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Comune di Verdellino PRESENTAZIONE BILANCIO DI PREVISIONE 2015
RELAZIONE PREVISIONALE E PROGRAMMATICA 2015/17
Verdellino, 1 luglio 2015
Articolo 151 TESTO UNICO ENTI LOCALI – D.Lgs. 267/2000 Princìpi in materia di contabilità.
1. Gli enti locali deliberano entro il 31 dicembre il bilancio di previsione per l'anno successivo,
osservando i princìpi di unità, annualità, universalità ed integrità, veridicità, pareggio finanziario e pubblicità. Il termine può essere differito con decreto del Ministro dell'interno, d'intesa con il Ministro del tesoro, del bilancio e della programmazione economica, sentita la Conferenza Stato-città ed autonomie locali, in presenza di motivate esigenze .
2. ………
2
TERMINE APPROVAZIONE
Con D.M. Interno il termine per la deliberazione del bilancio di previsione per l'anno 2015 da parte degli enti locali è stato differito al 30 luglio 2015. In data 20 giugno 2015 pubblicato in G.U. il D.L. 78/2015 c.d. Decreto EELL che certifica consistenza Fondo di Solidarietà Comunale e Obiettivi Patto di Stabilità 2015.
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SINTESI CONTESTO ENTI LOCALI
persistenza crisi generale con solo timidi segnali di ripresa
disoccupazione elevata
difficoltà per famiglie e imprese
stretta sui conti pubblici, che dal 2010 non accenna ad allentarsi
Legge di Stabilità 2015 (L. 190/2014):
riduzione del Fondo di Solidarietà Comunale di 1.200 milioni di €. (art.
1 c. 435, Legge 190/2014)
somma ai 100 milioni per effetto della spending review 2012 e ai 188
milioni dalla spending review 2014
per il Comune di Verdellino
riduzione dei trasferimenti statali pari a circa € 100.000
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ANDAMENTO TAGLI AI FONDI TRASFERITI (Fondo Sperimentale Riequilibrio-Fondo Solidarietà Comunale)
TAGLI AI COMUNI in milioni € 2011 2012 2013 2014 2015
Totale taglio
cumulato
2011-2015
taglio D.L. 78/2010 Art. 14 1.500,0 2.500,0 2.500,0 2.500,0 2.500,0 11.500,0
taglio D.L. 201/2011 Art. 28 1.450,0 1.450,0 1.450,0 1.450,0 1.450,0 7.250,0
taglio D.L. 95/2012 Art. 16-Spending Review - 90,0 2.250,0 2.500,0 2.600,0 7.440,0
taglio D.L. 66/2014 Art. 47-Spending Review - - - 375,6 563,4 939,0
taglio L. 190/2014 (Stabilità C. 435) - - - - 1.200,0 1.200,0
2.950,0 4.040,0 6.200,0 6.825,6 8.313,4 28.329,0
TAGLI COMUNE DI VERDELLINO (€) 2011 2012 2013 2014 2015
Totale taglio
cumulato
2011-2015
taglio D.L. 78/2010 109.671,09 200.419,03 200.419,03 200.419,03 200.419,03 911.347,21
taglio D.L. 201/2011 149.424,00 149.424,00 149.424,00 149.424,00 597.696,00
taglio D.L. 95/2012 Art. 16-Spending Review 43.131,51 200.955,13 221.398,21 230.254,14 695.738,99
taglio D.L. 66/2014 Art. 47-Spending Review 38.627,95 58.035,24 96.663,19
taglio L. 190/2014 (Stabilità C. 435) 96.000,00 96.000,00
109.671,09 392.974,54 550.798,16 609.869,19 734.132,41 2.397.445,39
Taglio copertura IMU abitazione principale 188.374,25 188.374,25 376.748,50
798.243,44 922.506,66 2.774.193,89
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ARMONIZZAZIONE CONTABILE 2015
Dal punto di vista contabile nell'esercizio 2015 entrano in vigore le nuove normative sul bilancio “armonizzato” con nuove regole di gestione, nel rispetto delle previsioni del D. Lgs n 118/2011 così come integrato dal D. Lgs n. 126/2014. Nel 2015, pertanto, gli enti sono chiamati a:
• adottare gli schemi di bilancio e di rendiconto previgenti (ex DPR 194/96) ai quali resta assegnata la funzione autorizzatoria;
• riclassificare il bilancio, ai soli fini conoscitivi, per missioni e programmi, applicando gli schemi previsti dal nuovo ordinamento contabile;
• conformarsi al nuovo principio della competenza finanziaria potenziata (applicato a partire dal riaccertamento straordinario dei residui alla data del 1/1/2015);
• contabilizzare il fondo crediti di dubbia esigibilità (oltre € 32.000) e il fondo pluriennale vincolato, in presenza di entrate che finanziano spese impegnate e imputate agli anni successivi.
