Provincia di Campobasso

Presentazione generale Bilancio 2010

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LA MANOVRA DI BILANCIO E LA LEGISLAZIONE VIGENTE

La programmazione 2010-2012 della Provincia di Campobasso è influenzata dalle disposizioni della L.133/08, dalla finanziaria 2009, dalle leggi nn. 33 e 102/2009, ed in particolare da quanto previsto in materia di contenimento della spesa e rispetto del patto di stabilità

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LA RELAZIONE PREVISIONALE E PROGRAMMATICA

LA STRUTTURA DELLA RPP 2010-2012: I PROGRAMMI

La relazione previsionale e programmatica 2010 – 2012 della Provincia di Campobasso ricalca sostanzialmente quella delineata negli anni precedenti anche se, per la sua strutturazione, sono state effettuate alcune modifiche per renderla ancora più coerente con le esigenze dell’ente nonché con la normativa in essere.

I programmi della Relazione Previsionale sono strettamente correlati con le linee programmatiche e discendono dalle azioni e dai progetti che si intendono realizzare nel corso del mandato.

Da questa analisi discende la seguente strutturazione della RPP 2010 -2012:1. Le infrastrutture e il territorio;2. La gestione delle scuole provinciali e la manutenzione immobiliare;3. La sostenibilità ambientale;4. I Servizi interni di supporto;5. Le politiche socio economico e culturali a favore del territorio.

Art. 170 del T.U.E.L. “…Per la parte spesa la relazione è redatta per programmi…”

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LA RIPARTIZIONE DELLA SPESA IN PROGRAMMI E INDICAZIONE DELLA LORO INCIDENZA IN TERMINI %

PROGRAMMI 2008 2009

€ % € %

Infrastrutture e territorio (Edilizia civile, Viabilità)

15.604.556 25,78 33.631.676 45,73

La gestione delle scuole provinciali e la manutenzione immobiliare

19.203.546 31,72 15.097.159 20,53

La sostenibilità ambientale (Ambiente, Protezione Civile)

788.464 1,30 515.227 0,70

I servizi interni di supporto(Affari generali, Risorse Umane, Legale, Ragioneria, Sistemi Informativi, Provveditorato)

21.961.408 36,28 20.967.023 28,51

Le politiche socio economico e culturali a favore del territorio.

2.965.541 4,90 3.329.198 4,53

TOTALI 60.523.515 100,00 73.540.283 100,00

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LE MISURE ADOTTATE PER IL RISPETTO DEL PATTO DI STABILITA’

Contenimento della politica di indebitamento: La spesa per

interessi del 2010 è pari al 3,57% delle entrate correnti 2008 - molto al di sotto del limite del massimo fissato al 15%;

Spesa del personale :la spesa rilevante ai fini del patto, viaggia su percentuali di incidenza sulla spesa corrente del 35,94%, leggermente superiore alla media nazionale;

Spese per gli organi istituzionali Indennità di carica/gettoni di presenza al di sotto di quelle base e riduzione dei rimborsi spese viaggi – nel rispetto della legge n. 133/2008 e della legge finanziaria 2009;

Alienazioni immobiliari: Predisposizione di un piano di alienazione per l’individuazione degli immobili potenzialmente alienabili e per il recupero di risorse da utilizzare per nuovi investimenti

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LE ENTRATE : CLASSIFICAZIONE E INDICAZIONE DELLA LORO INCIDENZA IN TERMINI %

ENTRATE

TITOLO Prev. Iniziale % sul Tot.

1   Titolo I - Entrate tributarie 16.379.000,00 20,43%

2  TITOLO II - ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI STATO, REGIONE, ALTRI ENTI 16.154.313,88 20,15%

3   Titolo III - Entrate extra tributarie 2.185.451,59 2,73%

4  Titolo IV - Entrate derivanti da alienazioni, da trasferimenti di capitale e da riscossioni crediti 33.907.518,44 42,29%

5   TITOLO V - ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONI DI PRESTITI 4.914.000,00 6,13%

6   Titolo VI - entrate da servizi per conto terzi 6.640.000,00 8,28%

TOTALI 80.180.283,91 100,00%

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LA DINAMICA DELLE ENTRATE ALL’INTERNO DI CIASCUN TITOLO

TITOLO I – LE ENTRATE TRIBUTARIE

nessuna novità sostanziale nella legge finanziaria 2010

L’Amministrazione mantiene per il 2010 le stesse tariffe dei tributi del 2009 (IPT +20% tariffe base; addizionale sull’energia elettrica pari a 0,01136 al KW/H e tributo ambiente al 5%).

