa contenuti, ovvero a qualunque intervento sui programmi
destinati ad elaborarli, deve avvenire tramite l’utilizzo di una doppia chiave asimmetrica,
composta da una parte pubblica (così detta user ID) e da una parte privata (così detta password).
Ad ogni operatore autorizzato ad accedere alla rete sono attribuite una user ID ed una password
personale che non dovrà essere comunicata a terzi.
Si dovranno adottare cautele necessarie ad evitare la realizzazione dell’illecito di cui all’art.
640-ter c.p. “Frode informatica in danno dello Stato o di altro ente pubblico”.
7.10. Corporate Governance
7.10.1. Sistema delle Deleghe e delle Procure
“IL MARTIN PESCATORE” come si evince dalla parte generale, ad oggi, non ha adottato un
sistema di deleghe e procure pienamente conforme a gran parte dei principi ampiamente
illustrati nella parte generale del presente “Modello 231” e di seguito riportati:
• tutti coloro che intrattengono per conto della società rapporti con la P.A., nazionale o
straniera, devono essere dotati di delega formale in tal senso;
• le deleghe devono coniugare ciascun potere alla relativa responsabilità e ad una
posizione adeguata nell’organigramma;
• ciascuna delega deve definire in modo specifico ed inequivocabile:
- la data certa;
- il soggetto delegato e soggetto delegante;
121
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
- la responsabilità, compiti e poteri del delegato, precisandone, a tale ultimo
riguardo, i vari limiti;
- il soggetto (organo o individuo) cui il delegato riporta gerarchicamente;
- i soggetti che, eventualmente, hanno il compito di riportare gerarchicamente al
soggetto delegato.
- il riconoscimento dei poteri di spesa conferiti al delegato ed adeguati alle funzioni
conferitegli;
• a ciascuna procura che comporti il potere di rappresentanza della società nei confronti dei
terzi deve corrispondere una delega interna che descriva il relativo potere di gestione;
• la procura deve prevedere esplicitamente i casi di decadenza dai poteri conferiti (revoca,
trasferimento a diverse mansioni incompatibili con quelle per le quali la procura era stata
conferita, licenziamento, ecc.);
• le deleghe e le procure devono essere tempestivamente aggiornate in relazione agli
eventuali mutamenti organizzativi e strutturali della società;
• i ruoli chiave devono poter disporre di flessibilità e autonomia;
• esatta delimitazione dei poteri, con un divieto assoluto di attribuzione, ai vari livelli, di
poteri illimitati;
• definizione e conoscenza del livello di controllo, dei poteri e delle responsabilità
all’interno dell’organizzazione.
In ragione di ciò, occorre assicurare la piena attuazione delle predette linee guida ed un
sistema organizzativo idoneo:
• a scongiurare la possibile realizzazione degli illeciti penali presi in considerazione dal
D.Lgs. 231/2001;
• ad assicurare l’assenza di poteri illimitati attribuiti ai diversi livelli dell’organizzazione
aziendale, a partire dall’area rappresentata dal “top management”;
• a garantire una “gestione non a rischio reati” dei seguenti rapporti:
- rapporti con la Pubblica Amministrazione;
- rapporti con fornitori;
- rapporti con consulenti.
“IL MARTIN PESCATORE” dovrà dotarsi, inoltre, di una compiuta procedura volta a
disciplinare:
- il sistema delle deleghe e procure;
122
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
- le modalità e le responsabilità per garantire un aggiornamento tempestivo delle procure,
stabilendo i casi in cui le procure devono essere attribuite, modificate e revocate;
- la comunicazione delle predette all’Organismo di Vigilanza.
Le funzioni competenti - anche con il supporto dei Responsabili di funzione delle Attività
sensibili - verificano periodicamente il sistema delle deleghe in vigore, raccomandando delle
modifiche nel caso in cui il potere di gestione e/o la qualifica non corrisponda ai poteri di
rappresentanza del soggetto esaminato.
L’Organismo di Vigilanza potrà effettuare specifici controlli a campione.
7.10.2 Dichiarazioni di responsabilità e assenza di conflitti di interesse
In aggiunta a quanto precede, occorre introdurre:
- l’obbligo annuale della dichiarazione di responsabilità da parte di tutti coloro che siano
delegati a tenere rapporti con la P.A. per conto di “IL MARTIN PESCATORE”;
- la contestuale dichiarazione di assenza di conflitti di interessi nello svolgimento delle
attività da parte dei delegati a tenere i rapporti con la P.A..
La dichiarazione di responsabilità e di assenza di conflitti di interesse deve essere rilasciata
anche da coloro i quali entrano in contatto con la Cooperativa (consulenti, collaboratori,
fornitori e terzi in genere).
8. ATTIVITÀ DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA
È compito dell’Organismo di Vigilanza di “IL MARTIN PESCATORE”:
➢➢ Verificare periodicamente, con il supporto delle altre funzioni competenti:
- l’osservanza, da parte dei destinatari delle disposizioni, del D.Lgs. 231/2001;
- la possibilità per “IL MARTIN PESCATORE” di effettuare efficaci azioni di
controllo nei confronti dei destinatari del “Modello 231” al fine di verificare il
rispetto delle prescrizioni in esso contenute;
- l’attuazione di meccanismi sanzionatori (quali, ad esempio, il recesso dal contratto
nei riguardi di Collaboratori Esterni) qualora si accertino violazioni delle
prescrizioni.
123
Il Martin Pescatore Soc. Coop. Sociale – O.N.L.U.S.
Sede legale: Monte San Pietro (BO), Via Bonfiglioli n. 13 - 40050
Indirizzo PEC: [email protected]
Codice fiscale - Partita iva: 04013640372
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo redatto ai sensi del D.lgs. n. 231/2001, da Ambiente
Legale S.r.l., www.ambientelegale.it.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE,
GESTIONE E CONTROLLO
Data
Marzo 2018
Emittente
Consiglio di
Amministrazione
➢➢ Esaminare eventuali segnalazioni specifiche provenienti dagli organi di controllo o da
terzi o da qualsiasi esponente aziendale ed effettuare gli accertamenti ritenuti necessari
e opportuni in conseguenza delle segnalazioni ricevute.
➢➢ Effettuare interviste a coloro che svolgono una funzione di controllo e supervisione su
adempimenti connessi all'espletamento delle attività relativeall’impiego di
finanziamenti/contributi pubblici.
➢➢ Accertare l’esistenza di eventuali conflitti d'interesse, inerenti anche la possibilità di
partecipare ai bandi.
➢➢ Verificare che siano state protocollate procedure che disciplinino le partecipazioni alle
ispezioni giudiziarie, fiscali, amministrative e/o di Vigilanza e la gestione dei rapporti
con soggetti pubblici al fine di ottenere autorizzazioni, licenze o altro.