Le nuove regole contabili, che impongono, a differenza del passato, la contabilizzazione al lordo dei servizi soggetti ad IVA e l’iscrizione in parte corrente, anziché tra le cosiddette partite di giro, delle somme erogate tramite il Comune e finanziate da altri enti (tipicamente vale per alcuni contributi regionali) rendono di più difficile comparazione la spesa totale nel tempo, che risulta quest’anno solo nominalmente in crescita.
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OBIETTIVI E SOSTENIBILITA’
LE LINEE GUIDA
consolidare il sostegno ai settori fondamentali quali:
istruzione,
cultura, tempo libero, associazionismo;
ambiente ;
incrementare gli impegni per
manutenzioni del patrimonio (da 1/7 Global Service)
assistenza alle famiglie
tutela dei minori in stato di pregiudizio
servizi amministrativi, tecnologici e sicurezza.
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LE LINEE GUIDA
dopo l’introduzione della TASI nel 2014 non si prevede
nessun aumento della tassazione immobiliare I.U.C.;
recupero di quota dei tagli dall’aumento dell’Add. IRPEF
(+0,1%);
tagli alle spese di funzionamento-amministrative;
tariffe dei servizi bloccate (piccolo aumento parcheggi interscambio
per non residenti);
interventi per assicurare equità nell’utilizzo delle leve fiscali, a
tutela della fasce economicamente più deboli, delle famiglie e
delle attività produttive, con esenzioni e aliquote differenziate
OBIETTIVI E SOSTENIBILITA’
I.U.C. - Imposta Unica Comunale Art. 1 Commi 639 e segg. Legge Stabilità n. 147/2013
IUC 2014 - COMUNE di VERDELLINO
(*) ATTENZIONE: la seconda rata dell’IMU non è di
importo uguale all’acconto pagato a Giugno 2014
Come si paga?
Autoliquidazione con F24
Come si paga?
Spedizione avvisi di pagamento
da parte del Comune
Come si paga?
Autoliquidazione con F24
Quando si paga?
1a RATA 16 Giugno 2014
2a RATA 16 Dicembre 2014 (*)
Quando si paga?
1a RATA 31 Luglio 2014
2° RATA 30 Novembre 2014
Quando si paga?
1a RATA 16 Ottobre 2014
2° RATA 16 Dicembre 2014
Quanto devo pagare?
Abitazioni principali classificate
nelle categorie catastali A1 – A8 –
A9 (si considera pertinenza dell’abitazione
principale un solo fabbricato per ciascuna
delle categorie C2 – C6 – C7) (detrazione annua € 200,00)
4,00 ‰
Immobili cat. D (Esclusi fabbricati
rurali strumentali cat. D10)
9,40 ‰ di cui 7,6
quota Stato
Aree fabbricabili 9,40 ‰
Altri fabbricati 9,40 ‰
Immobili di categoria C1 8,00 ‰
Immobili di cat. A2 / A3 / A4 / A5 /
A7 concesse in uso gratuito - ( vedi regolamento e delibera aliquote) -
7,00 ‰
Terreni agricoli 9,40 ‰
Quanto devo pagare?
Rispecchia la precedente TARES, eccezion
fatta per la maggiorazione pari a 0,30 euro per metro quadrato che è stata abolita.
Quanto devo pagare?
