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Nota integrativa al bilancio 2015

Informazioni generali

L’Associazione Servizi per il Volontariato Modena nasce il 21 dicembre 1995. È stata costituita

nella forma di associazione non riconosciuta. L’Associazione Servizi per il Volontariato Modena (di

seguito A.S.V.M.) ha acquisito la personalità giuridica con Determinazione n. 3671 del 22 marzo

2012 della Giunta Regionale della Regione Emilia Romagna.

L’A.S.V.M. è ente gestore del Centro di Servizio per il Volontariato della provincia di Modena dal 10

gennaio 1997 (delibera del Comitato di Gestione del Fondo speciale per il volontariato presso la

Regione Emilia Romagna del 10.01.1997). E’ iscritta nella sezione regionale del Registro Regionale

per il Volontariato in data 23 luglio 1997 con atto del Direttore generale alla Sanità e Servizi Sociali

n. 6472, è ONLUS di diritto ai sensi dell’art 10 Dlgs 460/97.

Al 31 dicembre 2015 aderiscono all’A.S.V.M. n. 101 organizzazioni di volontariato di primo e di

secondo livello, coordinamenti del volontariato, rappresentanti oltre 220 organizzazioni della

provincia di Modena.

L’A.S.V.M., direttamente o tramite accordi e convenzioni con altri soggetti, svolge attività

prevalentemente a favore delle realtà del volontariato.

In particolare l’A.S.V.M. si pone l’obiettivo di:

fornire consulenze (legali, fiscali ecc...), assistenza qualificata ed eventuali strumenti per la

progettazione e la realizzazione di attività nel campo della solidarietà;

promuovere, sostenere e valorizzare le iniziative e le attività del volontariato e di altri soggetti

operanti nel campo della solidarietà, soprattutto a livello provinciale;

favorire i rapporti e le relazioni tra le stesse organizzazioni di volontariato, specie fra quelle che

operano nello stesso settore o sullo stesso territorio, per un utile scambio di conoscenze e di

esperienze;

stimolare le relazioni e la collaborazione tra il volontariato e istituzioni pubbliche e private, al

fine di una valutazione comune delle priorità sociali, per progettare e attuare gli interventi più

opportuni;

predisporre strumenti e stimolare iniziative finalizzate a diffondere la cultura della solidarietà e

della partecipazione;

offrire informazioni, notizie, documentazioni e dati sulle attività di volontariato locale e

nazionale, su esperienze, linee e processi di sviluppo del settore a livello comunitario e

internazionale;

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- allestire servizi e prestazioni per la gestione di iniziative di formazione e di qualificazione dei

volontari e di cittadini interessati a tematiche sociali;

offrire consulenza ed assistenza qualificata nonché strumenti per la progettazione, l’avvio e la

realizzazione di specifiche attività;

contribuire all’attuazione dei progetti promossi dalle organizzazioni di volontariato, anche in

rete con altri soggetti, fornendo alle stesse, prestazioni o servizi previsti dagli stessi progetti.

– sostenere la cultura della legalità e della trasparenza nel mondo del volontariato e più in

generale nella vita sociale, facendosi promotrice di iniziative specifiche anche in raccordo con le

istituzioni e altri soggetti.

L’A.S.V.M., previo prioritario svolgimento dei propri servizi a favore delle realtà del volontariato,

potrà inoltre svolgere servizi inerenti all’oggetto sociale a favore di altri soggetti e realtà

associative impegnate nel non profit, nel campo della solidarietà e promozione sociale, della

cittadinanza attiva e dell’impegno culturale. Tale attività potrà essere svolta esclusivamente con

risorse diverse da quelle erogate dal Comitato di Gestione del Fondo speciale per il Volontariato

(di seguito CoGe. ) con costi a carico del committente, sulla base di progetti e convenzioni

approvati dal Consiglio direttivo.

L’A.S.V.M. adegua ed aggiorna l’offerta dei servizi in base alla normativa vigente e alle richieste del

mondo del volontariato.

L’A.S.V.M. ricerca e stabilisce forme di collegamento e di coordinamento con altri enti e organismi

che perseguono i medesimi fini. E’ componente attiva del Coordinamento regionale CSV

dell’Emilia-Romagna e aderisce come socia a CSVnet, coordinamento nazionale dei CSV.

L’A.S.V.M. valorizza le caratteristiche delle associazioni in relazione ai loro territori di provenienza,

anche attraverso le consulte e i coordinamenti locali e promuove la loro partecipazione in tutti i

momenti decisori ed operativi della vita dell’associazione.

Il Consiglio direttivo per favorire una maggiore presenza dell’associazione nei territori e

l’allargamento della base sociale promuove gruppi di lavoro distrettuali, assemblee territoriali,

delega singoli membri del consiglio ai rapporti con i diversi distretti e realizza tutte le attività che

consentano uno stretto collegamento con le realtà del territorio.

Novità rilevanti dell’anno 2015

Portobello

L’Emporio Sociale di Modena "Portobello", che ha avviato l’attività a giugno 2013 nell’ambito del

progetto di contrasto alla Povertà e promosso da 23 organizzazioni di volontariato, ha proseguito

anche nel 2015 la sua attività sempre con il coordinamento e il sostegno dell’ASVM. Durante tutto

il 2015 l’emporio, grazie all’impegno dei volontari, delle aziende, dei cittadini e delle istituzioni è

stato un luogo di raccolta e di distribuzione di beni alimentari e per l’igiene della persona e della

casa, rivolto alle famiglie e agli individui in situazione di vulnerabilità e di difficoltà economica.

Nel corso dell’anno 2015 ha fornito sostegno alimentare e generi di prima necessità a 425 famiglie,

per complessive 1510 persone, di cui 540 minori. La valorizzazione delle merci donate ammonta a

502.500 € a fronte di un costo di circa 70.000 € annui. La raccolta fondi nel corso del 2015 ha

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portato a Portobello 77.307 € che comprendono raccolte pubbliche di fondi, donazioni da privati e

aziende, finanziamenti da fondazioni e plafond per acquisto beni da aziende. Portobello lavora in

stretta sinergia con altri due empori presenti nella provincia, il Melograno di Sassuolo e il Pane e le

rose di Soliera, facendo in modo che attraverso lo scambio di generi vicini alla scadenza, niente

vada sprecato di quanto si raccoglie. Si sono promosse nel corso dell’anno raccolte alimentari

insieme come Empori e in collaborazione con le maggiori organizzazioni che si occupano di

contrasto alle povertà. Nell’autunno 2015 si è deciso di costituire una rete provinciale degli Empori

di Modena che ha lo scopo di promuovere una ridistribuzione alimentare e di beni equa, ri-

destinare gli sprechi alimentari promuovendo stili di vita solidali improntati al recupero e alla

sostenibilità. Il progetto ha continuato ad avere una grande risonanza sui media locali, nazionali e

moltissime sono state le organizzazioni e le istituzioni che, da diverse parti d’Italia, hanno chiesto

supporto per costruire esperienze analoghe nel loro territorio, in particolare Sondrio ha richiesto

una consulenza a rimborso per implementare un progetto di emporio che è stato riconosciuto di

grande valore sociale e sostenuto finanziariamente da Cariplo. Il Consiglio direttivo ha intrapreso

un percorso che ha tra gli obiettivi la costituzione di un nuovo organismo titolare della gestione

dell’Emporio Portobello e la ricerca fondi per dare sostenibilità al progetto visto il venir meno

dall’anno 2016 delle risorse dedicate alla progettazione sociale, che hanno permesso lo start up e

la gestione del progetto fino a tutto il 2015. A luglio 2015 è scaduta la concessione gratuita degli

spazi di Portobello di proprietà del Comune di Modena e si è concluso il nuovo accordo di

concessione degli spazi già assegnati e di spazi già in uso adiacenti a quelli dell’emporio per altri

tre anni, sempre con comodato d’uso gratuito. Per quanto attiene la sostenibilità economica a fine

2015 i residui accantonati per la gestione dell’emporio per l’anno 2016 ammontano ad € 15.400,

nel corso del 2015 la Fondazione CR Modena ha approvato un progetto presentato da Auser per

far fronte alle spese dell’emporio pari a 20.000 e nei primi mesi del 2016 il Comune di Modena,

Assessorato ai Servizi sociali, ha deliberato un contributo di 15.000 € e negli anni a seguire un

rimborso ad ASVM dei costi relativi alle utenze elettriche e assicurative.

Nel corso del 2015 si è definita con il coinvolgimento di tutte le organizzazioni di volontariato che

promuovono il progetto e i volontari che gestiscono l’Emporio la Carta dei valori del progetto di

comunità Portobello.

Progettazione sociale contrasto alle Povertà e Scuola - Volontariato

Anche nel corso del 2015 sono proseguiti e terminati i progetti sociali in continuità con gli anni

precedenti sui temi delle Povertà e Giovani e cittadinanza attiva. Si è trattato dell’ultimo anno di

finanziamenti derivanti dai fondi dedicati alla progettazione sociale e gestiti dalla Commissione

regionale per la progettazione sociale. Rilevante impatto ha avuto, come per gli anni passati, il

progetto Giovani cittadini responsabili perché ha coinvolto con attività di sensibilizzazione circa

10.000 studenti in tutta la provincia e tra questi circa 1000 hanno realizzato stage di volontariato.

Per quanto riguarda il progetto di contrasto alle povertà nel corso del 2015 si sono realizzate

attività di supporto ai tre empori presenti nella nostra provincia, è proseguita l’attività rivolta ai

giovani disoccupati e inattivi e sono stati implementati diversi laboratori professionali e di

socializzazione per persone con svantaggio socio-economico, tra cui donne straniere.

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Per questi progetti negli ultimi anni erano dedicati circa 70.000 € a progetto, il Consiglio direttivo si

è impegnato e ha dato indicazione di lavorare per la sostenibilità di questi progetti anche al

termine delle risorse dedicate alla progettazione sociale, quindi nel corso dell’anno si sono

realizzate diverse attività volte a ricercare cofinanziamenti per la sostenibilità dei progetti. Il

progetto Giovani cittadini responsabili ha potuto proseguire l’attività in corso per il corrente anno

scolastico soprattutto grazie al finanziamento del Ministero del lavoro e delle politiche sociali che

ha riconosciuto in esso una buona prassi progettuale.

Progetto Anticrisi Carpi

Nel corso della primavera 2015 si è attivato un confronto e una coprogettazione tra ASVM e

l’Unione Terre d’Argine per sperimentare un progetto innovativo per persone che accedono ai

contributi del Fondo Anticrisi 2015 della Fondazione Cassa di Risparmio di Carpi e dell’Unione.

Questo fondo stanzia risorse per i cittadini residenti nei comuni dell’Unione colpiti dalle difficoltà

economiche, a causa della crisi occupazionale. Questa edizione del bando ha introdotto un

elemento importante di innovazione rispetto alle precedenti: la partecipazione attiva da parte dei

beneficiari del contributo. L’erogazione dell’aiuto economico comporta, da parte di chi lo riceve,

l’adesione a percorsi di formazione (per l’acquisizione di competenze utili ai fini occupazionali o di

gestione del bilancio famigliare) e ad attività di volontariato nell’ambito della pubblica utilità. La

mancata partecipazione alle attività di cittadinanza attiva comporta l’esclusione, del beneficiario,

dalle prossime edizioni dei bandi anticrisi. L’iniziativa, collegata anche a #diamociunamano,

misura ministeriale per rimborsare direttamente a cura del Ministero del lavoro a Inail i costi di

copertura assicurativa per infortunio e malattia, prevede il coinvolgimento attivo dell’ASVM nel

coordinamento del progetto con gli enti di terzo settore e nell’organizzazione e gestione dei

percorsi di volontariato e formativi per 500 beneficiari del Bando anticrisi. Il contributo

riconosciuto ad ASVM per le attività che si realizzano nel corso del 2015 -16 è di 39.999 €. A fine

dicembre 2015 le persone contattate erano 240, mentre 190 quelle che avevano fatto formazione

ed orientamento al volontariato e 92 quelle che avevano iniziato lo stage di volontariato. Gli enti

partner disponibili per progetti di accoglienza erano 73, poi aumentati nel corso dei primi mesi del

2016.

Questo progetto rappresenta un esempio virtuoso di Welfare generativo, in quanto chi beneficia

di assistenza è chiamato a rispondere con una modalità attiva donando tempo e competenze alla

propria comunità e nello stesso tempo rimettendosi in gioco per aumentare la propria rete

relazionale.

Progetto Profughi

Il giorno 22 aprile 2015 è stato firmato il Protocollo d’intesa per la realizzazione di percorsi di

accesso al volontariato rivolti a persone inserite nell’ambito di programmi governativi di

accoglienza per richiedenti protezione internazionale tra Prefettura di Modena, Comune di

Modena, Associazione Servizi Volontariato Modena e Forum Provinciale del Terzo Settore Modena

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della durata di un anno. La presentazione pubblica è avvenuta il 15 giugno 2015. L’ASVM ha

realizzato nel corso dell’anno 2015, 14 colloqui di orientamento ai giovani richiedenti asilo. Le

associazioni citate durante gli orientamenti sono state scelte tra quelle disponibili e adatte ad

accoglierli, con presenza di persone di riferimento che svolgono funzione di tutor. Nei limiti delle

competenze linguistiche, si è tenuto conto soprattutto dei desideri e delle attitudini personali. Si

sono incontrate quasi sempre persone motivate, che hanno deciso di dedicare il proprio tempo

libero a situazioni di bisogno abbastanza varie e comunque utili alla vita della città e di tutti coloro

che ci vivono. Ogni volta che si è ritenuto utile accompagnare le persone sul luogo del servizio lo si

è fatto. Il Centro Stranieri ha collaborato per il buon esito di questi inserimenti, anche l’intervento

di mediatori linguistico – culturali, ove necessario, è stato molto utile. Tale protocollo mette a

disposizione da parte del Comune la somma di 3.000 € per attrezzature, assicurazione,

formazione o altre necessità riguardanti l’attività di volontariato di queste persone. Nel corso dei

mesi di marzo e aprile 2016 è in corso un confronto per il rinnovo del protocollo che potrebbe

ampliare la gamma dei soggetti firmatari e beneficiare di risorse messe a disposizione dalla

Regione per sostenere i costi delle attività di volontariato delle persone richiedenti protezione

internazionale.

Progetto Cà nostra

Nel corso del 2015 è ripresa la progettazione e le attività per l’implementazione del progetto Cà

nostra che intende sperimentare un modello di coabitazione per anziani parzialmente non-

autosufficienti e persone con problematiche legate alla demenza o a deficit cognitivi, già adottato

in diversi paesi del nord Europa. Si sta ultimando la predisposizione di un appartamento, fornito

dal Comune di Modena in comodato gratuito, gestito direttamente dalle famiglie con il supporto

delle associazioni e delle istituzioni del territorio. Un simile progetto si ritiene sia altamente

innovativo per gli esiti che potrebbe avere riproducendo la sperimentazione in altri contesti

assistenziali. La Fondazione Cassa di Risparmio di Modena ha riconosciuto un contributo ad ASVM

per le spese di ristrutturazione dell’appartamento sito in Via Matilde di Canossa 17 e renderlo

idoneo all’accoglienza degli anziani di 18.000 € e il Comune di Modena nei primi mesi del 2016 ha

predisposto una delibera che concede ad ASVM a parziale copertura dei costi di start up del

progetto 15.000 €.

Casa della solidarietà

A fine giugno 2015 è scaduto il contratto di locazione intestato ad ASVM per l’affitto da un privato

dello stabile destinato a Casa della solidarietà da parte del Comune di Modena. Il Comune fin dal

2003 ha rimborsato semestralmente ad ASVM l’affitto che ammonta a € 115.626 € annui. Presso la

Casa hanno sede una decina di associazioni che si occupano di disabilità e vista l’entità del canone

di locazione il Comune ha valutato l’opportunità di trasferire la sede presso altri stabili di proprietà

del Comune stesso. Si sono individuati due nuovi edifici di Via Canaletto e di Via 4 Novembre

presso cui trasferire le associazioni, ma si sono resi necessari interventi di ristrutturazione. Il

Comune, a giugno 2015, ha richiesto ad ASVM di prorogare per sei mesi il contratto di locazione in

corso e altrettanto è avvenuto a dicembre 2015 per il primo semestre del 2016. Di conseguenza

ASVM ha richiesto proroghe fino a giugno 2016 alla proprietà dello stabile di Via Santa Caterina.

