Assessore al Bilancio Virginia Montrasio

Commissione Bilancio, xx aprile 2014

Presentazione del

Consuntivo 2015

2

Presentazione del consuntivo 2015

Contesto

Generale

Riorganizzazione della struttura amministrativa

Security point (Vigili di quartiere)

Avvio Progetto Scuola Digitale

Sperimentazione Riscossione Coattiva extra Equitalia (Tarsu 2013)

FSC Nazionale vs FSC Sesto: Sesto creditore di circa 600mila €

Decoro urbano: nuovo appalto pulizia giardini

Potenziamento offerta Disabili

Investimento da 5mln sulle scuole cittadine

Forum Giovani

Nuova gestione delle piscine

Riequilibrio delle Farmacie Comunali

Avvio progetto sperimentale “Vado a Sesto!”

Investimenti efficientamento energetico

3

Presentazione del consuntivo 2015

Risultato della

Gestione

Finanziaria

Il risultato complessivo della gestione 2015 è di € 24.149,57, al netto del fondo crediti di € 4.082.706,67, della

quota disavanzo di € 304.641,39 e della quota di € 645.175 iscritto nel bilancio di previsione 2016 quale avanzo

da gestione piano Tari 2015.

GESTIONE

RESIDUI COMPETENZA TOTALE

Fondo cassa al 1° gennaio

10.958.244,46

RISCOSSIONI (+) 15.305.673,08 82.961.408,17 98.267.081,25

PAGAMENTI (-) 17.964.387,05 84.771.658,36 102.736.045,41

SALDO CASSA AL 31 DICEMBRE (=)

6.489.280,30

PAGAMENTI per azioni esecutive non regolarizzate al

31 dicembre (-)

0,00

FONDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE (=)

6.489.280,30

RESIDUI ATTIVI (+) 21.260.715,06 37.855.153,60 59.115.868,66

RESIDUI PASSIVI (-) 7.505.714,35 31.977.422,73 39.483.137,08

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI (-)

2.355.758,11

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO

CAPITALE (-)

18.705.725,59

RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE AL 31 DICEMBRE 2015

(A) (=)

5.060.528,18

Composizione del risultato di amministrazione al 31 dicembre 2015

Parte accantonata

Fondo crediti di dubbia esigibilità al 31/12/2015 4.082.706,67

Totale parte accantonata (B) 4.082.706,67

Parte vincolata

Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili 3.855,55

Vincoli derivanti da trasferimenti .

Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui .

Vincoli formalmente attribuiti all'ente 645.175,00

Altri vincoli 304.641,39

Totale parte vincolata (C) 953.671,94

Totale parte destinata agli investimenti (D) .

Totale parte disponibile (E=A-B-C-D) 24.149,57

4

Presentazione del consuntivo 2015

Dettaglio

Entrate

Tributarie

Titolo I

5

Presentazione del consuntivo 2015

Dettaglio

Entrate

Titolo II *

6

Presentazione del consuntivo 2015

Trend Imposte

Locali vs

Trasferimenti

erariali

7

Presentazione del consuntivo 2015

Dettaglio

Storico

Entrate

IMU Immutata dal 2012

TASI Immutata dal 2014

Tosap Tariffe dal 1994(anno di riforma del tributo)

Imposta

Pubblicità

Tariffe invariate dal1994 (anno di riforma dell’imposta).