Abitazione principale escluse le
pertinenze
1,60‰
Altri immobili 1,00‰
Detrazione base 20 euro
Detrazione ulteriore per ogni figlio
convivente di età non superiore a 26
anni
10 euro
Detrazione ulteriore persone invalide - (vedi regolamento) -
50 euro
IMU
imposta municipale
TARI
tassa rifiuti
TASI
tassa servizi
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ADDIZIONALE IRPEF E TARIFFE
ADDIZIONALE IRPEF
aumenta dello 0,1% all’aliquota del 7,2 per mille:
• Conferma esenzione redditi da indennità
disoccupazione o mobilità fino a € 15.000,00;
• Conferma esenzione totale per tutti i redditi fino a €.
10.000,00.
BLOCCO TARIFFE ED ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
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BILANCIO DI PREVISIONE 2015 ex DPR 194/96
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BILANCIO DI PREVISIONE 2015 riepilogo in Relazione
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SPESA CORRENTE
COME VENGONO IMPIEGATE LE RISORSE?
A QUALI SETTORI DI SPESA SONO ASSEGNATI GLI
STANZIAMENTI?
Le spese del Comune sono articolate in programmi che corrispondono agli indirizzi ed alle scelte contenute nel
programma amministrativo presentato alla popolazione e approvato dal Consiglio Comunale, che
definisce e verifica tempi e modi di realizzazione.
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SETTORI E PROGRAMMI S
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Programma 1
Ammini- strazione
generale
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Programma 2
Lavori pubblici
Programma 3
Sport e manifestazioni
sportive
Programma 4
Servizio Rifiuti
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Programma 5
Servizi Sociali
Programma 6
Asilo Nido S
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Programma 7
Servizi Finanziari
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Programma 8
Urbanistica ed Ecologia
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Programma 9
Servizio Polizia
Locale e Protezione
Civile
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Programma 10
Servizi Scolastici
Programma 11
Biblioteca e Attività culturali
Programma 12
Servizio Commercio
SINTESI SPESA CORRENTE 2015 PER PROGRAMMI
PROGRAMMI Assestato 2014 Preventivo 2015 di cui svil FPV tot tit I
1 AMMINISTRAZIONE GENERALE € 1.088.719,06 € 711.361,31 € 69.481,00 € 97.272,01 € 808.633,32
2 LAVORI PUBBLICI € 787.090,00 € 774.620,00 € 11.800,00 € 5.429,07 € 780.049,07
3 SPORT E MANIFESTAZIONI SPORTIVE € 54.900,00 € 64.500,00 € 57.500,00 € 986,32 € 65.486,32
4 SERVIZIO RIFIUTI € 711.000,00 € 712.000,00 € - € 9.992,90 € 721.992,90
5 SERVIZI SOCIALI € 487.543,54 € 643.010,00 € 10.100,00 € 12.884,60 € 655.894,60
6 ASILO NIDO € 166.800,00 € 158.060,00 € - € - € 158.060,00
7 SERVIZI FINANZIARI € 257.060,00 € 311.854,69 € 10.100,00 € 13.936,38 € 325.791,07
8 URBANISTICA ED ECOLOGIA € 157.050,00 € 166.300,00 € 14.300,00 € 7.522,06 € 173.822,06
9 POLIZIA LOCALE € 249.500,00 € 253.400,00 € 10.300,00 € 2.050,00 € 255.450,00
10 SERVIZI SCOLASTICI € 649.210,00 € 597.990,00 € - € 1.440,63 € 599.430,63
11 BIBLIOTECA E ATTIVITA' CULTURALI € 141.200,00 € 136.270,00 € - € 3.661,77 € 139.931,77
12 SERVIZIO COMMERCIO € 21.630,00 € 17.700,00 € - € - € 17.700,00
Totale complessivo € 4.771.702,60 € 4.547.066,00 € 183.581,00 € 155.175,74 € 4.702.241,74