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Da accordi con il Comune le sedi nuove e il trasferimento delle associazioni dall’attuale Casa dovrà

avvenire entro il 30 giugno 2016 per evitare una richiesta di ulteriore proroga.

Riorganizzazione ASVM

Come previsto dal Documento di programma del Consiglio direttivo nel corso del 2015 si è avviata

la riorganizzazione per rendere maggiormente efficace ed efficiente l’attività di ASVM. Dal mese di

giugno e fino a settembre si è attivato un Gruppo di lavoro misto consiglieri e operatori che ha

messo a fuoco gli aspetti organizzativi che meritavano maggiore attenzione e pertanto si è

proceduto da ottobre ad attivare una segreteria di presidenza, a fianco di quella generale e di

direzione, per coadiuvare la Presidente nel rapporti istituzionali e organizzativi. Nei primi mesi del

2016 si è attivata la riorganizzazione riguardante i servizi offerti sul territorio modenese, si sono

individuate tre operatrici, tra le quali una responsabile, per erogare servizi e realizzarle attività di

ASVM nel comune di Modena alla stregua di quanto accade negli sportelli decentrati. In questo

modo i responsabili d’area saranno maggiormente sollevati dalle attività rivolte alle associazioni

modenesi e potranno dedicare più energie alla progettazione extra Coge, al coordinamento di

attività di livello provinciale, all’erogazione di servizi a rimborso per soggetti diversi dalle odv e alla

ricerca fondi per ASVM, al fine di garantire anche negli anni futuri un elevato livello di servizi alle

associazioni e dare sostenibilità alla struttura. Un effetto di queste scelte organizzative è stata la

implementazione di personale per 20 ore settimanali da febbraio 2016 con l’assunzione di

un’apprendista che va a coprire lo spostamento di una operatrice dall’amministrazione a sportello

Modena e segreteria di presidenza.

Costituzione Commissione modifica Statuto e Regolamento ASVM e CSV

Il 27 agosto 2015 il Consiglio direttivo ha deliberato la costituzione della Commissione, poi

presentata all’Assemblea del 24 settembre 2015, durante la quale le associazioni sono state

invitate ad aderire. Nel corso della prima riunione della Commissione del 28 ottobre si decide di

affidare la presidenza al Consigliere nominato dal Coge Prof. Masellis.

Impegni a livello regionale e nazionale

L’ASVM attraverso la Presidente Emanuela Carta ha partecipato agli incontri di livello regionale e

nazionale dei rispettivi coordinamenti dei CSV e nel corso del 2015 si è impegnata come

consigliera nazionale a fianco del Presidente CSVnet Tabò nell’organizzazione della conferenza

annuale nazionale di CSVnet svoltasi a Napoli dal 6 all’8 novembre 2015.

Riforma del Terzo settore

A giugno 2014 ha preso avvio il percorso di Riforma del Terzo settore con una legge delega al

Governo per disegnare un quadro legislativo di riferimento mettendo ordine fra la moltitudine di

leggi e norme settoriali presenti in materia di volontariato, associazionismo, cooperazione sociale,

Ong e Onlus. Nel corso del 2015 ASVM ha organizzato due incontri territoriali per informare le

associazioni sulla Riforma e un convegno, in collaborazione con il Forum provinciale e con il

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Comitato Provinciale Paritetico del Volontariato realizzato a Modena il 22 maggio, in occasione

dell’assemblea dei soci. Il 30 marzo 2016 è stato approvato dal Senato il disegno di legge delega

sul Terzo settore, già approvato dalla Camera dei deputati.

Principi di redazione del bilancio

Il presente bilancio assolve il fine di informare i terzi in merito all’attività posta in essere dall’Ente

nel conseguimento della missione istituzionale, esponendo le modalità tramite le quali ha

acquisito ed impiegato risorse, e di fornire, per mezzo di valori quantitativo-monetari, una

rappresentazione chiara veritiera e corretta della situazione patrimoniale, finanziaria, e del

risultato della gestione conseguito dall’Ente nell’intervallo temporale cui il bilancio si riferisce.

Il presente bilancio è la sintesi delle istituite scritture contabili, volte alla sistematica rilevazione

degli eventi che hanno interessato l’Ente e che competono all’esercizio cui il bilancio si riferisce.

Il bilancio si compone dello Stato Patrimoniale, del Rendiconto gestionale, della presente Nota

integrativa e del bilancio sociale.

Il documento di Stato Patrimoniale esprime la complessiva situazione patrimoniale e finanziaria

dell’Ente alla data di chiusura dell’esercizio. Viene redatto secondo lo schema previsto dall’art.

2424 del Codice Civile, opportunamente adattato al fine di considerare la peculiarità dell’Ente, ed

espone in termini comparativi i valori riferibili all’esercizio precedente. Viene adottato il Modello

Unificato di rendicontazione delle attività dei CSV e dei CoGe, secondo l’accordo firmato tra la

Consulta Nazionale Coge e CSVnet il 24 marzo 2011.

Il documento di Rendiconto gestionale espone le modalità tramite le quali l’Ente ha acquisito ed

impiegato risorse, evidenzia le componenti economiche positive e negative che compongono

l’esercizio e sintetizza il risultato di gestione conseguito. Viene redatto secondo il Modello

Unificato di rendicontazione delle attività dei CSV e dei CoGe, con classificazione dei proventi e

ricavi in funzione della loro origine e dei costi ed oneri sulla base della loro destinazione.

La Nota integrativa assolve lo scopo di fornire ulteriori informazioni, con criterio descrittivo ed

analitico, ritenute utili ad una chiara comprensione delle evidenze riportate nei documenti di Stato

Patrimoniale e Rendiconto gestionale ed a favorirne l’intelligibilità. Viene redatta secondo la

“Guida per la compilazione della nota integrativa degli Enti gestori dei CSV” di CSVnet e della

Consulta Nazionale CoGe.

Il bilancio sociale espone prevalentemente con criterio descrittivo le finalità dell’Ente, le attività

istituzionali volte al perseguimento dei fini statutari, le attività accessorie a quelle istituzionali,

strumentali al perseguimento dei fini. Essendo le finalità dell’Ente diverse dall’ottenimento del

profitto ed essendo la produzione di utili un mezzo per il conseguimento dei fini e non un fine, il

Bilancio sociale consente un’opportuna chiave di lettura alla luce della quale interpretare le

informazioni espresse negli altri documenti di bilancio.

Criteri di valutazione adottati

Di seguito si riportano i criteri adottati nella formazione del bilancio

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a. Immobilizzazioni

i. Immobilizzazioni immateriali

Sono iscritte al valore residuo e rappresentano valori connessi a beni di

natura non materiale, caratterizzati dalla possibilità di utilizzo duraturo, tale

da produrre un’utilità pluriennale.

I valori ricompresi nelle immobilizzazioni immateriali sono stati assoggettati

al processo di ammortamento in relazione alla loro residua utilità.

Le aliquote di ammortamento adottate, ritenute rappresentative della vita

utile del bene, vengono di seguito evidenziate:

Spese impianto ed ampliamento 3 anni

Ristrutturazione sede per la durata del contratto di comodato

gratuito d’uso (8 anni)

Licenze software 3 anni

ii. Immobilizzazioni materiali

Si riferiscono a beni di natura materiale destinati a perdurare nel tempo.

Sono iscritti al valore residuo di utilità del bene. I beni cespite strumentali

all’attività, caratterizzati da deperimento economico, sono stati sottoposti al

processo di ammortamento.

Le quote di ammortamento, imputate al Rendiconto gestionale, sono state

calcolate attesi l’utilizzo, la destinazione e la durata economico – tecnica dei

cespiti, sulla base del criterio della residua possibilità di utilizzazione ,

criterio ritenuto ben rappresentato dalle seguenti aliquote, non modificate

rispetto all’esercizio precedente.

I beni donati o acquisiti con mezzi propri dell’Ente Gestore sono

rappresentati in appositi prospetti distinti dagli immobilizzi acquisiti con le

risorse del FSV.

Gli acquisti dei beni strumentali relativi all’attività del CSV vengono

finanziati dal Fondo Speciale del Volontariato per l’intero importo nell’anno

di acquisto. La contabilizzazione dell’intero contributo fra i proventi distorce

la corretta determinazione del risultato dell’esercizio, poiché fra gli oneri

viene imputata soltanto la parte di onere corrispondente alla quota annua di

ammortamento. Così pure negli anni successivi è imputata una quota di

ammortamento che non trova corrispondenza nel relativo provento. Per

ovviare a tale inconveniente si è ritenuto opportuno riscontare nell’anno di

acquisto del bene cespite strumentale l’importo corrispondente alla quota

non ammortizzata nell’anno stesso. Negli anni successivi verrà utilizzato il

risconto per neutralizzare l’onere relativo alla quota annua di esercizio (cfr

tabella Fondo immobilizzazioni vincolate alle funzioni del CSV)

Impianto telefonico e rete 3 anni

Impianti di allarme, ripresa foto, video, TV 3 anni

Insegne 3 anni

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Arredi 8 anni

Attrezzature 5 anni

Mobili ufficio 8 anni

Macchine elettroniche d’ufficio 3 anni

I beni di modico valore rispetto all’attivo patrimoniale, destinati ad essere

velocemente rinnovati, sono stati interamente spesati nell’esercizio.

A partire dalle acquisizioni dell’anno 2015 si procederà, in accordo con gli altri Enti

gestori dei CSV dell’Emilia Romagna, con i quali si sono definiti comuni criteri di

valutazione declinati nel Modello Unificato Emilia Romagna (MUER), ad

ammortizzare i beni ad utilizzo pluriennale secondo le tabelle del DM 28/03/1996.

iii. Immobilizzazioni finanziarie

Sono state iscritte al costo di acquisto, svalutate ad un minor valore nel caso

questo fosse ritenuto durevole nel tempo.

Crediti

Sono esposti al presumibile valore di realizzo, sono principalmente composti da

crediti verso le Fondazioni, i Comuni e rimborsi spese per attività commerciali

marginali.

Disponibilità liquide

Si tratta delle disponibilità presenti sui conti correnti bancari ordinari, sui conti

deposito e del denaro e valori in cassa.

Attività finanziarie non immobilizzate

Si tratta di titoli di Stato e certificati di deposito valutati al valore nominale.

Debiti

Sono esposti al loro valore nominale.

Ratei e risconti

Sono stati stanziati e determinati nel rispetto del principio di competenza

economica.

Fondo TFR

Rappresenta l’effettivo debito maturato verso i dipendenti in conformità alle

previsioni normative di riferimento.

Il fondo corrisponde al totale delle singole indennità maturate a favore dei

dipendenti alla data di chiusura dell’esercizio ed è pari a quanto si sarebbe dovuto

corrispondere ai dipendenti nell’ipotesi di cessazione del rapporto di lavoro in tale

data.

Imposte

Le imposte IRAP sono state calcolate secondo il principio di competenza,

determinate nel rispetto delle leggi fiscali vigenti.

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Movimentazioni intervenute nell’attivo immobilizzato

A seguire vengono dettagliate le movimentazioni che hanno interessato le attività immobilizzate durante l’esercizio cui il bilancio si

riferisce.

Immobilizzazioni immateriali

IMMOBILIZZAZIONE IMMATERIALI "acquisito con l'impiego delle risorse del FSV"

Descrizione Valore Storico Valore netto delle Immobilizzazioni

al 31/12/2014

Acquisti in C/Capitale effettuati

nell'esercizio 2015

Decrementi Rettifiche di

valore Ammortamento al 31/12/2015

Valore netto delle immobilizzazioni

al 31/12/2015

Costi di ricerca, sviluppo e pubblicità

€ - € - € - € - € - € - € -

Diritto di brevetto industriale e diritti di utilizz. Opere ingegno

€ - € - € - € - € - € - € -

Spese manutenzione da ammortizzare

€ - € - € - € - € - € - € -

Oneri pluriennali € 386,05 € - € - € - € - € - € 386,05

Altre € 298.091,22 € - € - € - € - € - € 298.091,22

Totale € 298.477,27 € - € - € - € - € - € 298.477,27

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IMMOBILIZZAZIONE IMMATERIALI "acquisito con risorse diverse dal FSV"

Descrizione Valore Storico Valore netto delle Immobilizzazioni al

31/12/2014


nell'esercizio 2015 Decrementi

Rettifiche di valore

Ammortamento al 31/12/2015

Valore netto delle

immobilizzazioni al 31/12/2015

Costi di ricerca, sviluppo e pubblicità

€ - € - € - € - € - € - € -

Diritto di brevetto industriale e diritti di utilizz. Opere ingegno

€ - € - € - € - € - € - € -

Spese manutenzione da ammortizzare

€ - € - € - € - € - € - € -

Oneri pluriennali € 68.175,33 € - € - € - € - € 68.175,33 € -

Altre € - € - € - € - € - € - € -

Totale € 68.175,33 € - € - € - € - € 68.175,33 € -

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Immobilizzazioni materiali

L’A.S.V.M. non possiede immobili di proprietà, né acquisiti a titolo oneroso, né acquisiti da terzi a titolo gratuito.

I prospetti a seguire espone gli immobilizzi materiali esprimendone il grado di ammortamento.

IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI “acquisite con l’impiego delle risorse del FSV”


31/12/2014






al 31/12/2015

Terreni e Fabbricati € - € - € - € - € - € - € -

Impianti e attrezzature

€ 102.755,53 € 1.106,29 € - € - € - € 102.364,44 € 391,09

Altri beni (specificare)

€ 132.991,12 € 3.152,57 € - € - € - € 132.653,75 € 337,37

Immobilizzazioni in corso e acconti

€ - € - € - € - € - € - € -

Totale € 235.746,65 € 4.258,86 € - € - € - € 235.018,19 € 728,49

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IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI “acquisite con risorse diverse dal FSV”


31/12/2014






al 31/12/2015

Terreni e Fabbricati € - € - € - € - € - € - € -

Impianti e attrezzature € 103,75 € 69,16 € - € - € - € 69,16 € 34,59

Altri beni (specificare) € - € - € - € - € - € - € -

Immobilizzazioni in corso e acconti

€ - € - € - € - € - € - € -

Totale € 103,75 € 69,16 € - € - € - € 69,16 € 34,59

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Nell’anno 2015 non sono state acquisiti beni ad utilizzo pluriennale destinati alle attività istituzionali.

Destinazione Immobilizzi acquisiti con

le risorse del FSV Immobilizzi acquisiti con risorse diverse dal FSV

Totale

Immobilizzazioni destinate al supporto generale

€ - € - € -

Totale parziale € - € - € -

Immobilizzi destinati all'attività tipica di CSV € - € -

€ -


Immobilizzi destinati all'attività tipiche diverse da quelle di CSV

€ - € -


Immobilizzi destinati ad attività accessorie € - € -


Immobilizzi detenuti quale Investimento € - € -


TOTALE GENERALE € - € - € -

15

Immobilizzazioni Finanziarie

IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE Saldo al

31/12/2015 CSV Saldo al 31/12/2015

ASVM Saldo al

31/12/2014 CSV Saldo al 31/12/2014

ASVM Variazioni

€ 516,46 € 418,69 € 1.716,46 -€ 418,69

Variazioni intervenute nelle voci dell’attivo circolante

I crediti sono esposti al presumibile valore di realizzo e sono tutti esigibili entro 12 mesi. Non si è provveduto alla svalutazione dei crediti

per presunta inesigibilità.