Maggiorazione per categoria invariata dal 2008

Addizionale Irpef 2008/2010 aliquota 0,6% soglia esenzione 17.500

Addizionale Irpef 2011/2015

aliquota 0,6 % soglia esenzione 18.000

Tassa rifiuti Invariata dal 2014, anno di introduzione della Tari

8

Presentazione del consuntivo 2015

Dettaglio

Entrate

Titolo III

Principali Proventi servizi pubblici

Scuole serali tasse scolastiche 517.160,94

Rette funzionamento asili nido 1.087.743,96

Provento impianti sportivi 125.109,09

Scuole rette refezione 2.471.444,49

Provento rette centri ricreativi 208.361,86

Rette per servizio “H” 83.566,49

Assistenza domiciliare 107.112,39

Principali Proventi dei beni

Affitti locazioni abitative 1.758.501,42

Proventi concessioni cimiteriali 683.780,70

Concessioni d’uso 324.799,57

Canone cessione rete gas metano 1.375.788,59

Canone gestione parcheggi 109.425,83

Principali Proventi diversi

Diritti di segreteria 53.355,20

Diritti rilascio carte d'identità 73.501,17

Provento lampade votive 404.795,25

Pene pecuniarie per contravvenzioni stradali 1.556.483,14

Recupero contravvenzioni 206.282,61

Locazioni abitative abitative rimborso spese 1.311.066,94

Rimborso personale comandato 122.576,12

9

Presentazione del consuntivo 2015

Dettaglio

Entrate

Titolo IV

Contributi per permesso di costruire

Gli accertamenti negli ultimi tre esercizi hanno subito la seguente evoluzione

Accertamento

2013

Accertamento

2014

Accertamento

2015

1.140.860,88 618.435,02 472.558,84

Accertamenti 2013 2014 2015

Cat. 1 – Alienazione di beni patrimoniali 2.409.581,50 1.023.345,00 1.877.042,48

Cat. 2 – Trasferim. di capitale dallo Stato 0 976.156,65 421,56

Cat. 3 – Trasferim. di capitale dalla Regione 127.600,00 2.469.318,24 2.791.289,87

Cat. 4 – Trasferim. di capitale da altri Enti

pubblici 131.975,11 46.437,21 0

Cat. 5 – Trasferim. di capitale da altri soggetti 2.317.632,89 2.380.728,91 4.798.174,13

Cat. 6 – Riscossione di crediti 196,87 8.119,28 9.005.136,88

Totale 4.986.986,37 6.904.105,29 18.472.064,92

Immobili e aree vendute 2015

Aree TOR 1, TOR 2, TOR 3 e TOR 4, rimozione dei vincoli e restituzione contributi 1.470.065,48

Quota 2015 Immobile ex Fienile 100.000,00

Alienazione immobili via Livorno 169.679,00

Provento tombe di famiglia 137.298,00

Totale 1.877.042,48

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Presentazione del consuntivo 2015

Dettaglio

Entrate

Titolo V

Entrate derivanti da accensione di Prestiti anno 2015

Mutuo Manutenzione Straordinaria Edilizia Scolastica 4.925.895,70

Mutuo Credito Sportivo Palestre Cittadine 97.000,00

Totale 5.022.895,70

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Presentazione del consuntivo 2015

Dettaglio

Spesa

Titolo I

12

Presentazione del consuntivo 2015

Spesa

Corrente

suddivisa

per Missioni/

Programmi

Missione/Programma Consuntivo 2014 Consuntivo 2015

Organi istituzionali 1.100.653,41 1.078.562,96

Segreteria Generale 1.105.011,97 1.027.888,87

Gestione Economico Finanziaria 4.480.454,60 4.416.996,50

Gestione Entrate Tributarie e Servizi 1.757.130,55 1.731.493,07

Gestione beni demaniali e patrimoniali 7.646.947,05 7.160.605,20

Ufficio Tecnico 111.635,85 81.838,80

Anagrafe, Stato Civile, Elezioni 1.693.499,63 1.112.576,04

Statistica e Sistemi Informativi 1.200.904,77 1.139.803,14

Risorse umane 891.617,20 874.026,96

Altri servizi generali 3.627.325,49 3.350.420,78

Polizia Locale e Amministrativa 3.738.500,47 3.558.720,33

Istruzione e diritto allo studio 7.259.751,10 7.689.206,57

Tutela e valorizzazione dei beni e attività Culturali 2.695.915,12 2.691.283,37

Politiche giovanili, sport e tempo libero 545.494,76 669.050,41

Assetto del territorio ed edilizia abitativa 1.185.514,32 1.102.438,24

Tutela del territorio e dell'ambiente 12.384.134,19 12.444.267,10

Trasporti e diritto alla mobilità 2.564.479,42 3.096.725,16

Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 16.745.082,67 17.779.265,12