di cui
FONDO CREDITI DI DIFFICILE ESAZIONE PARTE CORRENTE € 439.341,06 € 32.133,31
Programma 1 – AMMINISTRAZIONE GENERALE
Descrizione Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
INDENNITA' E FUNZIONAMENTO ORGANI ISTITUZIONALI € 51.100,00 € 46.600,00 € 51.000,00
SPESE PER L'INFORMAZIONE (NOTIZIARIO) € 9.000,00 € 7.500,00 € 7.500,00
INDENNITA' REVISORI DEI CONTI € 6.200,00 € 6.200,00 € 6.200,00
RISCALDAMENTO € 9.972,20 € 6.100,00 € 6.000,00
ENERGIA ELETTRICA € 13.550,00 € 17.900,00 € 15.000,00
SPESE TELEFONICHE € 8.000,00 € 8.000,00 € 8.000,00
SPESE PER SERVIZIO MENSA DIPENDENTI € 26.000,00 € 26.000,00 € 29.000,00
SPESE POSTALI € 10.000,00 € 10.000,00 € 8.000,00
FORMAZIONE DEL PERSONALE € 4.000,00 € 3.500,00 € 3.300,00
ASSICURAZIONI € 30.800,00 € 30.000,00 € 30.000,00
ASSISTENZA SOFTWARE E PAGINA WEB € 14.800,00 € 17.400,00 € 16.600,00
ASSISTENZA RIPARAZIONE E MANUTENZIONE INFORMATICA € 7.600,00 € 7.000,00 € 7.000,00
SETTORE 1 : programma 1 - amministrazione generale Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
1 Personale € 420.231,00 € 371.231,00 € 397.131,00
2 Acquisto di beni di consumo e o di materie prime € 7.886,00 € 8.186,00 € 7.586,00
3 Prestazioni di servizi € 208.623,20 € 199.661,00 € 206.411,00
4 Utilizzo di beni di terzi € 100,00 € 100,00 € 100,00
5 Trasferimenti € 8.800,00 € 9.300,00 € 5.800,00
6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi € - € - € -
7 Imposte e tasse € 31.400,00 € 30.900,00 € 32.200,00
8 Oneri straordinari della gestione corrente € - € 439.341,06 € 32.133,31
11 Fondo di riserva € - € 30.000,00 € 30.000,00
€ 677.040,20 € 1.088.719,06 € 711.361,31
Programma 2 – LAVORI PUBBLICI
SETTORE 2 : programma 2 - lavori pubblici Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
1 Personale € 203.800,00 € 191.900,00 € 159.900,00
2 Acquisto di beni di consumo e o di materie prime € 20.150,00 € 20.050,00 € 16.750,00
3 Prestazioni di servizi € 414.810,00 € 446.890,00 € 482.940,00
4 Utilizzo di beni di terzi € 500,00 € 500,00 € 500,00
5 Trasferimenti € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00
6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi € 108.400,00 € 98.550,00 € 88.200,00
7 Imposte e tasse € 26.430,00 € 27.200,00 € 24.330,00
8 Oneri straordinari della gestione corrente € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00
€ 776.090,00 € 787.090,00 € 774.620,00
Descrizione Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
MANUTENZIONE PATRIMONIO, GESTIONE LOCALI E IMPIANTI € 41.456,00 € 53.785,00 € 46.780,00
SPESE PER LA PULIZIA DEI LOCALI COMUNALI € 41.300,00 € 41.500,00 € 41.500,00
SORVEGLIANZA EDIFICI COMUNALI € 14.200,00 € 14.000,00 € 11.600,00
FORNITURA ENERGIA ELETTRICA (2%PERPARCHEGGI) € 245.000,00 € 284.400,00 € 237.500,00
UTENZE, ASSICURAZIONI… € 25.600,00 € 20.890,00 € 21.500,00
SICUREZZA POSTI DI LAVORO € 4.000,00 € 6.550,00 € 6.000,00
ALTRE SPESE SERVIZIO PATRIMONIO E GESTIONE IMPIANTI € 43.254,00 € 25.765,00 € 42.910,00
MANUTENZIONI IN GLOBAL SERVICE € - € - € 75.150,00
Progr. 3 – SPORT Progr. 4 – SERV. RIFIUTI
SETTORE 2 : programma 3 - sostegno allo sport Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
1 Personale
2 Acquisto di beni di consumo e o di materie prime € 1.100,00 € 1.100,00 € 1.100,00