I crediti per erogazioni da parte delle Fondazioni per il FSV sono evidenziati nell’allegato “Crediti verso Fondazioni per Fondo Speciale

Volontariato”

Crediti

CREDITI

Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

€ 154.150,26 € 177.798,26 € - 23.648,00

16

Crediti v/Clienti

CREDITI V/CLIENTI Descrizione Esigibili entro 12 mesi Esigibili oltre 12 mesi Totale al 31/12/2015

PERNONSENTIRSISOLI € 37,38 € 37,38

UNIONE GENITORI € 34,88 € 34,88

ASS.NE PUB ASS CASTELNUOVO € 70,50 € 70,50

COMUNE DI ASTI € 120,00 € 120,00

CSV.NET € 1.146,37 € 1.146,37

A.S.VO € 285,00 € 285,00

DAR VOCE € 1.440,00 € 1.440,00

INSIEME A NOI € 82,71 € 82,71

ASS. MADONNA DEGLI ANGELI € 32,93 € 32,93

GGEV € 36,00 € 36,00

AMILA € 645,00 € 645,00

CIBO&GIOIA € 200,00 € 200,00

SOL.CO SONDRIO € 4.910,98 € 4.910,98

S.V.E.P. CsV Piacenza € 1.440,00 € 1.440,00

Agire Sociale - CSV FERRARA € 1.440,00 € 1.440,00

CSV Parma € 1.440,00 € 1.440,00

Totale Parziale CSV € 13.361,75

COMUNE DI MARANELLO € 1.610,57 € 1.610,57

DAR VOCE € 3.781,75 € 3.781,75

ASS. PORTA APERTA Onlus € 6.907,50 € 6.907,50

COMUNE DI SPILAMBERTO € 3.700,00 € 3.700,00

FILARMONICA € 60,00 € 60,00

FORUM TERZO SETTORE € 4.625,00 € 4.625,00

17

ASSOCIAZIONE NONANTOLIAMO € 90,00 € 90,00

COMUNE DI NONANTOLA € 500,00 € 500,00

CONSORZIO SOL.SOCIALE DI MODENA € 2.926,99 € 2.926,99

COORD.PROV.ANCESCAO ANZIANI

ORTI € 7.725,00 € 7.725,00

AUSER MODENA € 9.642,83 € 9.642,83

A.Di.Fa ASS.DISABILI E FAMILIARI € 60,00 € 60,00

FONDAZIONE CASA DEL VOL.CARPI € 2.000,00 € 2.000,00

ASS. LA CLESSIDRA € 120,00 € 120,00

ASSOC. PROLUNGAMENTO

NONANTOLA € 120,00 € 120,00

ROSA BIANCA € 140,00 € 140,00

CONSULTA VOLON. VIGNOLESE € 548,60 € 548,60

CIRC. CULT. LORIS GUERZONI € 120,00 € 120,00

ASS. CULTUR. L'INCONTRO € 100,00 € 100,00

UILDM € 150,00 € 150,00

WELFARE PENTECOSTALE DI SASSUOLO € 60,00 € 60,00

CITTADINANZATTIVA ONLUS ROMA € 338,50 € 338,50

ARTI E PORTALI € 60,00 € 60,00

NOTE DA EMETTERE PER ATTIVITA' DI

COMPETENZA 2015 € 2.906,20 € 2.906,20

Totale Parziale ASVM € 48.292,94

TOTALE € - € 61.654,69

18

Crediti v/Associati per quote associative

Crediti V/associati per quote associative (cfr tab. Cred. v\altri)

Quote Associative da Riscuotere al

31/12/2014 Non più riscuotibili

da Riscuotere al 31/12/2015

Quote anno 2012 € 52,00 € - € 52,00

Quote anno 2013 € 52,00 € - € 52,00

Quote anno 2014 € 52,00 € - € 52,00

Quote anno 2015 € - € - € 312,00

TOTALE € 156,00 € - € 468,00

19

Crediti v/Altri

CREDITI V/ALTRI

Descrizione Esigibili entro 12

mesi Esigibili oltre 12

mesi Totale al

31/12/2015 Crediti v/Fondo Speciale per contributi

assegnati da ricevere € - € - € -

Crediti v/Fondazioni bancarie da FSV € 56.089,93 € - € 56.089,93

Crediti v/Enti € 43.020,30 € - € 43.020,30

Crediti v/OdV per acconti su progetti finanziati

€ - € - € -

Crediti v/associati per quote associative € 468,00 € - € 468,00

Depositi cauzionali € 1.738,69 € - € 1.738,69

Crediti v/Istituti Previdenziali € 3.194,81 € - € 3.194,81

Crediti v/INAIL € - € - € -

Crediti v/Fornitori € - € - € -

Altri crediti € 49.638,53 € - € 49.638,53 Totale al 31/12/2014

Variazioni

TOTALE € 154.150,26 € - € 154.150,26 € 138.472,63 € 15.677,63

20

Crediti v/Enti

Crediti v/Enti

Enti Progetti Saldo al 31/12/2015

RER Sostenere i giovani comunità futura € 9.900,00

Intervallo Volontario € 3.000,00

Unione Terre di Castelli Tirocini Vignola € 12.000,00

Unione Distretto Ceramico Convegno Adolescenti € 1.500,00

Comune Mirandola Scommetti che Smetti € 490,49

Comune Pavullo Frignano in rete € 1.273,30

Totale Parziale CSV € 28.163,79

ANG Progetti SVE € 2.440,43

Progetti SVE € 4.716,25

Comune di Modena Cohousing € 7.699,83

Totale Parziale ASVM € 14.856,51

TOTALE € 43.020,30

21

Crediti v/Fondazioni Bancarie

CREDITI V/FONDAZIONI BANCARIE Elenco Crediti Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

Crediti V/Fondazione CR Bologna € 21.152,33 € 24.046,67 -€ 2.894,34

Crediti V/CR e BM Lugo € 32.386,72 € 32.386,72 € -

Crediti V/CR Genova e Imperia € - € 3.822,63 -€ 3.822,63

Crediti V/Banco di Sardegna € - € 6.251,75 -€ 6.251,75

Crediti V/Banco di Sicilia € - € 8.160,69 -€ 8.160,69

Fondazione C.R. Parma € - € - € -

Fondazione C.R. Reggio Emilia € - € - € -

Fondazione C.R. Ravenna € - € - € -

Fondazione di Piacenza e Vigevano € - € - € -

Fondazione C.R. Rimini € - € - € -

Fondazione C.R. Forlì € - € - € -

Fondazione C.R. Cesena € - € - € -

Fondazione M.Parma € - € - € -

Fondazione C.R. Imola € - € - € -

Fondazione C.R. Puglia € - € - € -

Fondazione C.R. Calabria e Lucania € - € - € -

Fondazione C.R. Bolzano € - € - € -

Compagnia di San Paolo € - € - € -

Fondazione B.M. Foggia € - € - € -

Fondazione C.R. e BM Faenza € 2.550,88 € - € 2.550,88

Crediti V/CR Modena (ASVM) € - € 6.098,99 -€ 6.098,99

TOTALE € 56.089,93 € 80.767,45 -€ 24.677,52

22

Attività finanziarie non immobilizzate

ATTIVITA' NON IMMOBILIZZATE Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

€ 895.000,00 € 970.000,00 € - 75.000,00

Descrizione Saldo al 31/12/2014 Acquisizioni Cessioni Rivalutazioni/ Svalutazioni

Rettifiche/ Riclassificazioni

Saldo al 31/12/2015

1) Partecipazioni € - € - € - € - € - € -

2) Altri Titoli € 970.000,00 € 700.000,00 € 775.000,00 € - € - € 895.000,00

TOTALE € 970.000,00 € 700.000,00 € 775.000,00 € - € - € 895.000,00

23

Disponibilità Liquide

Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

1) depositi bancari e postali € 542.340,08 € 623.818,14 -€ 81.478,06

Unicredit c/c 3377440 € 76.523,91 € 298.430,19 -€ 221.906,28

Unicredit c/c Salvadanaio € 1.345,46 € 1.345,14 € 0,32

Banca di Cento c/c 1901 € 331.341,29 € 19.704,81 € 311.636,48

Carta prepagata € 526,97 € 526,97 € -

Conto Paypal € 5,00 € 5,00 € -

Banca Popolare Etica c/c 100781 € 66.431,43 € 222.141,07 -€ 155.709,64

Banco Popolare € 998,76 € 998,76

Conto Paypal € 2.309,99 € 2.309,99 € -

Unicredit c/c 93115 € 47.552,00 € 49.041,80 -€ 1.489,80

Conto PayPal Emporio € 1.183,46 € 540,44 € 643,02

B.P.E.R. c/c 2128247 € 14.121,81 € 29.772,73 -€ 15.650,92

2) Assegni € - € - € -

3) Denato e valori in cassa € 4.962,61 € 3.858,74 € 1.103,87

Cassa CSV € 982,17 € 1.045,18 -€ 63,01

Cassa Sportello Carpi € 103,29 € 103,29 € -

Cassa Sportello Castelfranco E € 100,00 € 100,00 € -

Cassa Sportello Frignano € 100,00 € 100,00 € -

Cassa Sportello Mirandola € 100,00 € 100,00 € -

Cassa Sportello Sassuolo € 100,00 € 100,00 € -

Cassa Sportello Vignola € 100,00 € 100,00 € -

Cassa ASVM € 2.961,15 € 1.794,27 € 1.166,88

Cassa Terremoto € 416,00 € 416,00 € -

TOTALE € 547.302,69 € 627.676,88 € - 80.374,19

DISPONIBILITA' LIQUIDE Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

€ 547.302,69 € 627.676,88 € - 80.374,19

24

Variazioni intervenute nei ratei e risconti attivi

RISCONTI ATTIVI Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

€ 6.537,22 € 4.146,99 € 2.390,23

Ratei e risconti vengono stanziati nel rispetto del principio di competenza economica.

RATEI ATTIVI Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

Interessi attivi su titoli € 1.894,44 € 1.894,44

TOTALE € 1.894,44 € - € 1.894,44

RISCONTI ATTIVI Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

Nouvelle € 2.649,46 € 2.051,96 € 597,50

Canone Fotoc € 477,44 € 308,90 € 168,54

Rentokil € 255,81 -€ 255,81

Polizza Assicurativa Carpi € 15,53 € 15,53 € -

Polizza Assicurativa Kasko € 1.514,79 € 1.514,79 € -

Appartamento Sve € 1.880,00 € - € 1.880,00

TOTALE € 6.537,22 € 4.146,99 € 2.390,23

RATEI ATTIVI Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

€ 1.894,44 € 1.894,44

25

Variazioni intervenute nelle voci di patrimonio netto

La voce di patrimonio netto esprime le risorse volte a garantire la continuità dell’attività ed

il conseguimento degli scopi statutari.

I prospetti che seguono propongono l’evoluzione subita dal patrimonio netto nel corso

dell’esercizio cui il bilancio si riferisce.

PATRIMONIO VINCOLATO

Descrizione Saldo al

31/12/2014 Incrementi Decrementi

Saldo al 31/12/2015

1) Fondi Vincolati destinati da terzi € 110.913,58 € 80.464,27

Fondi contributi RER LR 37/96 € 12.486,27 € 12.486,27 € -

Fondo Vincolato Agenzia Nazionale Giovani SVE € - € 7.032,63 € 7.032,63

Contributi Comune Casa Solidarietà € 71,59 € 71,59 € -

Donazioni Vincolate Progetto Portobello € 13.794,46 € 15.400,01 € 13.794,46 € 15.400,01

Contributi vincolati da Unicredit € 2.000,00 € 2.000,00 € -

Contributi per Prog. PMC € 5.530,52 € 1.116,92 € 5.530,52 € 1.116,92

Contributi da Privati Prog. Festivis € 2.332,31 € 75,00 € 2.407,31 € -

Contributi da Privati Prog. Giovani € 5,00 € 716,00

€ 721,00

Contributi su Prog. Scelte Solidali € 8.743,83 € 8.743,83 € -

Contributi da Ministero Prog. Esercizi da Partec. € 65.949,60 € - € 23.851,73 € 42.097,87

Contributi Younger Card Comune Modena € - € 3.200,00 € - € 3.200,00

Contributi prog. Profughi € - € 772,98 € - € 772,98

Contributi Anticrisi € - € 9.122,86 € - € 9.122,86

Contributi prog. Cohousing € - € 1.000,00 € - € 1.000,00

2) Fondi Vincolati per decisione degli organi statutari € 217.872,40

€ 231.375,98

Fondo vincolato Terremoto € 52.492,46 € - € 1.500,00 € 50.992,46

Fondo vincolato per gestione attività CSV € 140.379,94 € 12.486,27 € - € 152.866,21

Fondo vincolato a Personalità giuridica € 25.000,00 € - € - € 25.000,00

Fondo vincolato contrasto povertà Carpi € 2.517,31 € 2.517,31

Totale € 328.785,98 € 53.439,98 € 70.385,71 € 311.840,25

26

Relativamente ai Fondi contributi Regione ER, pari a € 12.486,27, destinati dalla legge

regionale 37/96 alla formazione per le organizzazioni di volontariato, si decide di destinarli

al Fondo Vincolato per gestione attività CSV, in quanto tale fondo non è da anni utilizzato

per la formazione, tuttavia le risorse verranno utilizzate per le attività CSV degli anni futuri.

I Contributi da privati destinati al Progetto Festivis Carpi (evento non più ripetuto dal

2008), unitamente a risorse riferite a contributi di partecipazione al corso di cucito di Carpi

all’interno del Progetto Povertà, vengono destinati al Fondo Vincolato contrasto Povertà

Carpi per permettere nel corso del 2016 alle Associazioni della rete del progetto del

Distretto di realizzare alcune attività in continuità con quanto realizzato all’interno del

progetto povertà.

27

FONDO IMMOBILIZZAZIONI VINCOLATI ALLE FUNZIONI CSV Descrizione Saldo al 31/12/2014 Incrementi Decrementi Saldo al 31/12/2015

Fondo immobilizzazioni vincolati alle funzioni csv € 5.941,30 € 5.212,82 € 728,48

Totale € 5.941,30 € - € 5.212,82 € 728,48

Si tratta delle somme accantonate ai fini di rinviare agli esercizi successivi le somme relative agli acquisti di beni strumentali per le quote

non ammortizzate nell’esercizio di acquisizione del bene

PATRIMONIO LIBERO DELL'ENTE GESTORE Descrizione Saldo al 31/12/2014 Incrementi Decrementi Saldo al 31/12/2015

1) Risultato dell'esercizio gestionale in corso € 34.863,83 € 39.971,60 € 34.863,83 € 39.971,60

2) Risultato gestionale esercizi precedenti € - € 34.863,83 € 34.863,83 € -

3) Patrimonio Netto € 167.319,21 € 34.863,83 € 202.183,04

Totale € 202.183,04 € 109.699,26 € 69.727,66 € 242.154,64

Il patrimonio libero (patrimonio netto) risulta composto da risorse prodotte dalla gestione, per mezzo della generazione di utili.

Il patrimonio vincolato risulta composto da risorse destinate a specifiche finalità. I fondi con vincoli destinati da terzi rappresentano risorse

erogate da terzi e dai medesimi vincolate e finalizzate alla realizzazione di determinati progetti od al conseguimento di determinati scopi.

28

I fondi vincolati per decisione degli organi istituzionali evidenziano risorse originariamente

libere, successivamente vincolate e finalizzate in forza di volontà espressa dai competenti

organi dell’Ente. L’organo competente all’apposizione del vincolo è competente anche in

merito alla sua risoluzione.

Si evidenzia che a bilancio 2015 compare la voce “fondo di garanzia personalità giuridica”

di € 25.000,00, istituito nell’anno 2010 per far fronte all’obbligo relativo alla dotazione di

un fondo di garanzia per la richiesta della personalità giuridica.

Variazioni intervenute nei fondi rischi ed oneri

FONDI VINCOLATI ALLE FUNZIONI DEL CSV

Descrizione Saldo al 31/12/2014 Incrementi Decrementi Saldo al 31/12/2015

1) Fondo per completamento azioni € 452.094,06 € 56.830,74 € 452.094,06 € 56.830,74

2) Fondo risorse in attesa di destinazione € 318.037,47 € 279.111,72 € 126.000,00 € 471.149,19

3) Fondo vincolato programmi futuri € - € 106.000,00 € - € 106.000,00

4) Fondo Rischi € 88.000,00 € 20.000,00 € 108.000,00

Totale € 858.131,53 € 461.942,46 € 578.094,06 € 741.979,93

Per decisione degli organi statutari si girano risorse precedentemente accantonate dal Fondo

completamento azioni pari a € 279.111,72 al Fondo Risorse in attesa di destinazione, anche per far

fronte ad incognite e cambiamenti futuri (es. Riforma del Terzo Settore).