Sviluppo economico e competitività 345.791,88 344.823,43

Debito pubblico 761.389,07 718.473,51

Totale 71.841.233,52 72.068.465,56

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Presentazione del consuntivo 2015

Servizi a

domanda

Individuale

Trend

SERVIZI

Rendiconto 2015 Entrate (+) Uscite (-) Risultato Copert.

%

1 Alberghi, case di riposo e di ricovero 0,00 0,00 0,00 -

2 Asili nido 1.259.594,45 4.923.240,08 -3.663.645,63 25,58

3 Colonie, soggiorni stagionali, Centri ricreativi

estivi

263.718,40 436.211,83 -172.493,43 60,46

4 Corsi extrascolastici 517.160,94 550.581,80 -33.420,86 93,93

5 Impianti sportivi e piscine 125.109,09 202.154,07 -77.044,98 61,89

6 Mense scolastiche 3.313.834,81 5.395.893,01 -2.082.058,20 61,41

7 Parcheggi custoditi e parchimetri 0,00 0,00 0,00 -

8 Trasporti e pompe funebri 0,00 0,00 0,00 -

9 Uso locali per riunioni non istituzionali 29.841,97 30.000,00 - 158,03 99,47

Totale 5.509.259,66 11.538.080,79 -6.028.821,13 47,75

SERVIZI

Copert. %

2013

Copert. %

2014

Copert. %

2015

1 Alberghi, case di riposo e di ricovero - - -

2 Asili nido 30,45 29,49 25,58

3 Colonie, Centri ricreativi estivi 64,33 54,99 60,46

4 Corsi extrascolastici 91,08 89,97 93,93

5 Impianti sportivi 43,58 59,40 61,89

6 Mense scolastiche 65,36 63,32 61,41

7 Parcheggi custoditi e parchimetri - - -

8 Trasporti e pompe funebri - - -

9 Uso locali per riunioni non istituzionali 98,25 99,79 99,47

Totale

50,91

49,45

47,75

14

Presentazione del consuntivo 2015

Indebitamento

Incidenza interessi passivi su entrate correnti (il limite di legge, fino a qualche anno fa,

era il 25%, poi portato al 12%. Nel 2015 la percentuale è del 10%

Oneri finanziari e rimborso mutui

15

Presentazione del consuntivo 2015

Titolo II

sintesi opere

Anno 2015

16

Presentazione del consuntivo 2015

Patto di

stabilità

trend 2012 2013 2014 2015 Totale

80 157 111 887 1.235

SALDO FINANZIARIO 2015 Importi in migliaia di euro

Competenza mista

1 ENTRATE FINALI (al netto delle esclusioni) 82.410

2 SPESE FINALI (al netto delle esclusioni) 85.250

3 SALDO FINANZIARIO 2.840-

4 SALDO OBIETTIVO 2015 3.727-

5 SPAZI FINANZIARI ACQUISITI CON IL PATTO NAZIONALE

ORRIZZONTALE 2015 (art. 4ter co.5 D.L. n. 16/2012 191

6 Pagamenti di residui passivi di parte capitale di cui all'art. 4ter

co.6 D.L. 16/2012 191

7 SPAZI FINANZIARI ACQUISITI CON IL PATTO NAZIONALE

ORRIZZONTALE 2015 NON UTILIZZATI PER PAGAMENTI

DI RESIDUI PASSIVI IN CONTO CAPITALE 0

8 SALDO OBIETTIVO 2015 FINALE 3.727-

9 DIFFERENZA FRA SALDO FINANZIARIO E OBIETTIVO ANNUALE FINALE 887