3 Prestazioni di servizi € 500,00 € 1.000,00 € 1.000,00
4 Utilizzo di beni di terzi € - € - € -
5 Trasferimenti € 43.500,00 € 47.500,00 € 57.500,00
6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi € 5.600,00 € 5.300,00 € 4.900,00
7 Imposte e tasse € - € - € -
8 Oneri straordinari della gestione corrente € 120,00 € - € -
€ 50.820,00 € 54.900,00 € 64.500,00
Descrizione Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
ALTRI CONTRIBUTI PER ATTIVITA' SPORTIVE E RICREATIVE € 3.500,00 € 3.500,00 € 3.500,00
CONTRIBUTI TARIFFE UTILIZZO CENTRO SPORTIVO € 40.000,00 € 44.500,00 € 54.000,00
SETTORE 2 : programma 4 - servizio rifiuti Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
1 Personale € - € - € -
2 Acquisto di beni di consumo e o di materie prime € - € - € -
3 Prestazioni di servizi € 735.000,00 € 711.000,00 € 712.000,00
4 Utilizzo di beni di terzi € - € - € -
5 Trasferimenti € - € - € -
6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi € - € - € -
7 Imposte e tasse € - € - € -
8 Oneri straordinari della gestione corrente € - € - € -
€ 735.000,00 € 711.000,00 € 712.000,00
Descrizione Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
APPALTO GESTIONE RIFIUTI € 410.000,00 € 404.000,00 € 404.000,00
SPESE SMALTIMENTO RIFIUTI € 282.000,00 € 262.000,00 € 262.000,00
INTERVENTI PULIZIA STRAORDINARIA STRADE € 40.000,00 € 42.000,00 € 43.000,00
SPESE PER ASSISTENZA RIFIUTI € 3.000,00 € 3.000,00 € 3.000,00
Programma 5 – SERVIZI SOCIALI SETTORE 3: programma 5 - servizi sociali Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
1 Personale € 63.000,00 € 63.000,00 € 63.100,00
2 Acquisto di beni di consumo e o di materie prime € 8.810,00 € 9.310,00 € 9.560,00
3 Prestazioni di servizi € 320.350,00 € 300.733,54 € 392.350,00
4 Utilizzo di beni di terzi € - € - € -
5 Trasferimenti € 114.000,00 € 109.600,00 € 173.000,00
6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi € - € - € -
7 Imposte e tasse € 4.900,00 € 4.900,00 € 5.000,00
8 Oneri straordinari della gestione corrente € - € - € -
€ 511.060,00 € 487.543,54 € 643.010,00
Descrizione Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
RETTE DI RICOVERO IN STRUTTURE € 179.500,00 € 165.500,00 € 237.000,00
SPESE PER SERVIZIO ASSISTENZA DOMICILIARE € 58.500,00 € 58.500,00 € 75.000,00
CONVENZIONE CASA AMICA PER GESTIONE ALLOGGI € 20.600,00 € 12.500,00 € 12.500,00
ALTRE SPESE PER SERVIZI ALLA PERSONA € 2.400,00 € 2.400,00 € 2.400,00
RIMBORSO SPESE ASS. IL SOLE E ANTEAS € 7.250,00 € 8.000,00 € 18.000,00
UTENZE, MANUTENZIONI, GESTIONE CENTRO SOCIALE € 52.100,00 € 53.833,54 € 47.450,00
Descrizione Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
CONTRIBUTO PIANO DI ZONA 328/2000 € 45.000,00 € 43.000,00 € 44.000,00
CONTRIBUTO INSERIMENTO CENTRI DIURNI DISABILI € 26.000,00 € 32.100,00 € 34.000,00
CONTRIBUTI PER ASSISTENZA € 17.900,00 € 12.000,00 € 15.000,00
CONTRIBUTI SOLIDARIETA' ALER € 4.000,00 € 5.500,00 € 4.000,00
CONTRIBUTI INSERIMENTI IN COMUNITA' € 21.100,00 € 17.000,00 € 16.000,00
CONTRIBUTI REG.LI CORRELATI ALLE ENTRATE (bbaa e affitti) € - € - € 60.000,00
Progr. 6 – ASILO NIDO
SETTORE 3: programma 6 - asilo nido Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
1 Personale € 100.000,00 € 91.650,00 € 85.200,00
2 Acquisto di beni di consumo e o di materie prime € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.000,00