Secondo le previsioni del Consiglio direttivo le risorse accantonate saranno ragionevolmente

assorbite nel triennio 2017/19 per far fronte parzialmente:

- al probabile calo di risorse per l’annualità 2017 e per gli anni seguenti relativamente all’1/15 degli

utili destinati ai CSV;

- al mantenimento della quantità e qualità dei servizi destinati alle OdV del territorio modenese

per un periodo più ampio, in relazione anche alla volontà di dare continuità alla fornitura dei

servizi e di supportare i progetti delle associazioni;

- al sostegno delle OdV per fronteggiare le esigenze di intervento nelle seguenti aree, in sintonia

con la programmazione socio sanitaria della Regione Emilia-Romagna:

- 1) interventi sulle fragilità - 2) interventi sul disagio giovanile

3) supporto al lavoro di rete per costruire nuove risposte di Welfare di comunità

29

L’ammontare delle risorse impegnate del Fondo completamento azioni si ridurrà a

56.830,74 €.

Nell’anno 2015 è stato utilizzato completamente il residuo del Fondo di Stabilizzazione pari

a € 98.529,15 costituito nel 2009/2010 per far fronte a Progettazione degli anni futuri.

Tra i fondi vincolati alle funzioni del CSV figura il “fondo risorse in attesa di destinazione”. Si

tratta di un fondo di riserva in cui, secondo le disposizioni derivanti, nel corso degli anni,

dai piani di ripartizione del Comitato di Gestione, vengono accantonati i residui attivi dei

servizi e dei progetti conclusi. Questi vengono destinati alla programmazione delle attività

future, stante la consistente e costante riduzione del FSV destinato alle attività dei Centri di

Servizio per il Volontariato.

Viene incrementato inoltre il Fondo Rischi che è destinato a far fronte agli imprevisti e gli

scostamenti temporali tra la delibera di assegnazione ed effettiva erogazione da parte delle

Fondazioni.

30

Descrizione Programma definitivo

anno 2015 FSV Oneri sostenuti al 31/12/2015 FSV

RESIDUI VINCOLATI per completamento azioni - "Fondo Completamento

azioni" al 31/12/2015

Acquisti beni C/Capitale +

MISSIONE

Promozione del Volontariato + € 72.738,14 € 63.264,63 € 9.473,51

Azione 1) € 78,72 € - 78,72

Azione 2) € 50,00 € 172,01 € - 122,01

Azione 3) € - € - € -

Azione 4) € 6.500,00 € 4.496,63 € 2.003,37

Azione 5) € 2.926,08 € 2.979,73 € - 53,65

Azione 7) € 2.000,00 € 1.924,00 € 76,00

Azione 8) € 5.500,00 € 4.802,21 € 697,79

Azione 9) € 500,00 € 175,68 € 324,32

Organizzazione € 53.229,29 € 47.348,57 € 5.880,72

Spese generali € 2.032,77 € 1.287,08 € 745,69

Consulenza e Assistenza + € 148.496,85 € 137.972,40 € 10.524,45

Azione 1) € -

Azione 2) € -

Azione 3) € -

Azione 4) € -

Azione 8) € 17.850,00 € 14.326,20 € 3.523,80

Azione 9) € 1.240,00 € 737,72 € 502,28

Azione 10) € 2.880,00 € 1.392,31 € 1.487,69

Azione 11) € -

Azione 12) € -

Azione 13) € 2.500,00 € 1.738,21 € 761,79

Azione 15) € -

Azione 16) € -

Azione 17) € 720,00 € 720,00

Organizzazione € 119.732,20 € 117.096,90 € 2.635,30

Spese generali € 3.574,65 € 2.681,06 € 893,59

€ -

Formazione + € 53.478,91 € 40.447,48 € 13.031,43

Azione 2) € 5.295,00 € 1.037,24 € 4.257,76

Azione 3) € 4.641,80 € 2.552,29 € 2.089,51

Azione 4) € 1.520,00 € 780,80 € 739,20

Azione 5) € 720,00 € 720,00

Azione 6) € 810,00 € 260,01 € 549,99

Azione 7) € 365,00 € 704,81 € - 339,81

Azione 8) € 1.400,00 € 1.400,00

31

Azione 9) € 800,00 € 1.659,99 € - 859,99

Organizzazione € 36.443,01 € 32.378,77 € 4.064,24

Spese generali € 1.484,10 € 1.073,57 € 410,53

€ -

Informazione e Comunicazione + € 36.767,23 € 30.343,69 € 6.423,54

Azione 2 € 1.098,00 € 1.317,61 € - 219,61

Azione 3 € 2.500,00 € 2.483,04 € 16,96

Azione 4 € 1.800,00 € 1.380,00 € 420,00

Azione 5 € 7.490,00 € 2.286,28 € 5.203,72

Organizzazione € 23.102,14 € 22.243,96 € 858,18

Spese generali € 777,09 € 632,80 € 144,29

Ricerca e Documentazione + € 14.146,45 € 10.133,78 € 4.012,67

Azione 2 € 350,00 € 414,07 € - 64,07

Azione 3 € -

Azione 4 € 2.550,00 € 2.550,00

Organizzazione € 10.836,99 € 9.375,12 € 1.461,87

Spese generali € 409,46 € 344,59 € 64,87

€ -

Progettazione Sociale + € 76.161,22 € 76.161,22 € -

Progetto Giovani € 26.967,54 € 26.967,54 € -

Progetto povertà € 49.193,68 € 49.193,68 € -

Animazione territoriale + € 61.700,16 € 55.514,12 € 6.186,04

Azione 1 € -

Azione 2 € -

Organizzazione € 54.681,15 € 48.864,18 € 5.816,97

Spese generali € 7.019,01 € 6.649,94 € 369,07

€ -

Supporto logistico + € 12.205,02 € 12.180,93 € 24,09

Azione 1 € 2.500,00 € 3.210,82 € - 710,82

Azione 2 € -

Azione 3 € -

Organizzazione € 9.273,37 € 8.970,11 € 303,26

Spese generali € 431,65 € 431,65

€ -

Oneri di funzionamento degli sportelli operativi + € 31.521,23 € 30.977,87 € 543,36

Organizzazione € 23.509,92 € 21.452,08 € 2.057,84

Spese generali € 8.011,31 € 9.525,79 € - 1.514,48

Oneri di supporto generale + € 201.952,49 € 195.340,84 € 6.611,65


TOTALE = € 709.167,70 € 652.336,96 € 56.830,74

32

Variazioni intervenute nel trattamento di fine rapporto

TFR lavoro subordinato Saldo al 31/12/2014 Saldo al 31/12/2015 Variazioni

€ 154.314,67 € 182.020,91 € 27.706,24

Il fondo rappresenta l’effettivo debito maturato nei confronti dei soggetti che

intrattengono con l’Ente rapporti di lavoro di tipo subordinato, determinato e stanziato nel

rispetto della vigente normativa di riferimento.

Importo

SALDO al 31/12/2014 € 154.314,67

Incrementi per accantonamento dell'esercizio € 28.369,06

Decrementi per utilizzo nell'esercizio € 662,82

Altri incrementi

Altri decrementi

SALDO al 31/12/2015 € 182.020,91

Variazioni intervenute nelle voci di debito

I debiti vengono di seguito dettagliati in base alla loro durata.

Descrizione Quota esigibile entro 12 mesi Quota esigibile oltre 12 mesi

Titoli di solidarietà ex art. 29 D.Lgs.460/97 € - € -

Debiti verso banche € 179,34 € -

Debiti verso altri finanziatori € - € -

Debiti verso fornitori € 118.401,14 € -

Debiti tributari € 18.580,95 € -

Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale € 27.203,81 € -

Altri debiti € 24.576,02 € -

Totale € 188.941,26 € -

33

Debiti tributari

DEBITI TRIBUTARI

Descrizione Saldo al 31/12/2014 CSV Saldo al 31/12/2014 ASVM Saldo al 31/12/2015 Variazioni

Ritenute cocopro € 2.286,86 € - € 1.355,09 -€ 931,77

Erario add. Comunale € - € - € 193,77 € 193,77

Erario add. Regionale € - € - € 658,94 € 658,94

Ritenute lavoratori autonomi € 847,75 € 96,90 € 40,18 € - 904,47

Erario c/IRAP € 997,54 € 871,94 € 1.575,03 € - 294,45

Ritenute Dipendenti € 12.591,53 € - € 14.669,95 € 2.078,42

Erario C/imposta TFR € 87,99 € 87,99

TOTALE € 16.723,68 € 968,84 € 18.580,95 € - € 888,43

Debiti verso istituti di previdenza e sicurezza sociale

Debiti v/istituti previdenziali


Enti Sindacali € 151,34 € 150,53 € - 0,81

INPS Dipendenti € 14.916,10 € 18.288,76 € 3.372,66

INPS cocopro € 3.525,00 € 3.001,00 € - 524,00

INAIL € 168,00 € 125,34 € - 42,66

Contr. su ratei ferie € 7.300,67 € 5.400,35 € - 1.900,32

INPGI cocopro € 1.829,97 € 237,83 € - 1.592,14

TOTALE € 27.891,08 € 27.203,81 € - 687,27

34

Debiti v/Fornitori

Descrizione SALDO al 31/12/2015 CSV SALDO al 31/12/2015 ASVM

ESTIA SRL € 536,43

NOUVELLE SRL € 2.649,46

MIRANDOLA GRAFICA € 179,34

ROBERTO BONVICINI SNC € 197,51

NUOVA EDIL € 1.375,00

LGM SRL € 4.125,00

FORUM € 600,00

'@GAMESTUBE € 150,00

CERNESI CLAUDIO € 160,00

LITO SERVICE SNC € 1.234,64

PLANET CLEAN E FREEDOM GROUP SRL € 1.016,00

VODAFONE OMNITEL € 2.003,36

DAR VOCE € 406,67

TOMMASONE PAOLO € 183,60

INITIAL ITALIA S.R.L. € 468,47

MOVITRANS GROUP € 451,40

IL MANTELLO COOP SOC € 102,48

SERIO MAURO € 912,00

TIPOGRAFIA AZZI € 119,56

FONDAZIONE CASA DEL VOLONTARIATO € 85,50

GUGLIELMOTTI € 761,28

MEDIANDO SOC. COP. € 4.137,00

DM DIGIAL SRL EM TRANSLATION € 4.400,54

CNVG - CONF. REG. VOLONT. € 112,50

GAVIOLI SRL € 1.188,66

DITTA PRAMPOLINI SNC € 610,00

CISDI SPA € 257,69

FINEGIL EDITORE SPA € 600,00

PROGETTO VENDING SRL € 60,00

NET COLOR € 159,53

PAOLO BABINI € 512,40

P.A. CASTELNUOVO € 31,00

COOP. SOC. QUADRIFOGLIO € 84,30

GULLIVER SOC. COOP. € 71,47

DUMITRU MIGDELUTA € 180,00

BNP PARIBAS LEASING SOLUTIONS € 308,90

MICHELINI DOTT.SSA STEFANIA € 3.869,25

SEGHEDONI PAOLO € 269,99

CAVALLINI ANDREA € 269,99

CENTRO CALCOLO € 193,37

35

SIRIO SRL € 402,60

HERA COMM SRL € 240,74

SOC.AGR.GASPERI POSSIDONIO & C. € 775,76

B.A.F.A.BANDIERE € 112,24

ECCELLENTE RUGGERO € 100,00

OUAI IMANE € 250,00

WI - MORE € 50,61

Fatture da ricevere € 42.589,15

AZ. AGR. OVOMONTANO € - 19,09

VITULO FRANCESCA € - 207,11

AZ. AGR. FERRARINI MONICA € - 620,15

TOTALE € 76.342,02 € 2.367,02

Altri Debiti

Descrizione Saldo al

31/12/2014 CSV

Saldo al 31/12/2014

ASVM

Saldo al 31/12/2015

CSV

Saldo al 31/12/2015

ASVM Variazioni

Dipendenti c/stipendi € 22.594,00 € - € 29.333,33 € 6.739,33

Ratei ferie non godute € 27.981,53 € -

€ 21.632,53 € -6.349,00

collaboratore 1 € 381,45 € - € 370,29 € - 11,16

collaboratore 2 € - € - € - € -

collaboratore 3 € 1.898,50 € - € 874,65 € - 1.023,85

collaboratore 4 € 3.806,00 € - € - € -3.806,00

collaboratore 5 € 2.572,00 € - € - € -2.572,00

collaboratore 6 € 5.925,00 € - € 4.341,62 € -1.583,38

collaboratore 7 € 922,00 € - € 4.472,21 € 3.550,21

DebitoVs.collab.compensi maturat

€ - € - € -

collaborazioni occasionali € 100,00

€ - € - € - 100,00

Debiti diversi € 3.057,72 € 1.040,00 € 2.332,53 € - 1.765,19

Debiti VS Comm Reg prog conclusi € - € - € - € -

Debiti verso Fondo Aurora UNIPOL € 539,39 € - € 610,96 € 71,57

Associazione Ca' Ranuzza € 300,00 € - € 300,00 € -

Note Rimborso Spese da Ricevere € 902,42 € - € - € - € - 902,42

TOTALE € 70.980,01 € 1.040,00 € 64.268,12 € - € - 7.751,89

36

Variazioni intervenute nei ratei e risconti passivi

RISCONTI PASSIVI Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

€ 153,34 € 57.809,31 € - 57.655,97

b. Risconti passivi

RISCONTI PASSIVI Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

Casa della Solidarietà € - € 57.809,31 -€ 57.809,31

Co.Da € 153,34 € - € 153,34

TOTALE € 153,34 € 57.809,31 -€ 57.655,97

Rendiconto gestionale

Il rendiconto gestionale evidenzia le componenti economiche, negative e positive, che

determinano il risultato di gestione, classificandole in funzione delle singole gestioni in cui

si articola la gestione complessiva dell’Ente

a. Gestione tipica


Componenti positive € 1.118.059,52 € 1.073.324,84 € 44.734,68

Componenti negative € 917.910,93 € 880.119,96 € 37.790,97

Risultato gestione tipica € 200.148,59 € 193.204,88 € 6.943,71

37

Breve descrizione gestione tipica

L’organizzazione dell’A.S.V.M. con particolare riferimento alla gestione del centro di servizio per il volontariato

Il CSV è dotato di aree funzionali e sportelli decentrati atti a sviluppare le attività che la missione dell’associazione si propone, coordinati da una direzione quale primo tramite tra l’A.S.V.M. e la struttura organizzativa del CSV, e supportati da un servizio di segreteria generale, segreteria di direzione, segreteria di presidenza e dall’amministrazione/controllo di gestione. Gli sportelli diffondono sul territorio i servizi offerti dal CSV, rappresentano il collegamento diretto tra le aree e il territorio provinciale e sono “antenne” sensibili vicino alle organizzazioni di volontariato, convogliatori di idee e ricognitori di bisogni espressi o latenti; costituiscono luogo e occasione di partecipazione. Tutti gli operatori dell’A.S.V.M. erogano anche i servizi a rimborso a soggetti del terzo Settore diversi dalle organizzazioni di volontariato.

Le attività realizzate

L’Associazione Servizi per il Volontariato, nell’anno 2015 ha continuato l’ampliamento dei servizi offerti allargando ulteriormente il target di utenza ai soggetti del Terzo settore diversi dalle odv e attivando partnership, così come indicato nel “Piano partnership”.

I servizi a rimborso rivolti ai soggetti del terzo Settore diversi dalle odv sono effettuati, in conformità alle finalità istituzionali dell’A.S.V.M., come attività commerciali marginali ai sensi del DM 25/5/95 lettera E).

La gestione del CSV resta anche per il 2015 l’attività prevalente dell’A.S.V.M, pur con un incremento costante delle attività extra CSV.