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LA DINAMICA DELLE ENTRATE ALL’INTERNO DI CIASCUN TITOLO

TITOLO I – LE ENTRATE TRIBUTARIE

Le entrate tributarie del 2010 comunque rappresentano il 47,18% delle risorse correnti ed il 20,43% delle entrate complessive di bilancio. Al loro interno quella che incide di più è l’imposta RCA (36,63% dei tributi). Vi sono poi l’I.P.T. che rappresenta ancora il 23,20% delle entrate tributarie, e l’addizionale sulla energia elettrica che incide per il 17,70% circa.

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LA DINAMICA DELLE ENTRATE ALL’INTERNO DI CIASCUN TITOLO

TITOLO I – LE ENTRATE TRIBUTARIE

Le principali entrate tributarie (%)

36,63%

23,20%

17,70%

RCA

IPT

ADD. ENEL

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LA DINAMICA DELLE ENTRATE ALL’INTERNO DI CIASCUN TITOLO

TITOLO II – LE ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI

Contributo Ordinario 1.338.800,31

Contributi perequativi Consolidati 1.098.273,81

Contributi Perequativi 1.595.529,98

Contributo sviluppo investimenti 553.972,68

TOT. CONTRIBUTI STATALI ORDINARI 4.585.972,68

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LA DINAMICA DELLE ENTRATE ALL’INTERNO DI CIASCUN TITOLO

TITOLO II – TRASFERIMENTI PER FUNZIONI TRASFERITE IN MATERIA DI MERCATO DEL LAVORO E DI STRADE EX ANAS

descrizione funzioni trasferite [ex Legge 59/1997 e D.Lgs. 112/1998]

Protezione civile 41.293,92Energia 12.911,43Trasporti 34.059,02Polizia Amministrativa 22.181,18Istruzione scolastica 60.674,13Mercato del Lavoro 2.296.775,92

La continua riduzione dei trasferimenti correnti dello Stato, conseguente all’attribuzione dal 1999 alle Province di gettiti tributari e al taglio operato dalle leggi finanziarie, ha annullato di fatto questi contributi, salvo le risorse trasferite per le spese del mercato del lavoro

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LA DINAMICA DELLE ENTRATE ALL’INTERNO DI CIASCUN TITOLO

TITOLO II – TRASFERIMENTI PER FUNZIONI TRASFERITE IN MATERIA DI MERCATO DEL LAVORO E DI STRADE EX ANAS

Ripartizione delle risorse per funzioni trasferite nelle spese di bilancio

Spese per il personale 1.950.000,00

Spese di funzionamento 440.000,00

Spese di manutenzione (ord.e/o straord.) 5.740.187,60

Spese di conto capitale (infrastrutture viarie) 3.596.329,10

TOTALE DEI TRASF. EX ANAS 11.726.516,70

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LA DINAMICA DELLE ENTRATE ALL’INTERNO DI CIASCUN TITOLO

TITOLO III – LE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

nessuna novità introdotta dalla legge finanziaria

Le previsioni per le entrate extratributarie ricalcano quelle del 2009 anche perché la Provincia, a differenza dei Comuni, non gestisce servizi a domanda individuale con veri e propri corrispettivi.

La differenza sostanziale rispetto al 2009 è determinata dalla mancata previsione di entrate derivanti dalla verifica degli impianti termici. Infatti nei primi mesi del 2009 è stato affidato in concessione all’esterno il servizio stesso.

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LA DINAMICA DELLE ENTRATE ALL’INTERNO DI CIASCUN TITOLO

TITOLO IV – LE ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI IN C/CAPITALE

Riguardano in prevalenza, come nel caso dei contributi correnti, risorse trasferite dallo Stato e/o dalla Regione volte principalmente alla realizzazione di nuovi investimenti nel campo della viabilità e dell’edilizia scolastica.

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LE ENTRATE IN C/CAPITALE: CLASSIFICAZIONE E INDICAZIONE DELLA LORO INCIDENZA IN TERMINI %

Trasferim.ex ANAS € 3.596.329 9,26%

Trasferim.regionali APQ/CIPE € 24.941.189 64,25%

Trasferim.STATO € 3.000.000 7,28%

Alienazioni di immobili € 2.370.000 6,10%

TOTALE PARZIALE €33.907.518 86,89%

MUTUI € 4.914.000 13,11%

T O T A L E G E N E R A L E € 38.821.518 100,0%

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LA DINAMICA DELLE ENTRATE ALL’INTERNO DI CIASCUN TITOLO

TITOLO V – ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI

La manovra finanziaria impone a carico della Provincia di Campobasso un’attenzione particolare sulla possibilità di attivare concretamente una buona fetta di investimenti finanziati con i mutui che sono sostenibili solo in presenza di una progressiva e significativa realizzazione di flussi di cassa dei finanziamenti previsti nel piano annuale degli investimenti.