3 Prestazioni di servizi € 74.500,00 € 66.700,00 € 64.710,00
4 Utilizzo di beni di terzi € - € - € -
5 Trasferimenti € - € - € -
6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi € - € - € -
7 Imposte e tasse € 6.800,00 € 6.250,00 € 6.150,00
8 Oneri straordinari della gestione corrente € - € - € -
€ 183.500,00 € 166.800,00 € 158.060,00
Descrizione Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
APPALTO FORNITURA PASTI € 11.000,00 € 10.300,00 € 9.000,00
UTENZE E MANUTENZIONI ASILO NIDO € 19.700,00 € 12.000,00 € 11.710,00
GESTIONE SERVIZI AUSILIARI ED EDUCATIVI € 43.800,00 € 44.400,00 € 44.000,00
Progr. 7 – SERVIZI FINANZIARI
SETTORE 4: programma 7 - servizi finanziari Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
1 Personale € 118.900,00 € 119.000,00 € 115.950,00
2 Acquisto di beni di consumo e o di materie prime € 15.219,00 € 13.950,00 € 13.954,69
3 Prestazioni di servizi € 48.050,00 € 65.700,00 € 103.600,00
4 Utilizzo di beni di terzi € - € - € -
5 Trasferimenti € 44.360,00 € 38.160,00 € 1.200,00
6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi € - € - € 3.000,00
7 Imposte e tasse € 10.350,00 € 12.650,00 € 69.150,00
8 Oneri straordinari della gestione corrente € 5.200,00 € 7.600,00 € 5.000,00
€ 242.079,00 € 257.060,00 € 311.854,69
Descrizione Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
CONCORSO SEZIONE PER L'IMPIEGO DEILAVORATORI € 60,00 € 260,00 € -
CANONE LOCAZIONE UFFICIO PROV. LAVORO - TREVIGLIO € 1.100,00 € 1.200,00 € 1.200,00
CONTRIBUTO AGENZIA SEGRETARI COMUNALI € 5.000,00 € - € -
CONTRIBUTI ENTI/ASSOCIAZIONI € 100,00 € - € -
ALTRE SPESE CORRELATE ALLE ENTRATE € 38.100,00 € 36.700,00 € -
Descrizione Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
SPESE PER FUNZIONAMENTO UFFICI € 4.200,00 € 4.700,00 € 4.300,00
ALTRE SPESE GESTIONE € 5.550,00 € 6.300,00 € 5.700,00
SPESE PER ACCERTAMENTO TRIBUTI € 23.300,00 € 36.900,00 € 48.000,00
GESTIONE IVA E PAGHE € 13.100,00 € 17.000,00 € 17.600,00
CELEBRAZIONI ONORANZE E SOLENNITA'CIVILI € 1.900,00 € 800,00 € 1.000,00
ALTRE SPESE CORRELATE ALLE ENTRATE € - € - € 27.000,00
Programma 8 – URBANISTICA ED ECOLOGIA
SETTORE 5: programma 8 - urbanistica ed ecologia Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
1 Personale € 76.000,00 € 77.500,00 € 77.300,00
2 Acquisto di beni di consumo e o di materie prime € 2.850,00 € 2.850,00 € 2.850,00
3 Prestazioni di servizi € 69.800,00 € 67.100,00 € 76.550,00
4 Utilizzo di beni di terzi € - € - € -
5 Trasferimenti € 4.500,00 € 4.500,00 € 4.500,00
6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi € - € - € -
7 Imposte e tasse € 5.000,00 € 5.000,00 € 5.000,00
8 Oneri straordinari della gestione corrente € 100,00 € 100,00 € 100,00
€ 158.250,00 € 157.050,00 € 166.300,00
Descrizione Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
SPESE PER SVILUPPO PAES € - € 3.806,00 € 1.500,00
INTERVENTO LOTTA ALLA ZANZARA TIGRE € 6.200,00 € 6.300,00 € 6.300,00
ASSISTENZA AMBIENTE € - € - € -
APPALTO SERVIZIO MANUTENZIONE VERDE PUBBLICO € 40.000,00 € 40.000,00 € 45.000,00
ALTRE SPESE GESTIONE AMBIENTE E VERDE PUBBLICO € 17.800,00 € 12.600,00 € 12.550,00
SPESE LEGALI € 4.000,00 € - € 5.000,00
ALTRE SPESE (PUBBLICAZIONI, VARIE, INCARICHI) € 1.800,00 € 4.394,00 € 6.200,00
Programma 9 – POLIZIA LOCALE E PROTEZIONE CIVILE