Anche per l’anno 2015 il Comitato di Gestione ha richiesto ai Centri di Servizio dell’Emilia Romagna di sostenere le attività delle organizzazioni di volontariato sui seguenti livelli:

A. Servizi diretti alle organizzazioni di volontariato

a) Servizi di consulenza: servizi di prima risposta o di consulenza relativi alle tematiche giuridico-legale, fiscale - amministrativa, previdenziale e del lavoro, comunicazione, fund raising, finanziaria, assicurativa, organizzativa, processi formativi, organizzazione eventi, progettuale, informatica, notarile;

b) Servizi di formazione: incontri, corsi strutturati, serie di moduli, partecipazione a corsi organizzati da altri Enti, stage/tirocinio, formazione a distanza;

c) Servizi d’informazione/documentazione: convegni, seminari, campagne di sensibilizzazione, comunicati e conferenze stampa, presenza sui giornali e sugli altri media, pubblicazione di periodici o news letter, raccolta e diffusione di indirizzi utili, pubblicazione e diffusione di dispense, libri e manuali, creazione banche dati e collegamenti relativi, presenza in Internet e Intranet, realizzazione di speciali eventi o manifestazioni pubbliche;

d) Servizi di progettazione e ricerca: consulenza, formazione, accompagnamento alle Organizzazioni di Volontariato nello sviluppo delle

38

proprie capacità progettuali; svolgimento di attività di ricerca; coprogettazione e servizi di supporto a specifici progetti;

e) Iniziative di promozione: servizi ed attività che si pongono come finalità la promozione del Volontariato, della Solidarietà sociale, delle attività del Centri di servizio: manifestazioni, feste, campagne, attività con le scuole, ecc.

f) Servizi generali e tecnico logistici: funzioni di segreteria che il Centro di servizio svolge presso la propria sede (fotocopie, connessioni web, posta elettronica, gestione spedizioni, utilizzo di sale riunioni, ecc.)

B. servizi a supporto della progettazione sociale

Progetti sociali realizzati secondo le modalità specifiche dei CSV della Regione Emilia Romagna. Nell’anno 2015 non sono stati presentati progetti sociali.

C. servizi a supporto di progetti di sviluppo

Servizi - della stessa tipologia di cui alla lettera a) - a supporto di progetti presentati da Organizzazioni di Volontariato che intendono realizzare un percorso di sviluppo della propria associazione e richiedono l’accompagnamento da parte del Centri di servizio. Nell’anno 2015 non sono stati presentati progetti di sviluppo.

D. servizi a supporto di progetti di rilevanza inter-provinciale.

Servizi - della stessa tipologia di cui alla lettera a) - con la peculiarità di coinvolgere come promotori e destinatari Organizzazioni di Volontariato – anche riunite in coordinamento o federazione tra loro - di almeno 3 differenti territori provinciali della Regione, secondo modalità analoghe a quelle previste alle precedenti lettere a), b) e c). Nell’anno 2015 non sono stati presentati progetti inter-provinciali.

La progettazione CSV presentata al Co.Ge. a febbraio 2015 ha riguardato i servizi diretti alle

Organizzazioni di Volontariato.

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Componenti positive della gestione tipica


Da contributi Fondo Speciale ex art. 15 L. 266/91

€ 657.549,73 € 696.828,72 € - 39.278,99

Da contributi su progetti € 294.901,23 € 187.882,83 € 107.018,40

Da contratti con enti pubblici € 28.394,88 € - € 28.394,88

Da soci associati € 32.351,97 € 23.781,93 € 8.570,04

Da non soci € 34.983,88 € 44.568,35 € - 9.584,47

Altri proventi e ricavi € 69.877,83 € 120.263,01 € - 50.385,18

Totale € 1.118.059,52 € 1.073.324,84 € 44.734,68

DA CONTRIBUTI FONDO SPECIALE EX ART.15 L.266/91 Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

Contributi per servizi € 581.388,51 € 579.322,25 € 2.066,26

Contributi per Progettazione Sociale ex accordo 23/06/2010

€ 76.161,22 € 117.506,47 € - 41.345,25

Contributi per Progetto Sud € - € - € -

Totale € 657.549,73 € 696.828,72 € - 39.278,99

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Componenti negative della gestione tipica:

PROMOZIONE DEL VOLONTARIATO Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

oneri da FSV € 63.264,63 € 44.530,73 € 18.733,90

oneri da attività CSV extra FSV

€ 24.361,44 € 11.359,48 € 13.001,96

Totale € 87.626,07 € 55.890,21 € 31.735,86

Le voci relative ai servizi ed agli oneri diversi di gestione vengono, a seguire, meglio dettagliate:

PROMOZIONE DEL VOLONTARIATO Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

Acquisti € 2.716,74 € 3.711,59 € - 994,85

Servizi € 25.540,41 € 13.509,13 € 12.031,28

Godimento beni di terzi € 4.200,00 € - € 4.200,00

Personale € 50.226,90 € 37.349,36 € 12.877,54

Ammortamenti € - € - € -

Oneri diversi di gestione € 4.942,02 € 1.320,13 € 3.621,89

Totale € 87.626,07 € 55.890,21 € 31.735,86

Descrizione Importo

Nuova attribuzione annuale (sull'anno oggetto di bilancio) € 536.185,31

(+) Imputazione a proventi del Fondo Vincolato per completamento azioni dell'anno precedente (Residui vincolati da anni precedenti)

€ 172.982,34

(+) Imputazione a proventi del Fondo Risorse in attesa di destinazione dell'anno precedente (Residui liberi da anni precedenti destinati alla programmazione dell'anno in corso)

€ -

(+) Imputazione a proventi della Quota parte del Fondo Immobilizzazioni vincolate alle funzioni del CSV

€ 5.212,82

(-) Imputazione al Fondo per completamento azioni al 31/12/n (Residui Vincolati al 31/12/n)

-€ 56.830,74

(-) Imputazione al Fondo risorse in attesa di destinazione al 31/12/n (Residui liberi al 31/12/n)

€ -

Totale contributi Fondo Speciale ex art. 15 legge 266/91 € 657.549,73

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PROMOZIONE DEL VOLONTARIATO ACQUISTI

DESCRIZIONE SALDO AL 31/12/2015

Cancelleria e stampati € 1.216,28

Materiali di consumo € 1.460,46

Varie € 40,00

totale € 2.716,74

SERVIZI


Utenze luce-acqua-gas € 934,50

Utenze telefoniche € 250,00

Spese postali € 8,70

Compensi lavoro autonomo € 11.898,64

Servizi da imprese € 10.407,08

Spese di logistica € 412,00

Servizi contabilità e buste paga € 1.037,08

Varie € 592,45

totale € 25.540,45

PERSONALE


Retribuzioni € 34.271,96

Contributi previdenziali € 8.581,42

INAIL € 94,79

TFR € 2.988,13

rimborsi spese € 698,26

compensi cococo € 2.938,13

Contributi previdenziali € 587,48

INAIL € 66,73

totale € 50.226,90

ONERI DIVERSI DI GESTIONE


Imposte e tasse € 221,10

sopravvenienze passive € -

Oneri Bancari € 3,00

Rimborsi spese volontari SVE € 4.633,41

Rimborsi spese volontari € 84,51

totale € 4.942,02

42

Oneri consulenza e assistenza

CONSULENZA E ASSISTENZA Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

oneri da FSV € 137.972,40 € 78.302,70 € 59.669,70

oneri da attività CSV extra FSV € 2.800,00 € 5.223,60 € - 2.423,60

Totale € 140.772,40 € 83.526,30 € 57.246,10

CONSULENZA E ASSISTENZA Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

Acquisti € 434,30 € 123,77 € 310,53

Servizi € 25.821,82 € 31.973,59 € - 6.151,77

Godimento beni di terzi € - € -

Personale € 114.443,20 € 49.769,72 € 64.673,48

Ammortamenti € - € -

Oneri diversi di gestione € 73,08 € 1.659,22 € - 1.586,14

Totale € 140.772,40 € 83.526,30 € 57.246,10

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CONSULENZA E ASSISTENZA ACQUISTI


Cancelleria e stampati € 91,50

Materiali di consumo € 342,80

Varie € -

totale € 434,30

SERVIZI



Spese postali € -

spese di rappresentanza € -




Servizi contabilità e buste paga € 2.231,06

Varie € 406,92

totale € 25.821,82

PERSONALE




INAIL € 267,12

TFR € 6.186,26




INAIL € 73,32

rimborso spese cococo € 22,40

totale € 114.443,20



Imposte e tasse € 35,08

rimborsi spese altri volontari € 38,00

totale € 73,08

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Oneri formazione

FORMAZIONE Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

oneri da FSV € 40.447,48 € 41.953,37 € - 1.505,89

oneri da attività CSV extra FSV € - € 7,04 € - 7,04

Totale € 40.447,48 € 41.960,41 € - 1.512,93

FORMAZIONE Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

Acquisti € 140,29 € 15,46 € 124,83

Servizi € 8.636,14 € 7.049,33 € 1.586,81

Godimento beni di terzi € - € - € -

Personale € 31.671,05 € 33.721,93 € - 2.050,88


Oneri diversi di gestione € - € 1.173,69 € - 1.173,69

Totale € 40.447,48 € 41.960,41 € - 1.512,93

45

FORMAZIONE ACQUISTI


Materiali di consumo € 137,29

Cancelleria e Stampati € 3,00

totale € 140,29

SERVIZI



Spese di rappresentanza € -




Servizi contabilità e buste paga € 670,57

totale € 8.636,14

PERSONALE




INAIL € 126,45

TFR € 2.603,93


compensi cococo € 477,76


INAIL € 1,82

totale € 31.671,05



Imposte e tasse € -

totale € -

46

Oneri informazione e comunicazione

INFORMAZIONE E COMUNICAZIONE Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

oneri da FSV € 30.343,69 € 27.687,00 € 2.656,69

Totale € 30.343,69 € 27.687,00 € 2.656,69

INFORMAZIONE E COMUNICAZIONE Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

Acquisti € 3.062,22 € - € 3.062,22

Servizi € 5.485,51 € 7.146,89 € - 1.661,38


Personale € 21.795,96 € 19.984,90 € 1.811,06


Oneri diversi di gestione € - € 555,21 € - 555,21

Totale € 30.343,69 € 27.687,00 € 2.656,69

47

INFORMAZIONE E COMUNICAZIONE ACQUISTI


Cancelleria e Stampati € 2.320,28

Materiali di Consumo € 741,94

totale € 3.062,22

SERVIZI



Compensi lavoro autonomo € 948,00



Altre € 797,88

totale € 5.485,51

PERSONALE




INAIL € 58,38

TFR € 585,98

Compensi cococo € 8.288,15


INAIL € 59,42


totale € 21.795,96



Imposte e tasse

totale € -

48

Oneri ricerca e documentazione

RICERCA E DOCUMENTAZIONE Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

oneri da FSV € 10.133,78 € 12.464,87 € - 2.331,09

Totale € 10.133,78 € 12.464,87 € - 2.331,09

RICERCA E DOCUMENTAZIONE Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

Acquisti € 414,07 € 1.200,91 € - 786,84

Servizi € 568,59 € 1.228,11 € - 659,52


Personale € 9.151,12 € 9.771,26 € - 620,14


Oneri diversi di gestione € - € 264,59 € - 264,59

Totale € 10.133,78 € 12.464,87 € - 2.331,09

49

RICERCA E DOCUMENTAZIONE ACQUISTI



Varie € -

totale € 414,07

SERVIZI





totale € 568,59

PERSONALE




INAIL € 23,77

TFR € 491,16



INAIL € 14,91

rimborsi spese € -

totale € 9.151,12




totale € -

50

Oneri progettazione sociale

PROGETTAZIONE SOCIALE CSV Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

oneri da FSV € 76.161,22 € 117.506,47 € - 41.345,25

oneri da attività CSV extra FSV € 324.404,24 € 293.018,23 € 31.386,01

Totale € 400.565,46 € 410.524,70 € - 9.959,24

PROGETTAZIONE SOCIALE Descrizione Saldo al 31/12/2015

Acquisti € 92.339,42

Servizi € 90.613,53

Godimento beni di terzi € 116.219,38

Personale € 97.478,45

Ammortamenti € 34,58

Oneri diversi di gestione € 3.880,10

Totale € 400.565,46

ONERI RELATIVI A BANDI CHE PREVEDONO L'ASSUNZIONE DIRETTA DEI RELATIVI ONERI IN CAPO AL CSV

Bando Importi

Assegnati

Oneri Sostenuti

negli esercizi precedenti

Oneri sostenuti

nell'esercizio 2015

Totale oneri

sostenuti

Fondo risorse in attesa di

destinazione

Fondo risorse per

completamento azioni

Bando Y

…

TOTALE € - € - € - € - € - € -

51

ONERI RELATIVI A BANDI CHE PREVEDONO L'EROGAZIONE DI RISORSE ECONOMICHE

Bando Importi Assegnati negli anni sociali

precedenti

Importi assegnati nell'anno

sociale 2015

Somme rendicontate su progetti

chiusi al 31/12/n

Sopravvenienze attive

Debiti v/OdV

Bando X

Bando Y

…

TOTALE € - € - € - € - € -

Non sono previsti in programmazione del CSV di Modena bandi che prevedano l'erogazione diretta

di risorse economiche alle ODV.

ONERI RELATIVI A PROGETTAZIONE SOCIALE CHE PREVEDONO L'ASSUNZIONE DIRETTA DEGLI ONERI IN CAPO AL CSV - PROGETTI FINANZIATI CON RISORSE

DIVERSE DAL FSV

PROGETTO Importi Assegnati

Oneri Sostenuti


Oneri sostenuti

nell'esercizio 2015

Totale oneri

sostenuti


destinazione

Fondo risorse per


Cittadini Sempre - Genitorialità € 4346,90 € 4346,90

altri contributi diversi dal FSV € 4.346,90 € 4.346,90 € 4.346,90

Acquisti € - € - € -

Servizi € 3.228,50 € 3.228,50


Personale € 970,00 € 970,00


Oneri diversi di gestione € 148,40 € 148,40

… € - € - € -

TOTALE € 4.346,90 € - € 4.346,90 € 4.346,90 € - € -

52

ONERI RELATIVI A PROGETTAZIONE SOCIALE CHE PREVEDONO L'ASSUNZIONE DIRETTA DEGLI ONERI IN CAPO AL CSV


Oneri Sostenuti


Oneri sostenuti

nell'esercizio 2015

Totale oneri sostenuti


destinazione

Fondo risorse per completamento azioni

La comunità in campo per contrastare la povertà - progettazione anno 2013 € 70.060,53 € 20.866,85 € 49.193,68 € 70.060,53 € - € -

Acquisti € 638,26 € 1.769,92 € 2.408,18

Servizi € 1.399,50 € 13.927,42 € 15.326,92

Godimento beni di terzi € - € 591,46 € 591,46

Personale € 18.292,94 € 31.109,39 € 49.402,33


Oneri diversi di gestione € 536,15 € 1.795,49 € 2.331,64

… € - € - € -

TOTALE € 70.060,53 € 20.866,85 € 49.193,68 € 70.060,53 € - € -

53

ONERI RELATIVI A PROGETTAZIONE SOCIALE CHE PREVEDONO L'ASSUNZIONE DIRETTA DEGLI ONERI IN CAPO AL CSV


Oneri Sostenuti negli

esercizi precedenti

Oneri sostenuti

nell'esercizio 2015



destinazione

Fondo risorse per


Giovani cittadini responsabili - progettazione anno 2013 € 70.000,00 € 49.032,46 € 26.967,54 €76.000,00

altri contributi diversi dal FSV € 6.000,00 € -

Acquisti € 2.124,64 € 3.182,90 € 5.307,54

Servizi € 22.682,38 € 8.828,19 € 31.510,57


Personale € 24.225,44 € 14.559,56 € 38.785,00


Oneri diversi di gestione € - € 396,89 € 396,89

… € - € - € -

TOTALE € 76.000,00 € 49.032,46 € 26.967,54 €76.000,00 € - € -

54


DIVERSE DAL FSV



esercizi precedenti

Oneri sostenuti

nell'esercizio 2015

Totale oneri

sostenuti

fondo risorse

vincolate altri enti

Fondo risorse per


Esercizi di partecipazione - tematica Giovani e volontariato - bando straordinario Ministero pro territori terremotati € 66.749,60 € 800,00 € 23.851,73 €24.651,73 € 42.097,87