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LE SPESE:CLASSIFICAZIONE E INDICAZIONE DELLA LORO INCIDENZA

IN TERMINI %

Prev. I niziale % sul Tot.1   Titolo I - spese correnti 32.403.549,98 40,41%2   TITOLO I I - SPESE IN CONTO CAPITALE 38.821.518,44 48,42%3   Titolo I I I - spese per rimborso di prestiti 2.315.215,49 2,89%4   Titolo IV - Spese per servizi per conto di terzi 6.640.000,00 8,28%

80.180.283,91 100,00%

TI TOLO

TOTALI

SPESE

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LE SPESE CORRENTI: MACRO AGGREGAZIONE E INDICAZIONE DELLA LORO INCIDENZA IN TERMINI %

T.I Prev. Iniziale  % sul Tot. 1.1   personale 13.169.414,00 16,42%1.2   acquisto di beni di consumo e o materie prime 1.410.900,00 1,76%1.3   prestazioni di servizi 12.259.200,00 15,29%1.4   utilizzo di beni di terzi 1.548.100,00 1,93%1.5   trasferimenti 1.306.750,00 1,63%1.6   interessi passivi e oneri finanziari diversi 1.349.316,21 1,68%1.7   imposte e tasse 1.079.088,00 1,35%1.8   oneri straordinari della gestione corrente 68.900,00 0,09%1.9   ammortamento di esercizio 0 0,00%1.11   fondo di riserva 211.881,77 0,26%2.1   acquisizione di beni immobili 36.355.189,34 45,34%2.3   acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia 2.370.000,00 2,96%

2.5   acquisizioni di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnico-scientifiche 70.000,00 0,09%2.6   incarichi professionali esterni 0 0,00%2.7   trasferimenti di capitale 26.329,10 0,03%2.8   partecipazioni azionarie 0 0,00%2.9   conferimenti di capitale 0 0,00%3.1   rimborso per anticipazioni di cassa 0 0,00%3.3   rimborso di quota capitale di mutui e prestiti 2.315.215,49 2,89%4.1   Ritenute previdenziali e assistenziali personale 1.490.000,00 1,86%4.2   Ritenute erariali 3.110.000,00 3,88%4.3   Altre ritenute al personale per conto di terzi 590.000,00 0,74%4.4   restituzione di depositi cauzionali 100.000,00 0,12%4.5   Spese per servizi per conto di terzi 1.020.000,00 1,27%4.6   Anticipazione fondi per Servizio Economato 280.000,00 0,35%4.7   Restituzione depositi per spese contrattuali 50.000,00 0,06%

80.180.283,91 100,00%

SPESE - Per I ntervento

TOTALE

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LA RIPARTIZIONE DELLA SPESA PER FUNZIONE E INDICAZIONE DELLA LORO INCIDENZA IN TERMINI %

Prev. I niziale  % sul Tot. 

1  funzioni generali di amministrazione, di gestione e di controllo 10.212.233,27 13,89%

1 Titolo I - spese correnti 7.827.017,78 76,64%2 TITOLO I I - SPESE IN CONTO CAPITALE 70.000,00 0,69%3 Titolo I I I - spese per rimborso di prestiti 2.315.215,49 22,67%

2   funzioni di istruzione pubblica 15.937.149,05 21,67%1 Titolo I - spese correnti 6.448.149,05 40,46%2 TITOLO I I - SPESE IN CONTO CAPITALE 9.489.000,00 59,54%

3   funzioni relative alla cultura ed ai beni culturali 5.030.236,47 6,84%1 Titolo I - spese correnti 2.030.236,47 40,36%2 TITOLO I I - SPESE IN CONTO CAPITALE 3.000.000,00 59,64%

6   funzioni riguardanti la gestione del territorio 36.236.160,56 49,27%1 Titolo I - spese correnti 9.999.971,22 27,60%2 TITOLO I I - SPESE IN CONTO CAPITALE 26.236.189,34 72,40%

9   funzioni nel campo dello sviluppo economico 3.785.365,10 5,15%1 Titolo I - spese correnti 3.759.036,00 99,30%2 TITOLO I I - SPESE IN CONTO CAPITALE 26.329,10 0,70%

73.540.283,91 100,00%

4   funzioni nel settore turistico, sportivo e ricreativo 233.414,46 0,32%

1.740.725,00 2,37%

5   funzioni nel campo dei trasporti 54.000,00 0,07%

SPESE - Per Funzione

TOTALE

8   funzioni nel settore sociale 311.000,00 0,42%

7   funzioni nel campo della tutela ambientale

Provincia di Campobasso I PRINCIPALI INVESTIMENTI: LE PRINCIPALI SOMME INVESTITE E INDICAZIONE DELLA LORO INCIDENZA IN TERMINI %

VIABILITA’ € 26.236.189 67%

EDILIZIA SCOLASTICA € 9.489.000 24%EDILIZIA CIVILE (BIBLIOTECA) € 3.000.000 8%

Provincia di Campobasso IL QUADRO GENERALE DI BILANCIO