SETTORE 6: programma 9 - polizia locale e prot. civile Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
1 Personale € 141.000,00 € 142.200,00 € 142.500,00
2 Acquisto di beni di consumo e o di materie prime € 7.800,00 € 7.800,00 € 7.800,00
3 Prestazioni di servizi € 40.700,00 € 41.750,00 € 47.750,00
4 Utilizzo di beni di terzi € 2.700,00 € 3.650,00 € 3.250,00
5 Trasferimenti € 7.900,00 € 8.000,00 € 7.500,00
6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi € 35.400,00 € 34.250,00 € 33.050,00
7 Imposte e tasse € 10.750,00 € 11.050,00 € 11.050,00
8 Oneri straordinari della gestione corrente € 300,00 € 800,00 € 500,00
€ 246.550,00 € 249.500,00 € 253.400,00
Descrizione Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
UTENZE, ASSICURAZIONI, SPESE POSTALI € 15.849,00 € 16.850,00 € 18.150,00
AGGIO RISCOSSIONE RUOLI COATTIVI CDS- € 6.000,00 € 6.000,00 € 4.000,00
SPESE PER PREVENZIONE RANDAGISMO € 2.100,00 € 1.500,00 € 1.500,00
MANUTENZIONI SEDE, MEZZI, STRUMENTI € 12.851,00 € 13.350,00 € 15.400,00
SPESE PER MANUTENZIONE IMPIANTO TVC € 3.900,00 € 4.050,00 € 8.700,00
Programma 10 – SERVIZI SCOLASTICI
SETTORE 7: programma 10 - servizi scolastici Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
1 Personale € 31.500,00 € 40.750,00 € 45.200,00
2 Acquisto di beni di consumo e o di materie prime € 21.060,00 € 14.760,00 € 13.760,00
3 Prestazioni di servizi € 460.075,00 € 478.500,00 € 426.680,00
4 Utilizzo di beni di terzi € - € - € -
5 Trasferimenti € 107.600,00 € 97.600,00 € 96.200,00
6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi € 14.100,00 € 13.600,00 € 13.050,00
7 Imposte e tasse € 2.200,00 € 3.450,00 € 3.100,00
8 Oneri straordinari della gestione corrente € 100,00 € 550,00 € -
€ 636.635,00 € 649.210,00 € 597.990,00
Descrizione Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
CONVENZIONE SCUOLA MATERNA PARROCCHIALE € 37.000,00 € 40.000,00 € 38.000,00
TRASFERIMENTO PDS ISTITUTO COMPRENSIVO DI VERDELLINO € 53.900,00 € 41.900,00 € 45.000,00
TRASFERIMENTO MINI CRE ISTITUTO COMPRENSIVO € 1.200,00 € 1.200,00 € 1.200,00
CONTRIBUTO CRE ESTIVI € 4.000,00 € 4.000,00 € 4.000,00
CONTRIBUTI MENSA SCOLASTICA/LIBRI DI TESTO € 8.000,00 € 7.000,00 € 4.000,00
BORSE DI STUDIO SCUOLA DELL'OBBLIGO/ SCUOLE SUPERIORI € 3.500,00 € 3.500,00 € 4.000,00
Descrizione Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
UTENZE EDIFICI SCOLASTICI € 241.550,00 € 247.000,00 € 205.300,00
MANUTENZIONE EDIFICI SCOLASTICI € 8.400,00 € 15.900,00 € 4.330,00
APPALTO SERVIZIO ASSISTENZA-ALUNNI DISABILI - € 122.000,00 € 120.000,00 € 119.000,00
SERVIZIO TRASPORTO SCUOLA PRIMARIA-MENSA € 20.190,00 € 22.050,00 € 22.500,00
SERVIZIO TRASPORTO SCOLASTICO SCUOLA MEDIA € 15.950,00 € 16.400,00 € 17.600,00
ALTRE SPESE MENSA € 6.500,00 € 7.030,00 € -
PASTI INSEGNANTI/PASTI MINICRE € 24.000,00 € 23.100,00 € 26.000,00
PROGETTO SPAZIO COMPITI € 3.600,00 € 2.150,00 € 3.500,00
SPESE PER VISITE FISCALI DIPENDENTI € 150,00 € 150,00 € 150,00
PIANO DIRITTO STUDIO- ASSISTENZA INFORMATICA E TECNICA € 2.200,00 € 11.320,00 € 11.000,00
SERVIZIO TRASPORTO DISABILI € 1.600,00 € 1.600,00 € 1.600,00
MINI CRE SCUOLA MATERNA: EDUCATORI € 7.620,00 € 7.700,00 € 7.700,00
CRE ESTIVI: EDUCATORI/SPESE VARIE € 6.315,00 € 4.100,00 € 8.000,00
Progr. 11– BIBLIOTECA E CULTURA
Progr. 12 – COMMERCIO E ATT. PRODUTT.