Acquisti € - € 1.880,63 € 1.880,63

Servizi € 800,00 € 16.312,29 €17.112,29


Personale € - € 5.505,21 € 5.505,21



… € - € - € -

TOTALE € 66.749,60 € 800,00 € 23.851,73 €24.651,73 € 42.097,87 € -

55


DIVERSE DAL FSV



esercizi precedenti

Oneri sostenuti

nell'esercizio 2015


fondo risorse

vincolate altri enti

Fondo risorse per


Emporio sociale Portobello - tematica Povertà € 246.892,28 € 143.984,18 € 102.908,10 € 246.892,28

Acquisti € 124.220,72 € 84.321,16 € 208.541,88

Servizi € 18.647,34 € 17.771,39 € 36.418,73


Personale € - € - € -

Ammortamenti € 34,58 € 34,58 € 69,16

Oneri diversi di gestione € 1.081,54 € 780,97 € 1.862,51

… € - € - € - € -

TOTALE € 246.892,28 € 143.984,18 € 102.908,10 € 246.892,28 € - € -

56


DIVERSE DAL FSV


Oneri Sostenuti


Oneri sostenuti

nell'esercizio 2015

Totale oneri

sostenuti


destinazione

Fondo risorse per


Giovani All'arrembaggio Mirandola - Area Nord € 1.600,00 € - € 1.600,00 € 1.600,00

Acquisti € - € 5,16 € 5,16

Servizi € - € 1.096,17 € 1.096,17


Personale € - € 428,26 € 428,26



… € - € - € - € -

TOTALE € 1.600,00 € - € 1.600,00 € 1.600,00 € - € -

57

ONERI RELATIVI A PROGETTAZIONE SOCIALE CHE PREVEDONO L'ASSUNZIONE DIRETTA DEGLI ONERI IN CAPO AL CSV - PROGETTI FINANZIATI CON RISORSE DIVERSE DAL FSV

PROGETTO Importi Assegnati Oneri Sostenuti


Oneri sostenuti nell'esercizio

2015



destinazione

Fondo risorse per completamento

azioni

Cittadini Sempre € 4.000,00 € 4.000,00 € 4.000,00

Acquisti € 12,71 € 12,71

Servizi € 20,38 € 20,38


Personale € 3.948,49 € 3.948,49



… € - € - € -

TOTALE € 4.000,00 € - € 4.000,00 € 4.000,00 € - € -

58


PROGETTO Importi Assegnati Oneri Sostenuti negli

esercizi precedenti


2015



destinazione


azioni

Casa della Solidarietà € 115.702,38 € 115.702,38 € 115.702,38

Acquisti € - € - € -

Servizi € - € - € -

Godimento beni di terzi € 115.627,92 € 115.627,92

Personale € - € -



… € - € - € -

TOTALE € - € - € 115.702,38 € 115.702,38 € - € -

59



esercizi precedenti


2015


fondo risorse vincolate altri

enti


azioni

Scelte solidali - tematica tirocini formativi vulnerabili € 13.094,83 € 13.094,83 € 13.094,83

Acquisti € - € - € 332,74 € 332,74

Servizi € - € - € 4.206,60 € 4.206,60

Godimento beni di terzi € - € - € - € -

Personale € - € 8.411,97 € 8.411,97

Ammortamenti € - € - € - € -


… € - € - € - € -

TOTALE € 13.094,83 € - € 13.094,83 € 13.094,83 € - € -

60



esercizi precedenti


2015


fondo risorse vincolate altri

enti


azioni

Famiglie in Rete € 500,00 € 500,00 € -

Acquisti € - € - € - € -

Servizi € - € - € 500,00 € 500,00

Godimento beni di terzi € - € - € - € - € -

Personale € - € - € - € - € -

Ammortamenti € - € - € - € - € -

Oneri diversi di gestione € - € - € - € - € -

TOTALE € 500,00 € - € 500,00 € 500,00 € - € -

61



esercizi precedenti Oneri sostenuti

nell'esercizio 2015 Totale oneri

sostenuti


destinazione


azioni

Tirocini Vignola € 32.000,00 € - € 32.000,00 € 32.000,00

Acquisti € 389,96 € 389,96

Servizi € 10.673,74 € 10.673,74

Godimento beni di terzi

€ - € -

Personale € 20.936,30 € 20.936,30


Oneri diversi di gestione € - € -

TOTALE € - € - € 32.000,00 € 32.000,00 € -

62





sostenuti


destinazione


azioni

Frignano in Rete € 1.273,30 € - € 1.273,30 € 1.273,30

Acquisti € 372,50 € 372,50

Servizi € 132,17 € 132,17


€ - € -

Personale € 749,42 € 749,42



TOTALE € 1.273,30 € - € 1.273,30 € 1.273,30 € - € -

63





sostenuti


destinazione


azioni

Volontari-A-Mo € 14.127,00 € - € 14.127,00 € 14.127,00

Acquisti € - € 71,74 € 71,74

Servizi € - € 5.916,68 € 5.916,68


€ - € - € -

Personale € - € 7.933,70 € 7.933,70



TOTALE € 14.127,00 € - € 14.127,00 € 14.127,00 € - € -

64



esercizi precedenti


2015



destinazione


azioni

Intervallo Volontario L.14/2014 € 3.000,00 € - € 3.000,00 € 3.000,00

Acquisti € - € - € - € -

Servizi € - € - € - € -


Personale € - € 2.926,15 € 2.926,15



TOTALE € - € - € 3.000,00 € 3.000,00 € -

65





sostenuti


destinazione


azioni

Campi Protezione Civile Carpi € 8.000,00 € - € 8.000,00 € 8.000,00

Acquisti € - € - € - € -

Servizi € - € 8.000,00 € 8.000,00


Personale € - € - € - € -


Oneri diversi di gestione € - € - € - € -

TOTALE € 8.000,00 € - € 8.000,00 € 8.000,00 € - € -

Progetti ente gestore

66



esercizi precedenti


2015



destinazione


azioni

Cohousing anziani - Ca' Nostra € 21.549,79 € - € 21.549,79 € 21.549,79

Acquisti € - € - € - € -

Servizi € - € 13.739,96 € 13.739,96


Personale € - € - € 7.464,93 € 7.464,93


Oneri diversi di gestione € - € - € 344,90 € 344,90

TOTALE € 21.549,79 € - € 21.549,79 € 21.549,79 € - € -

67



esercizi precedenti


2015



destinazione


azioni

Antidispersione scolastica Frignano € 3.811,88 € - € 3.811,88 € 3.811,88

Acquisti € - € - € - € -

Servizi € - € 3.111,88 € 3.111,88


Personale € - € - € 700,00 € 700,00


Oneri diversi di gestione € - € - € - € -

TOTALE € 3.811,88 € - € 3.811,88 € 3.811,88 € - € -

68



esercizi precedenti


2015



destinazione


azioni

Bando anticrisi Carpi € 27.999,66 € - € 18.876,80 € 18.876,80

Acquisti € - € - € - € -

Servizi € - € 1.009,85 € 1.009,85


Personale € - € - € 17.445,50 € 17.445,50



TOTALE € 27.999,66 € - € 18.876,80 € 18.876,80 € - € 9.122,86

69





sostenuti


destinazione


azioni

Progetto SPRAR - Profughi € 1.000,00 € - € 227,02 € 227,02

Acquisti € - € - € 97,60 € 97,60

Servizi € - € 2,18 € 2,18


Personale € - € - € 124,12 € 124,12



TOTALE € 1.000,00 € - € 227,02 € 227,02 € - € 772,98

70

Oneri animazione territoriale

ANIMAZIONE TERRITORIALE Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

oneri da FSV 55514,12 € 141.836,93 € - 86.322,81

oneri da attività CSV extra FSV € - € -

Totale € 55.514,12 € 141.836,93 € - 86.322,81

ANIMAZIONE TERRITORIALE Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

Acquisti € 130,00 € 30,00 € 100,00

Servizi € 15.430,09 € 12.295,88 € 3.134,21


Personale € 39.954,03 € 125.902,15 € - 85.948,12


Oneri diversi di gestione € - € 3.608,90 € - 3.608,90

Totale € 55.514,12 € 141.836,93 € - 86.322,81

71

ANIMAZIONE TERRITORIALE ACQUISTI


cancelleria e stampati € 30,00

materiali di consumo € 100,00

totale € 130,00

SERVIZI


Utenze telefoniche € 5.622,72

spese postali € -

Spese di rappresentanza € -

Compensi lavoratori autonomi € 1.792,00




totale € 15.430,09

PERSONALE




INAIL € 107,02

TFR € 2.889,92




INAIL € 3,00

rimborsi spese cococo € -

totale € 39.954,03



rimborsi spese altri volontari € -


totale € -

72

Oneri supporto logistico

SUPPORTO LOGISTICO Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

oneri FSV € 12.180,93 € 8.781,56 € 3.399,37

oneri extra FSV € 649,42 € 1.552,56 € - 903,14

Totale € 12.830,35 € 10.334,12 € 2.496,23

SUPPORTO LOGISTICO Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

Acquisti € 3.522,42 € 5.068,75 -€ 1.546,33

Servizi € 561,86 € 1.549,45 -€ 987,59


Personale € 8.746,11 € 3.604,19 € 5.141,92


Oneri diversi di gestione € - € 111,73 -€ 111,73

Totale € 12.830,39 € 10.334,12 € 2.496,27

73

SUPPORTO LOGISTICO ACQUISTI


Cancelleria e stampati € 2.604,10


totale € 3.522,38

SERVIZI


Utenze telefoniche € -

spese postali € -

spese di rappresentanza € -

Servizi da imprese € 337,86


spese di logistica € -

Servizi contabilità e buste paga € -

totale € 561,86

PERSONALE




INAIL € 29,52

TFR € 836,79

Rimborso € 76,01



totale € 8.746,11




totale € -

74

Oneri funzionamento sportelli operativi

SPORTELLI OPERATIVI E/O DELEGAZIONI Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

Sportello e/o delegazione di Carpi € - € 6.092,68

Sportello e/o delegazione di Castelfranco Emilia € - € 1.916,08

Sportello e/o delegazione del Frignano € - € 7.638,35

Sportello e/o delegazione di Mirandola € - € 3.932,30

Sportello e/o delegazione di Sassuolo € - € 4.474,55

Sportello e/o delegazione di Vignola € - € 7.970,37

Totale € 30.977,87 € 32.024,33

-€ 1.046,46

SPORTELLI OPERATIVI Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

Acquisti € 868,95 € 882,74 -€ 13,79

Servizi € 6.596,41 € 7.616,86 -€ 1.020,45

Godimento beni di terzi € 2.102,31 € - € 2.102,31

Personale € 20.316,88 € 21.536,46 -€ 1.219,58

Ammortamenti € 1.093,32 € 1.685,78 -€ 592,46

Oneri diversi di gestione € - € 302,49 -€ 302,49

Totale € 30.977,87 € 32.024,33 -€ 1.046,46

75

SPORTELLI OPERATIVI ACQUISTI




Varie € -

totale € 868,95

SERVIZI



assicurazioni € 20,18

servizi da imprese € 988,20



manutenzione e pulizia sede € 666,73

spese di logistica € 15,20

varie € -

totale € 6.596,41

PERSONALE




INAIL € 50,58

TFR € 1.347,30




INAIL € 2,00

rimborsi spese € -

totale € 20.316,88

AMMORTAMENTI


amm.to immob. Materiali € 1.093,32

totale € 1.093,32




rimborsi spese altri volontari € -

varie € -

totale € -

76

b. Gestione attività dell’Ente Gestore

I proventi dell’associazione per le attività extra CSV sono costituiti da:

Contributi Fondazione Cassa di Risparmio di Modena e Comune di Modena per il

progetto Ca’ Nostra;

Contributi dell’Unione delle Terre d’Argine per il progetto Anticrisi;

Altri proventi sono:

quote associative delle organizzazioni di volontariato aderenti all’A.S.V.M.,

interessi attivi e altri proventi finanziari derivanti dai conti correnti bancari, titoli di

Stato in portafoglio e conti deposito.

Attività commerciali marginali ai sensi del DM 25/5/95 lettera e)

o Consulenze giuridiche, amministrative, organizzative, promozionali , formative

e di comunicazione a soggetti del terzo settore (accordi stipulati con Forum del

Terzo Settore, Ancescao Provinciale, Auser)

o Rimborsi Social Point per utilizzo locali e spese di segreteria

Continua la tendenza all’incremento delle attività dell’A.S.V.M. extra fondo speciale

per il Volontariato, nei limiti della normativa prevista per le organizzazioni di

volontariato.

È in costante incremento inoltre il cofinanziamento ai progetti del CSV con fondi

extra Fondo Speciale per il Volontariato.

Per trasparenza i costi relativi agli operatori impiegati per le attività extra CSV vengono imputati a

bilancio dell’Ente Gestore.

Per quanto riguarda i dettagli delle singole attività di servizio diretto e dei progetti sociali si

rimanda al Bilancio sociale ASVM.

77

Oneri altre attività tipiche dell’ente gestore

ALTRE ATTIVITA' TIPICHE DELL'ENTE GESTORE

Descrizione materie prime servizi godimento beni di

terzi personale ammortamenti

oneri diversi di gestione

totale totale attività

Progettazione sociale € 48.514,80

Cohousing - Ca' Nostra € 13.739,96 € 7.464,93 € 344,90 € 21.549,79

Antidispersione scolastica € 3.111,88 € 700,00 € 3.811,88

Social Point € 453,85 € 1.177,79 € 1.371,51 € 34,69 € 3.037,84

Bando Anticrisi € 1.009,85 € 17.445,50 € 421,45 € 18.876,80

Progetto Profughi SPRAR € 97,60 € 2,18 € 124,12 € 3,12 € 227,02

Scommetti che smetti € 398,99 € 91,50 € 490,49

Get Your Way € 38,00 € 182,23 € 300,75 € 520,98

Formazione € - € 4.490,80

corsi formazione altri soggetti Terzo Settore € 187,00 € 1.478,91 € 2.807,86

€ 17,03 € 4.490,80

€ -

Consulenza e assistenza € - € 50.030,57

consulenza e assistenza altri soggetti del Terzo Settore € 176,99 € 2.452,83 € 480,00 € 41.467,62 € 267,65 € 44.845,09

Responsabilità sociale d'impresa € 270,03 € 4.873,23

€ 42,22 € 5.185,48

Promozione del volontariato € - € -

Totale € 1.352,43 € 23.425,66 € 480,00 € 76.346,27 € - € 1.431,81 € 103.036,17 € 103.036,17

78

Gestione promozionale e raccolta fondi

Per il dettaglio delle attività di raccolta fondi si rimanda al Bilancio Sociale.

Le raccolte fondi effettuate nel 2015 riguarda un progetto:

Portobello, Emporio sociale di Modena. Le donazioni sono state effettuate in parte in

contanti, in parte in servizi e beni da distribuire agli utenti dell’emporio. Tutti i dati

economici riferiti a quest’ultima raccolta fondi si trovano imputati in bilancio direttamente

al progetto Portobello.

Ricostruiamo la comunità, raccolta fondi rivolta alla ricostruzione della comunità colpita dagli

eventi sismici del maggio 2012, si è completata nell’anno 2013. Parte dei fondi risulta accantonata

al fondo di patrimonio vincolato per decisione degli organi istituzionali “Fondo vincolato

terremoto” per € 50.992,46. Tali fondi sono destinati alla ricostruzione di spazi comunitari

destinati alle organizzazioni di terzo settore del territorio terremotato, ma i progetti di comunità a

cui sono stati destinati i fondi, nel corso del 2015, non hanno completato i lavori di ricostruzione.

