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““ORGANISMO DI VIGILANZA ORGANISMO DI VIGILANZA EE

ANTIRICLAGGIO”ANTIRICLAGGIO”

Avv. Claudio ColaAvv. Claudio Cola

ROMA 25 febbraio 2011ROMA 25 febbraio 2011

www.assoaicom.org

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Reati contro la PA; (art. 24 - 25)

Criminalità informatica (art. 24-bis)

Falsità in monete, in carte di pubblico credito e in valori di bollo (art. 25-bis)

Delitti contro l'industria e il commercio (art. 25-bis 1)

Reati societari (art. 25-ter)

Delitti con finalità di terrorismo o di eversione dell’ordine democratico (art 25-quater)

Reati contro la personalità individuale (art. 25-quinquies)

Abuso di informazioni privilegiate e manipolazione del mercato (art. 25-sexies)

Omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime commesse con violazione delle norme sulla tutela della salute e sicurezza sul lavoro (art. 25-septies)

Ricettazione, antiriciclaggio e impiego denaro, beni o altra utilità di provenienza illecita (art. 25-octies)

Delitti in materia di violazione del diritto d’autore (art. 25-novies)

Reati transnazionali

Art. 63 D.lgs. Art. 63 D.lgs. 231/07231/07

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La banca, al pari degli altri La banca, al pari degli altri soggetti obbligati, è invece soggetti obbligati, è invece chiamata a svolgere una chiamata a svolgere una funzione inquadrabile tra i funzione inquadrabile tra i doveri civici di doveri civici di collaborazione con i pubblici collaborazione con i pubblici poteri.poteri.

La banca viene considerata La banca viene considerata come impresa ed è come impresa ed è responsabile se i reati responsabile se i reati previsti vengono commessi previsti vengono commessi dai propri vertici o dai dai propri vertici o dai dipendenti nell’interesse o dipendenti nell’interesse o a vantaggio della banca a vantaggio della banca stessa. stessa. Nozione autonoma di Nozione autonoma di

riciclaggio, caratterizzata da riciclaggio, caratterizzata da una maggiore ampiezza nella una maggiore ampiezza nella definizione delle condotte e definizione delle condotte e nell’individuazione dei nell’individuazione dei presupposti oggettivi e presupposti oggettivi e soggettivi che fanno scattare soggettivi che fanno scattare l’obbligo di segnalazione delle l’obbligo di segnalazione delle operazioni sospette.operazioni sospette.

Nozione di riciclaggio più Nozione di riciclaggio più stretta e legata alle sole stretta e legata alle sole condotte tipiche di cui agli condotte tipiche di cui agli artt. 648, 648 bis e 648 artt. 648, 648 bis e 648 ter del codice penale.ter del codice penale.

Comprende anche le attività Comprende anche le attività di auto-riciclaggiodi auto-riciclaggio

Non comprende le attività Non comprende le attività di auto-riciclaggiodi auto-riciclaggio

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Vi è una sostanziale analogia di approccio fra le due “231”: la consapevolezza che efficaci assetti organizzativi e di governo costituiscono condizione essenziale per prevenire e mitigare i fattori di rischio aziendali e, in particolare, i rischi di riciclaggio.

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L’inserimento degli illeciti antiriciclaggio tra quelli ricompresi nel D.lgs. 231/2001 estende i compiti attribuiti all’OdV anche a quelli di natura antiriciclaggio.

La funzione compliance per i compiti che gli sono attribuiti, diviene uno strumento centrale per le attività dell’organismo.

OdVOdV

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Rischio di non conformità.Rischio di non conformità.La Funzione ComplianceFunzione Compliance è posta a presidio del rischio di sanzioni giudiziarie o amministrative, di perdite finanziarie o di reputazione che la banca potrebbe subire in conseguenza della violazione di norme di legge, regole interne, standard di autoregolamentazione e codici di condotta applicabili alle attività bancarie”.

Strumento Proattivo e Preventivo.Strumento Proattivo e Preventivo. La Funzione ComplianceFunzione Compliance nella gestione del rischio di non conformità, svolge un'attività di verifica (ex ante) e di misurazione (ex post) dei processi organizzativi al fine di prevenire la violazione di norme di eteroregolamentazione e di autoregolamentazione.

““Basel Committee On Banking Supervision” Basel Committee On Banking Supervision” - Comitato di Comitato di Basilea 2005Basilea 2005

Introduce nell’organizzazione bancaria una funzione indipendente, destinata a identificare, a valutare e a monitorare il rischio di non conformità .