SETTORE 7: programma 11 - biblioteca e cultura Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
1 Personale € 44.300,00 € 44.800,00 € 44.800,00
2 Acquisto di beni di consumo e o di materie prime € 10.526,00 € 12.350,00 € 9.750,00
3 Prestazioni di servizi € 48.420,00 € 47.800,00 € 45.970,00
4 Utilizzo di beni di terzi € 2.500,00 € 1.300,00 € 2.000,00
5 Trasferimenti € 4.500,00 € 5.900,00 € 6.500,00
6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi € 23.700,00 € 22.900,00 € 22.100,00
7 Imposte e tasse € 6.650,00 € 6.150,00 € 5.150,00
8 Oneri straordinari della gestione corrente € - € - € -
€ 140.596,00 € 141.200,00 € 136.270,00
Descrizione Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
UTENZE, MANUTENZIONI, ASSISTENZA SW…. € 19.670,00 € 18.900,00 € 17.670,00
APPALTO PULIZIA BIBLIOTECA € 10.150,00 € 10.400,00 € 10.300,00
SPESE PER MANIFESTAZIONI CULTURALI € 14.600,00 € 18.200,00 € 18.000,00
SPESE PER MANIFESTAZIONI CINEMATOGRAFICHE € 4.000,00 € - € -
SETTORE 7: programma 12 - commercio e att. produttive Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
1 Personale € 11.200,00 € 11.200,00 € 10.000,00
2 Acquisto di beni di consumo e o di materie prime € 300,00 € 300,00 € 300,00
3 Prestazioni di servizi € 250,00 € 250,00 € 1.750,00
4 Utilizzo di beni di terzi € - € - € -
5 Trasferimenti € 5.000,00 € 9.080,00 € 5.000,00
6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi € - € - € -
7 Imposte e tasse € 800,00 € 800,00 € 650,00
8 Oneri straordinari della gestione corrente € - € - € -
€ 17.550,00 € 21.630,00 € 17.700,00
Descrizione Assest. 2013 Assest. 2014 Previs. 2015
ADESIONE AL DISTRETTO DIFFUSO DEL COMMERCIO € 5.000,00 € 9.080,00 € 5.000,00
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SPESA IN CONTO CAPITALE
La possibilità di intraprendere investimenti è ancora una volta fortemente limitata dai vincoli del c.d.
PATTO DI STABILITA’
Le previsioni di spesa in conto capitale si limitano, pertanto, a prevedere manutenzioni straordinarie, che solo quando superano l’importo di €
100.000 vengono inserite nel Piano delle OOPP
Principali investimenti programmati per il triennio 2015-17
Intervento 2015 2016 2017
INTERVENTI MANUTENZIONE E SICUREZZA EDIFICI SCOLASTICI 120.000,00 250.000,00 132.000,00
INTERVENTI ADEGUAMENTO INFRASTRUTTURE VIARIE 120.000,00 120.000,00 250.000,00
COMPLETAMENTO PISTE CICLABILI 2014-2015 100.000,00 100.000,00 0
Totale 340.000,00 470.000,00 382.000,00