GESTIONE PROMOZIONALE E RACCOLTA FONDI Descrizione Saldo al 31/12/2015

Componenti positive € 19.703,90

Componenti negative € 1.381,94

Risultato Gestione Promozionale e Raccolta Fondi € 18.321,96

Proventi della gestione promozionale e di raccolta fondi

PROVENTI GESTIONE PROMOZIONALE E RACCOLTA FONDI

Descrizione Saldo al 31/12/2015

Raccolta fondi Portobello € 19.703,90

Raccolta 2 € -

Raccolta 3 € -

Altri € -

Totale € 19.703,90

79

Oneri della gestione promozionale e di raccolta fondi:

ONERI GESTIONE PROMOZIONALE E RACCOLTA FONDI Descrizione Saldo al 31/12/2015

Raccolta fondi Portobello € 1.381,94

Raccolta 2 € -

Raccolta 3 € -

Altri € -

Attività ordinaria di promozione € -

Totale € 1.381,94

Descrizione imputazione oneri per natura

ONERI RACCOLTA FONDI Descrizione Saldo al 31/12/2015

Acquisti € 1.209,20

Servizi € 18,00

Godimento beni di terzi € -

Personale € -

Ammortamenti € -

Oneri diversi di gestione € 154,74

Totale € 1.381,94

80

Gestione accessoria

Le attività accessorie dell’ASVM riguardano

o Distacco di personale presso altro CSV

GESTIONE ACCESSORIA Descrizione Saldo al 31/12/2015



Risultato Gestione Accessoria € -

Componenti positive della gestione accessoria

PROVENTI DELLA GESTIONE ACCESSORIA Descrizione Saldo al 31/12/2015

Da gestione commerciale accessoria € -

Da contratti con Enti Pubblici € -

Da soci ed Associati € -

Da non soci € -

Altri proventi e ricavi € 13.363,47

Totale € -

Componenti negative della gestione accessoria

Descrizione imputazione oneri per natura

ONERI GESTIONE ACCESSORIA Descrizione Saldo al 31/12/2015

Acquisti € -

Servizi € 1.530,00

Godimento beni di terzi € -

Personale € 11.555,48

Ammortamenti € -

Oneri diversi di gestione € 277,99

Totale € 13.363,47

81

Gestione finanziaria e patrimoniale

GESTIONE FINANZIARIA E PATRIMONIALE Descrizione Saldo al 31/12/2015


Componenti negative € -

Risultato Gestione Finanziaria e Patrimoniale € 18.455,24

Componenti positive della gestione finanziaria e patrimoniale:

PROVENTI FINANZIARIA E PATRIMONIALE Descrizione Saldo al 31/12/2015

Da rapporto bancari € 334,27

Da altri investimenti finanziari € 18.120,97

Da patrimonio edilizio € -

Altri beni patrimoniali € -

Totale € 18.455,24

82

Gestione straordinaria

GESTIONE STRAORDINARIA Descrizione Saldo al 31/12/2015



Risultato Gestione Straordinaria € 3.599,47

Componenti positive della gestione straordinaria:

COMPONENTI POSITIVE DELLA GESTIONE STRAORDINARIA Descrizione Saldo al 31/12/2015

Da attività finanziarie € -

Da attività immobiliari € -

Da altre attività € 5.275,42

Totale € 5.275,42

Componenti negative della gestione straordinaria:

COMPONENTI NEGATIVE DELLA GESTIONE STRAORDINARIA Descrizione Saldo al 31/12/2015

Da attività finanziarie € -

Da attività immobiliari € -

Da altre attività € 1.675,95

Totale € 1.675,95

83

Gestione di supporto generale

Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

€ 200.553,66 € 197.298,95 € 3.254,71

Nella gestione di supporto generale vengono ricomprese tutte le attività necessarie al

funzionamento dell’associazione. In particolare sono inserite in tale gestione le attività della

direzione, della segreteria generale, di direzione, di presidenza e dell’amministrazione, oltre a

tutte le spese fisse per la struttura operativa.

Componenti negative della gestione di supporto generale

ACQUISTI Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

Cancelleria e stampati € 7.418,22 € 2.987,53 € 4.430,69

Materiali di consumo € 1.791,29 € 2.205,17 € - 413,88

Varie € - € 151,26 € - 151,26

Totale € 9.209,51 € 5.343,96 € 3.865,55

84

Le voci relative ai servizi ed agli oneri diversi di gestione vengono, a seguire, meglio dettagliate:

SERVIZI Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

Utenze luce, acqua, gas € 9.353,44 € 8.153,79 € 1.199,65

Manutenzione e pulizia sede € 4.589,45 € 6.816,74 € - 2.227,29

Utenze telefoniche € 4.039,83 € 5.411,98 € - 1.372,15

Spese postali € 522,50 € 443,07 € 79,43

Assicurazioni € 3.352,42 € 3.815,17 € - 462,75

Spese di rappresentanza € 298,22 € 401,00 € - 102,78

Compensi lavoratori autonomi € 1.046,76 € 1.656,75 € - 609,99

Servizi da imprese € 2.430,63 € 10.007,59 € - 7.576,96

Servizi di contabilità e buste paga € 1.477,96 € 4.457,60 € - 2.979,64

Logistica € 958,83 € 952,20 € 6,63

Manutenzione attrezzature € 12.976,92 € 187,60 € 12.789,32

Varie € 939,85 € 141,90 € 797,95

__________ € - € - € -

Totale € 41.986,81 € 42.445,39 € - 458,58

GODIMENTO BENI DI TERZI Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

Canoni noleggio e leasing attrezzature € 2.493,74 € 2.884,92 € - 391,18

Affitto sale € - € 61,00 € - 61,00

Totale € 2.493,74 € 2.945,92 € - 452,18

PERSONALE Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

Retribuzioni dipendenti € 87.351,78 € 91.169,46 € - 3.817,68

Contributi previdenziali dipendenti € 21.233,11 € 23.169,74 € - 1.936,63

INAIL dipendenti € 513,60 € 387,68 € 125,92

TFR dipendenti € 10.674,58 € 8.856,51 € 1.818,07

Rimborsi spese dipendenti € 875,06 € 2.101,49 € - 1.226,43

Totale € 120.648,13 € 125.684,88 € - 5.036,75

85

AMMORTAMENTI Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

beni immateriali € - € 1.682,41 € - 1.682,41

beni materiali € 4.119,50 € 2.708,09 € 1.411,41

Totale € 4.119,50 € 4.390,50 € - 271,00

ALTRI ONERI Descrizione Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni

Rimborsi spese Consiglio direttivo € 1.432,68 € 782,24 € 650,44

Rimborsi spese altri volontari € 184,30 € 136,80 € 47,50

Quota Coordinamento nazionale € 4.375,49 € 4.801,52 € - 426,03

Quota Coordinamento regionale € 3.774,45 € 3.841,21 € - 66,76

Imposte e tasse € 11.601,36 € 3.851,32 € 7.750,04

Varie € 1,05 € 15,80 € - 14,75

Oneri bancari € 726,64 € 3.059,41 € - 2.332,77

Totale € 22.095,97 € 16.488,30 € 5.607,67

86

Proventi Residui-risorse vincolate da anni precedenti per completamento azioni.

I dati di consulenza e assistenza, animazione territoriale e oneri sportello operativi risultano aggregati in tabella a causa della diversa suddivisione delle aree di

servizio previste nella programmazione delle attività presentata al Coge negli anni 2013 e 2014, annualità a cui si riferiscono i fondi risportati nella presente

tabella.

DESCRIZIONE

In "Fondo Completamento azioni"

al 31/12/2014

Oneri per le azioni effettivamente attuate

nell'anno

Risorse ulteriormente riscontate per

completamento azioni (accantonate nel Fondo Completamento azioni)

RESIDUI accantonati nel Fondo Risorse non

vincolate

Acquisti beni C/Capitale + € 5.941,30 € 5.212,82 € 728,48

MISSIONE

Promozione del volontariato + € 44.904,20 € 44.904,20

Consulenza e Assistenza +

Formazione + € 40.913,41 € 40.913,41

Informazione e Comunicazione + € 18.279,56 € 18.279,56

Ricerca e documentazione + € 19.021,20 € 19.021,20

Progettazione sociale + € 76.161,58 € 76.161,58

Animazione territoriale +

Supporto logistico + € 3.161,60 € 3.161,60

Oneri funzionamento degli sportelli operativi +

ONERI DI SUPPORTO GENERALE

Oneri di supporto generale € 33.170,36 € 33.170,36


dati aggregati consulenza e assistenza, animazione territoriale e oneri sportelli operativi € 119.661,39 € 119.661,39

TOTALE € 361.214,60 € 81.374,40 € 728,48 € 279.111,72

87

Oneri di Supporto Generale al netto degli ammortamenti

ONERI SUPPORTO GENERALE - netto degli ammortamenti

Descrizione Importo

Acquisti cancelleria e stampati € 7.418,22

materiali di consumo € 1.791,29

TOTALE € 9.209,51

Servizi Utenze acqua, luce, gas € 9.353,44

Manutenzione e pulizia sede € 4.589,45


Spese postali € 522,50

Assicurazioni € 3.352,42

Spese di rappresentanza € 298,22

Compensi lavoratori autonomi € 1.046,76

Servizi da imprese ed enti € 2.430,63

Servizi di elaborazione contabilità e buste paga € 1.477,96


Manutenzione attrezzature € 12.976,92

Altre forniture per attività € 939,85

TOTALE € 41.986,81

Godimento beni di terzi Canoni di noleggio/leasing attrezzature € 2.493,74

TOTALE € 2.493,74

Personale Personale dipendente € 119.773,07

Rimborso spese personale dipendente € 875,06

TOTALE € 120.648,13

Altri oneri Rimborsi spese consiglio direttivo € 1.432,68

Rimborsi spese sindaci e revisori € 57,00

Rimborsi spese altri volontari € 127,30

Quota Coordinamento Nazionale € 4.375,49

Quote altri coordinamenti € 3.774,45

Imposte e tasse € 11.601,36

Oneri bancari € 726,64

Altri oneri diversi di gestione € 1,05

TOTALE € 22.095,97

TOTALE € 196.434,16

88

Informazioni inerenti il “Prospetto di sintesi attività CSV”

Riclassificazione bilancio 2015 Prospetto di sintesi rendicontazione attività CSV

PROVENTI € 2.015,00

1 Attribuzione su programmazione annuale € 536.185,31

1.b.1 per Servizi € 536.185,31

1.b.2 per progettazione sociale (ex accordo 23.06.2010) €

1.b.3 per progettazione sociale (ex progetto Sud) € 2 Proventi finanziari, patrimoniali, straordinari su risorse del FSV o perequativi 3 Partita di giro / Funzionamento COGE € 20.253,35 4 RESIDUI - Risorse vincolate da anni precedenti per completamento azioni € 452.094,06 5 RESIDUI - Risorse non vincolate da anni precedenti € 406.037,47 5.a Per servizi € 406.037,47 5.b Per progettazione sociale

6 Altre risorse destinate dall'ente gestore alle attività di CSV € 352.215,10

TOTALE PROVENTI € 1.766.785,29

ONERI

ONERI DI SUPPORTO GENERALE, FINANZIARI, PATRIMONIALI E STRAORDINARI

7 Oneri di supporto generale - Altri oneri (al netto degli ammortamenti) € 196.434,11 7.a Oneri per adesione a coordinamento/i € 7.876,74 8 Oneri finanziari, patrimoniali e straordinari 9 Acquisti beni C/Capitale

TOTALE ONERI DI SUPPORTO GENERALE, FINANZIARI, PATR. E STRAORD. € 196.434,11

di cui Oneri per il Personale € 122.265,11

ONERI DI MISSIONE

10 Promozione del volontariato € 87.626,07

11 Consulenza e assistenza € 140.772,40

12 Formazione € 40.447,48

13 Informazione e comunicazione € 30.343,69

14 Ricerca e documentazione € 10.133,78

15 Progettazione sociale € 400.565,46 15.a Servizi € 400.565,46

15.b Bandi

16 Animazione territoriale € 55.514,12

17 Supporto logistico € 12.830,35

18 Oneri di funzionamento degli sportelli operativi € 29.884,55 19 Acquisti beni C/Capitale

TOTALE ONERI DI MISSIONE € 808.117,90

di cui Oneri per il Personale € 339.081,43

20 Partita di giro / Funzionamento COGE € 20.253,35

TOTALE ONERI € 1.024.805,36

21 RESIDUI - Risorse vincolate per completamento azioni € 56.830,74 22 RESIDUI - Risorse non vincolate € 685.149,19

di cui destinate al Fondo Risorse in attesa di destinazione 577.149,19

di cui quota dell'anno destinata a Fondo rischi € 20.000,00

di cui Debiti V/Fondo speciale per il Volontariato

TOTALE A PAREGGIO € 1.766.785,29

89

Altre risorse destinate dall’ente gestore alle attività di CSV

ALTRE RISORSE DESTINATE DALL'ENTE GESTORE ALLE ATTIVITà DI CSV Descrizione Importo Note

rimborso altri CSV per servizio monitoraggio bandi € 2.800,00

orientamento volontari EXPO € 340,00 incarico CSV Net

Servizio volontario europeo € 11.972,84 finanziamento Agenzia Nazionale Giovani

Piccoli mediatori crescono € 12.048,60

azione Attivazione di piccole reti di solidarietà - Famiglie in rete del progetto La comunità in campo per contrastare la povertà

€ 500,00 cofinanziamento associazione partner

Tirocini formativi Vignola € 32.000,00

progetto finanziato dalla Fondazione di Vignola e dall'Unione Terre di Castelli nell'ambito delle attività del progetto povertà

progetto Scelte Solidali - tirocini € 13.094,83 progetto gestito con accordo Usahc

Il Frignano in rete per contrastare la povertà € 1.273,30 Unione Comuni Frignano

Esercizi di partecipazione - attività nelle scuole rivolte ai giovani delle province colpite dal terremoto del 2012

€ 23.851,73 Ministero del Lavoro e delle Politiche Sociali

Volontari-a-Mo - progetto giovani € 14.127,00 progetto gestito con accordo AVO

Intervallo volontario € 3.000,00 L. 14 anno 2014 Regione Emilia Romagna territorio del Frignano

progetto Giovani carpi € 8.000,00 finanziato dalla Fondazione Casa del Volontariato di Carpi

Giovani all'arrembaggio Mirandola € 1.600,00 finanziato dall'Unione Comuni Area Nord

Cittadini sempre - azione genitorialità € 4.346,90 attività in carcere - Provincia di Bologna - ass. Carcere Città

Cittadini sempre € 4.000,00 Provincia di Bologna

Portobello € 102.908,10 da privati e Fond. X Gestione Emporio Sociale

attività di servizi logistici a rimborso € 649,42

Casa della Solidarietà € 115.702,38 da Ente Pubblico per Locazione

TOTALE € 352.215,10

90

Oneri finanziari patrimoniali – straordinari

ONERI FINANZIARI PATRIMONIALI Descrizione Importo

Oneri finanziari

TOTALE € -

Oneri patrimoniali

TOTALE € -

Oneri straordinari insussistenze passive € 175,95

contributi erogati emergenza terremoto 2012 € 1.500,00

TOTALE € 1.675,95

TOTALE € 1.675,95

Acquisti beni c/capitale

ACQUISTI BENI IN C/CAPITALE

Nuovi beni in c/capitale acquistati nell'anno Importo Di cui destinati al

supporto generale Di cui destinati alle attività di missione

nell'anno 2015 non sono stati acquistati beni strumentali in c/capitale, ma sono stati utilizzati gli accantonamenti precedenti a copertura delle quote di ammortamento dell'anno € - € - € -

€ - € - € -

€ - € - € -

€ - € - € -

Totale € - € - € -

91

Informazioni inerenti le spese di funzionamento del Comitato di Gestione

Per l’anno 2015 il CoGe ha chiesto, così come era avvenuto per i bilanci dall’anno 2010 in poi, di porre a

carico dei bilanci degli enti gestori dei Centri di Servizio la ripartizione dei fondi impiegati dal Comitato di

Gestione nell’anno di competenza, come previsto dal DM 8/10/1997 art. 1 c.1.

Si provvede a segnalare in Nota integrativa l’importo corrispondente a tali spese, ammontanti per la quota

parte del CSV di Modena, a € 20.253,35. La tabella di riclassificazione delle voci contenute nel rendiconto di

gestione del COGE è pervenuta all’ASVM con e mail in data 27.04.2016 ed è di seguito riportata.

RENDICONTAZIONE ATTIVITA' DEL COMITATO DI GESTIONE

ENTRATE Disponibilità residue da anni precedenti 68.146,75

Attribuzione su programmazione annuale 137.200,00

Altre entrate nell'anno 260,80

TOTALE ENTRATE 205.607,55

USCITE Rimborsi spese componenti Co.Ge. 8.645,65

Oneri Assicurativi 4.287,08

Spese logistiche e di segreteria 77.836,14

Consulenze legali, tecniche e amministrative 57.858,14

istituzione - Pubblicazione - Promozione CSV

Quota contributiva Consulta Co.Ge 8.781,25

Imposte e tasse 1.149,00

Altre spese 14.040,51

TOTALE USCITE 172.597,77

Disponibilità residue (a nuovo) 33.009,78

TOTALE A PAREGGIO 205.607,55

92

DATI INVIATI DAL COMITATO DI GESTIONE RELATIVI AL RIPARTO SPESE SUI CSV EMILIA ROMAGNA

CSV QUOTA %

Piacenza € 12.210,30 8,90%

Parma € 16.473,74 12,01%

Reggio Emilia € 14.184,46 10,34%

Modena € 20.253,35 14,76%

Bologna € 20.976,21 15,29%

Ferrara € 12.187,70 8,88%

Ravenna € 14.147,70 10,31%

Forlì - Cesena € 15.025,42 10,95%

Rimini € 11.741,12 8,56%

totale quota COGE € 137.200,00 100,00%

Altre informazioni

L’Ente nel corso dell’esercizio cui il bilancio si riferisce ha utilizzato beni in comodato d’uso ed è

stato destinatario di prestazioni di servizi erogate gratuitamente, che conseguentemente non

trovano evidenza nei valori esposti in bilancio.

I beni concessi in comodato gratuito sono:

immobile sito in Modena, Viale della Cittadella n. 30, di proprietà della Provincia di

Modena, sede dell’ASVM

ufficio sito in Carpi, viale Peruzzi n. 22, all’interno della Casa del Volontariato di Carpi,

concesso in comodato gratuito dalla Fondazione Casa del Volontariato di Carpi, sede

dello sportello territoriale di Carpi

ufficio sito in Castelfranco Emilia, via Nenni n. 9, presso Ca’ Ranuzza, concesso in

comodato gratuito d’uso dall’Associazione Ca’ Ranuzza, sede dello sportello territoriale

di Castelfranco Emilia

ufficio sito in Pavullo nel Frignano, via Matteotti n. 5, concesso in comodato gratuito

d’uso dall’Associazione Insieme per gli Altri, sede dello sportello territoriale del

Frignano

ufficio sito in Mirandola, via Castelfidardo n. 40, concesso in comodato gratuito d’uso

dal Comune di Mirandola, sede dello sportello territoriale di Mirandola

ufficio sito in Sassuolo, Piazzale Avanzini, concesso in comodato gratuito d’uso dal

Comune di Sassuolo, sede dello sportello territoriale di Sassuolo

ufficio sito in Vignola, via Bontempelli n. 375, concesso in comodato gratuito d’uso dalla

Consulta del Volontariato Vignolese, sede dello sportello territoriale di Vignola, da

luglio 2015 trasferita nei locali di proprietà AVIS e da questi concessa in comodato

gratuito, in via Caduti sul Lavoro n. 600

93

Riepilogo oneri per natura delle aree relative alle attività tipiche e di supporto generale:

IMPUTAZIONE A SERVIZI E ONERI SUPPORTO GENERALE

Descrizione Consulenza Formazione Informazione e Comunicazione

Ricerca e Documentazione

Progettazione Sociale

Animazione Territoriale

Supporto logistico

Sportelli operativi

Promozione Oneri

supporto generale

TOTALE

Acquisti € 434,30 € 140,29 € 3.062,22 € 414,07 € 92.339,42 € 130,00 € 3.522,38 € 868,95 € 2.716,74 € 9.209,51 €112.837,88

Servizi € 25.821,82 € 8.636,14 € 5.485,51 € 568,59 € 90.613,53 €15.430,09 € 561,86 € 6.596,41 €25.540,41 €41.986,81 €221.241,17

Godimento beni di terzi € - € - € - € - € 116.219,38 € - € - € 2.102,31 € 4.200,00 € 2.493,74 €125.015,43

Personale €114.443,20 €31.671,55 € 21.795,96 € 9.151,12 € 97.478,45 €39.954,03 € 8.746,11 €20.316,88 €50.226,90

€120.648,13 €514.432,33

Ammortamenti € - € - € - € - € - € - € - € 1.093,32 € - € 4.119,49 € 5.212,81

Oneri diversi di gestione € 73,08 € - € - € - € 3.805,64 € - € -

€ 4.942,02 € 22.095,97 € 30.916,71

Totale €140.772,40 €40.447,98 € 30.343,69 € 10.133,78 € 400.456,42 €55.514,12 €12.830,35 €30.977,87 €87.626,07

€200.553,65

€1.009.656,33

I servizi ricevuti gratuitamente e le informazioni sul numero dei volontari coinvolti nell’attività dell’ASVM e sul numero delle ore prestate sono

indicati nel Bilancio Sociale ASVM, al quale si rimanda per i dettagli.

94

Risorse umane retribuite - Dipendenti

TIPOLOGIA DI PRESTAZIONE DI LAVORO: LAVORO SUBORDINATO (DIPENDENTI)

Dipendenti Livello retributivo Tipo di contratto (tempo

determina/indeterminato) % Part Time (full time =

100%)

Costo complessivo

annuale

Di cui Oneri di supporto Generale

Di cui Oneri da Attività tipica

Dipendente 1 Quadro tempo indeterminato 100% € 56.324,47 € 39.515,60 € 16.808,87

Dipendente 2 CCNL Coop sociali E1 tempo indeterminato Part Time - 52,63% € 17.035,86 € 3.696,57 € 13.339,29

Dipendente 3 CCNL Coop sociali E2 tempo indeterminato 100% € 38.058,66 € 29.744,08 € 8.314,58

Dipendente 4 CCNL Coop sociali E1 tempo indeterminato 100% € 36.242,67 € 11.444,40 € 24.798,27

Dipendete 5 CCNL Coop sociali D2 tempo indeterminato – maternità da agosto 2015 Part Time - 78,95% € 17.883,51 € 5.880,16 € 12.003,35

Dipendente 6 CCNL Coop sociali E2 tempo indeterminato Part Time - 68,42% € 29.589,64 € 29.589,64

Dipendente 7 CCNL Coop sociali E2

tempo indeterminato - congedo per cariche politiche da agosto 2014 0% € 1.120,68 € 1.120,68

Dipendente 8 CCNL Coop sociali E1 tempo indeterminato 78,95% fino a agosto e

100% da settembre € 36.938,41 € 36.938,41

Dipendente 9 CCNL Coop sociali E1 tempo indeterminato Part Time 68,42% fino a giugno - 78,95% da luglio € 28.936,38 € 28.936,38

Dipendentie 10 CCNL Coop sociali E1 tempo indeterminato Part Time76,32% fino a settembre, poi 94,74% € 36.979,73 € 36.979,73

Dipendente 11 CCNL Coop sociali E2 tempo indeterminato part time Part Time - 89,47% € 38.078,38 € 38.078,38

Dipendente 12 CCNL Coop sociali E1 tempo indeterminato – dimessa a dicembre 2015 Part Time - 47,37% € 2.175,97 € 2.175,97

Dipendente 13 CCNL Coop sociali E1 tempo indeterminato – in maternità fino a aprile 2015 Part Time - 78,95% € 19.266,72 € 19.266,72

Dipendente 14 CCNL Coop sociali E1 Tempo indeterminato Part Time - 52,63% € 14.457,94 € 14.457,94

Dipendente 15 CCNL Coop sociali D2 tempo determinato - sostituzione maternità Part Time - 89,47% € 19.699,44 € 7.572,07 € 12.127,37

95

Dipendente 16 CCNL Coop sociali E2

tempo indeterminato - distaccata parzialmente presso altro CSV 100% € 43.859,34 € 43.859,34

Dipendente 17 CCNL Coop sociali C1 apprendista da dicembre 100% € 18.107,77 € 16.390,23 € 1.717,54

Dipendente 18 CCNL Coop sociali E1 tempo determinato - part time 26 ore Part Time - 68,42% € 13.965,75 € 13.965,75

Dipendente 19 CCNL Coop Sociali E1 tempo determinato – assunta a settembre Part Time - 92,11% € 11.063,60 € 11.063,60

Dipendente 20 CCNL Coop Sociali E1 tempo indeterminato – assunta ad aprile Part Time - 94,74% € 17.760,12 € 17.760,12

i costi sono al netto dei rimborsi spese

TOTALE € 497.545,04 € 114.243,11 € 383.301,93

96

Collaboratori

TIPOLOGIA DI PRESTAZIONE DI LAVORO: LAVORO PARASUBORDIANTO (CO.CO.PRO.) Collaboratore Costo complessivo annuale Oneri supporto generale Oneri da Attività tipica

Collaboratore 1 € 2.979,73 € 2.979,73

Collaboratore 2 € 9.042,19 € 9.042,19

Collaboratore 3 € 10.941,15 € 10.941,15

Collaboratore 4 € 7.154,63 € 7.154,63

Collaboratore 5 € 30.245,36 € 30.245,36

Collaboratore 6 € 1.185,90 € 1.185,90

Collaboratore 7 € 17.772,77 € 17.772,77

Collaboratore 8 € 2.755,80 € 2.755,80

… € - € -

TOTALE € 82.077,53 € - € 82.077,53

97

Liberi Professionisti

TIPOLOGIA DI PRESTAZIONE DI LAVORO: LAVORO AUTONOMO (LIBERI PROFESSIONISTI)

Collaboratore Costo complessivo annuale Oneri di supporto generale Oneri da Attività tipica

Professionisti 1 € 2.658,13 € 2.658,13

Professionisti 2 € 1.959,99 € 1.959,99

Professionisti 3 € 1.914,00 € 1.914,00

Professionisti 4 € 1.287,00 € 1.287,00

Professionisti 5 € 3.371,89 € 3.371,89

Professionisti 6 € 2.239,92 € 2.239,92

Professionisti 7 € 420,00 € 420,00

Professionisti 8 € 2.525,77 € 2.525,77


Professionisti 10 € 1.440,00 € 1.440,00

Professionisti 11 € 1.354,08 € 1.354,08




… € - € -

TOTALE € 20.741,84 € - € 20.741,84

98

La struttura operativa

L’Associazione, al fine di svolgere le attività previste dalla programmazione per l’erogazione dei

servizi alle organizzazioni di volontariato e agli altri enti del Terzo Settore si è avvalsa di una

struttura operativa composta da 21 dipendenti, di cui tre a tempo determinato, e un apprendista,

con applicazione del c.c.n.l. delle cooperative sociali:

Direttrice a tempo pieno

Responsabile dell’amministrazione a tempo pieno;

Addetta alla segreteria generale, di direzione e servizi tecnico logistici 32

ore/settimana, in maternità da luglio sostituita per 34 ore/settimana da dipendente a

tempo determinato;

Addetta alla segreteria amministrativa, e collaboratrice sulla partnership attivata con

il Forum del Terzo Settore di Modena, segreteria di presidenza a tempo pieno;

Responsabile area progettazione a 34 ore settimanali;

Operatrice area progettazione a 26 ore settimanali assunta a giugno 2015 con

contratto a tempo determinato;

Responsabile area informazione, documentazione e servizi tecnico logistici,

coordinatore del progetto Emporio Sociale Portobello, operatore area progettazione a

tempo pieno in aspettativa per tutto il 2015 per impegno politico;

Responsabile area promozione a 26 ore settimanali;

Operatrice area promozione per 20 ore settimanali;

Responsabile territoriale del Frignano a 30 ore (anche coordinatore di progetti

sociali), incrementato a 38 ore da settembre 2015 fino a luglio 2016 per

coordinamento progetti scuola

Responsabile territoriale di Carpi a 26 ore settimanali incrementate da settembre di 4

ore per progetto Anticrisi Carpi;

Responsabile territoriale di Vignola a 29 ore settimanali (anche coordinatrice di

progetti sociali) incrementato a 36 ore da fine settembre 2015 fino a luglio 2016 per

coordinamento progetti scuola

Responsabile territoriale di Sassuolo 30 ore settimanali;

Responsabile territoriale di Mirandola 15 ore e giornalista 15 ore settimanali, assunta

a tempo indeterminato da aprile 2015;

Operatrice area formazione e servizio consulenza prevista per 35 ore settimanali ma

da febbraio 2015 in aspettativa e poi dimissionaria da dicembre;

Operatrice area formazione per 20 ore settimanali, trasformazione da contratto a

tempo determinato a contratto a tempo indeterminato da gennaio 2015;

Responsabile dell’Area formazione e del Servizio consulenza e ricerca a 30

ore/settimana, con incremento di 8 ore settimanali distaccata presso il CSV di Reggio

Emilia per 10 ore settimanali;

99

Operatrice area formazione, coordinatrice progetto scuola Modena e operatrice

progetto Anticrisi Carpi a tempo determinato assunta a settembre per 35 ore

settimanali;

Apprendista amministrazione assunto il 1° dicembre 2014 con contratto della durata

di due anni

Gli operatori che lavorano sui servizi diretti, in particolare tutti gli operatori dell’area

progettazione, sono impegnati anche sui progetti sociali.

Nel corso del 2015 l’Associazione si è inoltre avvalsa della collaborazione di:

collaborazioni a progetto e/o collaborazioni coordinate e continuative per ricoprire i

seguenti ruoli:

N.1 giornalista area documentazione e area informazione indicativamente per tre

mezze giornate la settimana poi assunta come giornalista e sportello Mirandola ad

aprile 2015.

N. 1 giornalista area informazione indicativamente per due mezze giornate a settimana;

N. 1 operatrice area promozione per il progetto di Servizio Volontario Europeo,

indicativamente per mezza giornata la settimana;

N. 1 operatore area progettazione e Fund Raising e Portobello per indicative 5 mezze

giornate;

N. 1 coordinatori di progetti sociali, animatori e tutor in progetti sociali, assunta a

tempo determinato da settembre 2015.

Collaborazioni libero professionali e servizi da imprese per ricoprire i seguenti ruoli:

Consulente legale

N.4 professionisti per il coordinamento di progetti sociali per i territori di Modena,

Mirandola, Carpi e Castelfranco

Operatrice in distacco da un’associazione di volontariato fino a maggio per 18

ore/settimana nell’area progettazione poi assunta a tempo determinato

Altri lavoratori autonomi per prestazioni specifiche su servizi e progetti

100

Revisione del bilancio

La revisione del bilancio chiuso al 31 dicembre 2015 è effettuata dall’Organo di controllo contabile

composto da cinque membri, di cui quattro di nomina dell’Assemblea (22 maggio 2014 – Davolio

Maurizio (Presidente), Artioli Francesco, Dignatici Maria Rosanna, Scaglioni Antonella) ed uno di

nomina Co.Ge (Vito Piccinni).

L’art. 12 dello Statuto A.S.V.M. prevede che l’Organo di controllo, nel rispetto delle funzioni degli

altri organi sociali, si occupi di:

accertare la regolare tenuta della contabilità dell’associazione e controllare il bilancio consuntivo

dell’associazione.

L’Organo di controllo inoltre potrà avvalersi della collaborazione di un revisore contabile esterno,

incaricato dal Consiglio Direttivo, iscritto all’albo dei revisori avente i requisiti di legge per

esercitare le funzioni di controllo di contabilità e bilancio.

I membri dell’Organo di controllo contabile possono partecipare alle sedute del consiglio direttivo

senza diritto di voto.

Esso agisce di sua iniziativa o su richiesta di un organo dell’Associazione oppure su segnalazione

scritta e firmata anche di una sola organizzazione aderente

L’Organo di controllo contabile deve riferire almeno annualmente all’assemblea con una relazione

scritta.

I componenti dell’Organo di controllo contabile, invitati a tutte le sedute del Consiglio direttivo,

hanno partecipato attivamente alle attività, pertanto sono al corrente della gestione dell’A.S.V.M.

e del CSV.

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